Оценка стоимости транспортных средств для урегулирования убытка при страховании

федеральное  государственное  бюджетное образовательное  учреждение высшего профессионального  образования «российская академия народного хозяйства и государственной  службы при президенте российской федерации»

 

Кафедра Налогообложения и учёта

 

 

 

 

 

Курсовая работа

по дисциплине «Оценка машин, оборудования и транспортных средств»

на тему «Оценка стоимости транспортных средств для урегулирования убытка при страховании».

 

 

 

 

 

Выполнила: студентка 4 курса

 группа 08124

Игонина Евгения Викторовна

Проверил: доцент кафедры – Васин Пётр Никифорович

 

 

 

 

Новосибирск

2012 год

 

Оглавление

 

Введение 3

Глава 1. Теоретические основы оценки стоимости транспортных средств для урегулирования убытка при страховании КАСКО 4

1.1. Особенности страхования транспортных средств и порядок проведения экспертизы для определения страховой стоимости по КАСКО 4

1.2. Порядок урегулирования убытков при наступлении страховых случаев по КАСКО 7

Глава 2. Определение ущерба и страхового возмещения по КАСКО 9

2.1. Расчёт действительной (страховой стоимости) 9

2.2. Расчёт ущерба 11

Глава 3. Состояние и перспективы развития автострахования КАСКО в России 13

3.1. Проблемы страхования по КАСКО для поддержанного автомобиля 13

3.2. Перспективы развития страхования транспорта 14

Заключение 16

Литература 17

Приложение……………………………………………………………………………………..18

 

 

 

Введение

 

 

Безусловно, каждый автовладелец грезит мечтами  о красивом, блестящем без царапин  автомобиле. В современном мире приобретение нового автомобиля – процесс обыденный и даже рутинный. Но каждый из нас при этом «рискует», взяв новенький автомобиль с салона (тем более дорогой), в силу того, что обязательно найдутся те, кто захотят вскрыть ваш автомобиль, учитывая так же безжалостную природную стихию: ветры, ураганы, землетрясения, сосульки с крыш и т. д. Все это не самым лучшим образом влияет на состояние водителей и просто автолюбителей. Решение простое: застраховаться, а  страховка стоит немало.

Рынок автомобилей  в России, а также предусмотренные  законом гражданские и правовые отношения между физическими  и юридическими лицами, делают такую  услугу, как оценка автомобилей, чрезвычайно  актуальной и востребованной. При  оценке автомобиля в оценочной компании учитывается множество различных  факторов, влияющих на его оценку, проводится экспертиза технического состояния  транспортного средства, на основании  чего определяется рыночная стоимость автомобиля.

Цель  курсовой работы - оценить стоимость  транспортного средства для урегулирования убытка при страховании на примере КАСКО.

Задачи:

1. Рассмотреть теоретические основы оценки стоимости транспортных средств для урегулирования убытка при страховании КАСКО.
2. Рассчитать ущерб и страховое возмещение на примере КАСКО.
3. Проанализировать состояние и перспективы развитии автострахования КАСКО в России.

 

 

Глава 1. Теоретические основы оценки стоимости  транспортных средств для урегулирования убытка при страховании КАСКО

1. Особенности страхования транспортных средств и порядок проведения экспертизы для определения страховой стоимости по КАСКО

 

В соответствии с правилами дорожного движения Российской Федерации транспортным средством является устройство, предназначенное  для перевозки по дорогам людей, грузов или оборудования, установленных  на нём.

Ка́ско (от исп. casco — корпус, остов судна; шлем) — страхование автомобилей или других средств транспорта (судов, самолётов, вагонов) от ущерба, хищения или угона¹. Страхование КАСКО транспортных средств предусматривает  страховую защиту от совокупности свойственных для них опасных событий и их последствий. Последствиями фактически произошедших неблагоприятных для транспортных средств событий являются их гибель (уничтожение), утрата или повреждение, наносящие убытки страхователям (выгодоприобетателям) и порождающие потребность в денежных средствах для возмещения потерь.

При заключении договора страхования страховщик имеет  право провести страховую экспертизу для определения  страховой  стоимости  транспортного средства, составив акт осмотра.

Не признаются страховыми случаями и не покрываются  страхованием убытки  от повреждения, уничтожения, утраты транспортного  средства, возникшие:

• вследствие умышленных, опасных для транспортного средства действий или грубой неосторожности страхователя
• противоправных действий страхователя
• несоблюдение страхователем (его представителями) требований инструкций, правил эксплуатации транспортных средств
• использование транспортного средства не по назначению
• управления транспортным средством  в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опьянения
• коррозии, износа деталей, приведших к повреждению корпуса (кузова) или оборудования транспортного средства
• повреждения транспортного средства перевозимым грузом
• воздействия  ядерного взрыва, радиации или радиоактивного заражения
• военных действий, маневров или других военных мероприятий
• гражданской войны, народных волнений, забастовок
• изъятия, конфискации, ареста или уничтожения застрахованных транспортных средств по решению органов власти.

Страховое возмещение также не выплачивается:

• если страхователь не предъявил страховой компании повреждённое транспортное средство или его остатки, за исключением случаев, когда они могла быть уничтожены
• страхователь не уведомил в установленном порядке о наступлении страхового случая страховую компанию
• ущерб полностью возмещён лицом, причинившим его
• страховой случай наступил вследствие умысла страхователя (выгодоприобретателя)
• страхователь сообщил страховой компании заведомо ложные сведения об обстоятельствах, имеющих существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков
• застрахованное автотранспортное средство использовалось в целях обучения вождению или в спортивных соревнованиях².

Застраховать  автотранспортное средство можно по любому риску на любую страховую  сумму, но не выше его действительной стоимости.

Страховая сумма определяется обычно на основании  таких документов, как счёт-фактура  завода-изготовителя или официального дилера, различные каталоги, справки  счета магазинов.

После определения  страховой суммы,  набора рисков, от которых будет страховаться транспортное средство, страхователь определяет величину страховой премии. Величина страхового тарифа  зависит от страховых рисков (угон, ДТП или иное), типа, марки, мощности двигателя, средств безопасности, региона эксплуатации, технического состояния, способа парковки, а также срока страхования. Все эти условия фиксируются в договоре страхования.

Страховщик  обязан в течение 10 дней (исключая выходные и праздничные дни) после получения от страхователя заявления о выплате страхового возмещения  провести расследование причин и обстоятельств уничтожения или повреждения застрахованного объекта, определить размер ущерба и при признании случая страховым составить страховой акт и выплатить страховое возмещение.

Страховое возмещение должно быть выплачено в  срок не позднее 10 последовательных календарных  дней с даты составления страхового акта.

В соответствии с Федеральным законом «Об  оценочной деятельности в Российской Федерации» от 29.07.1998 г. №135 – ФЗ большинство  страховых компаний прибегают к  помощи оценочных фирм для проведения страховой экспертизы.

 

2. Порядок урегулирования убытков при наступлении страховых  случаев по КАСКО

 

Возмещение  убытков производится путём  выплаты  суммы  страхового возмещения. Величина убытка определяется страховщиком или  по его поручению экспертной организацией, имеющей соответствующую лицензию.

В случае угона или хищения транспортного  средства, застрахованного по риску  «угон», страховое возмещение выплачивается  в размере страховой суммы  по риску «угон», действующей на дату наступления страхового случая. В случае повреждения транспортного  средства, застрахованного по риску  «ущерб», величина причинённого убытка признаётся равной стоимости выполнения необходимых ремонтно-восстановительных работ. В данном случае величина убытка уменьшается на часть стоимости запасных частей, заменяемых в процессе ремонта. Часть стоимости является пропорциональной проценту износа, указанному в договоре страхования. Если в процессе ремонта транспортного средства, застрахованного по риску «ущерб», обнаружены скрытые дефекты, то страхователь обязан до момента устранения этих дефектов обратиться к страховщику с письменным заявлением о выплате дополнительного страхового возмещения. Если страхователь не согласен с величиной убытка, которая была определена страховщиком, то страхователь вправе провести за свой счёт дополнительную экспертизу.

Если  величина убытка превышает страховую  стоимость транспортного средства, то такое состояние классифицируется как конструктивная гибель. Страховое  возмещение в данном случае выплачивается  в размере страховой суммы, установленной  по риску «ущерб».

Если  на день страхового случая страхователь (выгодоприобретатель) имел договоры с  несколькими страховщиками, возмещение ущерба распределяется пропорционально  соотношению страховых сумм, в  которых имущество застраховано каждым страховщиком. Страховое возмещение выплачивается страховой организацией в трёхдневный срок после получения всех необходимых документов.

За каждый день задержки выплаты по вине работников страховой организации выплачивается  штраф в размере 1% от исчисленной суммы страхового возмещения³.

Страховая организация имеет право отказать в выплате страхового возмещения, если страхователь (выгодоприобретатель) или член семьи, имея к тому возможность, не заявил в установленном порядке и в срок об уничтожении или повреждении застрахованного имущества.

Страховое возмещение не выплачивается если:

• страховой случай явился следствием умышленных действий страхователя (выгодоприобретателя) или члена его семьи либо ущерб причинён их действиями, квалифицированными органами предварительного следствия или судом как умышленное преступление
• о похищении (попытке похищения) имущества, уничтожении или повреждении его в результате преднамеренных неправомерных действий других лиц при похищении (попытке похищения) не было заявлено в органы милиции, а также если этот факт ими не подтверждается
• не были предъявлены повреждённые предметы иди их остатки, за исключением случаев, когда эти предметы могли быть уничтожены без остатков.

В следующей  главе определим ущерб и страховое  возмещение по КАСКО автомобиля г. Пензы.

 

Глава 2. Определение ущерба и страхового возмещения по КАСКО

1. Расчёт действительной (страховой стоимости)

 

Все расчёты данной главы произведены  на основе Пензенской области.

Владелец автомобиля Audi A6/S6 (4G2) – Шинкаренко Евгения заключает с компанией Росгосстрах (г. Пенза) страховой договор КАСКО (от рисков ущерб и угон с полным возмещением), используя необходимые документы:

• гражданский паспорт страхователя и собственника транспортного средства
• документы на машину ПТС и Свидетельство о регистрации транспортного средства
• водительские удостоверения всех лиц допущенных к управлению ТС, на которых будет распространяться действие страхового договора.

Для этого по состоянию на 2.04.2012 г. необходимо определить действительную (страховую) стоимость автомобиля Audi A6/S6 (4G2)   (полноприводный) 2010 года выпуска (март), рыночная стоимость которого  в новом состоянии на день страхования составляет –2 152 500 рублей. Пробег автомобиля 30 тыс. км; процент старения в год, согласно «Методическому руководству по определению стоимости автомототранспортных средств с учётом естественного износа и технического состояния на момент предъявления» составляет 0,92% (И2), амортизация на 1 000 км пробега – 0,38 (И1),  коэффициент корректирования износа в зависимости от природно - климатических условий – 1,0 (А2), коэффициент корректирования износа в зависимости от экологического состояния окружающей среды – 1,07(А3), коэффициент корректирования износа, учитывающий тип региона, в котором эксплуатировалось ТС – 1,05⁴

Определим величину физического износа по основной формуле расчёта:

Итр. = (И1*Пф+И2*Дф)*А2*А3*А4

где дополнительно:

Пф – фактический пробег с начала эксплуатации, тыс. км

Дф – фактическая длительность эксплуатации, лет

Итр = (0,38*15+0,92*2)*1,0*1,07*1,05 = 8,67%

Рассчитаем физический износ ещё  по одной формуле:

Итс = 100 * (1 – е ),   где:

е – основание натуральных логарифмов, которое равно 2,72

   -  функция зависящая от возраста и фактического пробега ТС с начала эксплуатации

   = 0,05 *1 + 0,0025*15 = 0,0875

Итс = 100 * (1 – 2,72) = 8,38%

Весовые коэффициенты распределятся  следующим образом: