Управление кредитным риском

- выдавать банковские  гарантии

- осуществлять переводы  денежных средств по поручению  физических лиц без открытия  банковских счетов (за исключением  почтовых переводов).

Банк помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

- выдавать поручительства  за третьих лиц, предусматривающие  исполнение обязательств в денежной  форме

- приобретать права  требования от третьих лиц  использование обязательств в  денежной форме

- осуществлять доверительное  управление денежными средствами  и иным имуществом по договору  с физическим и юридическим  лицами

- осуществлять операции  с драгоценными металлами и  драгоценными камнями в соответствии  с законодательством РФ

- передавать в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей

- проводить лизинговые  операции

- оказывать консультационные  и информационные услуги

За восемь лет работы ООО "ХКБ Банк" прочно укрепил свои лидирующие позиции в сегменте потребительского кредитования, и занимает 28 % доли этого сегмента рынка. Стратегия Банка основывается на укреплении своих позиций в сегменте кредитования и усилении позиций в сегменте банковской разницы.

В приложении Г представлена структура управления Банка.

В основе работы Банка - развитие линейки  продуктов универсального розничного банка, постоянное совершенствование  работы с клиентом. Банк уделяет  особое внимание качеству работы IT-платформы, позволяющей сегодня предоставлять услуги самого высокого уровня более 16 млн. жителей России.

Банк предлагает более 100 кредитных  продуктов, при этом потребности  каждого Клиента индивидуальны. Задача Банка - подобрать конкретный продукт под индивидуальные нужды  каждого потребителя. Ответственное отношение к Клиенту, персональный сервис и внимание к любым пожеланиям Клиента - главные требования к работе каждого сотрудника Банка.

Россия - приоритетный рынок для  развития Группы "Хоум Кредит". Банк инвестирует в экономику России, предлагая россиянам доступные кредиты, и намерен удерживать позиции лидера в своем сегменте. Банк заботится о своих Клиентах, помогает решать финансовые вопросы и способствует росту их личного благосостояния.

 

2.2 Анализ основных  показателей кредитной деятельности банка

 

Банк регулярно исследует  потребительские предпочтения клиентов и совершенствует предлагаемый продуктовой  ряд.

Банк предлагает:

- широкий выбор кредитных  продуктов и маркетинговых акций;

- гибкие сроки кредитования - от 4 до 36 месяцев (с шагом в 1 месяц);

- сумма кредита –  от 3 000 до 200 000 рублей;

- широкий спектр кредитуемых  товаров и услуг: от бытовой  техники и электроники до предметов  интерьера, одежды и туристических  путевок.

Процедура оформления кредита  займет не более 30 минут. Для оформления кредита необходимо 2 документа - паспорт гражданина РФ и любой из следующих документов:

- заграничный паспорт;

- водительское удостоверение;

- пенсионное удостоверение;

- страховое свидетельство  обязательного пенсионного страхования;

Требования Банка к заемщикам:

- стабильный источник  дохода;

- постоянная регистрация  в регионе обращения за кредитом.

Потребительские кредиты Банка представлены в приложении Д.

Рассмотрим структуру  кредитного портфеля ООО "ХКФ Банка", представленную в таблице 1.

 

Таблица 1- Структура кредитного портфеля Хоум Банка

Наименование кредитов	2008год		2009 год
	млрд. руб.	%	млрд. руб.	%
Товарные кредиты	20,6	23,5	25,7	24,6
Автокредиты	10,2	11,6	11,3	10,8
Ипотечные кредиты	45,8	52,2	43,2	41,3
Кредиты наличными	3,0	3,4	6,1	5,8
Карточные кредиты	8,2	9,3	18,3	17,5
Итого	87,8	100	104,6	100

 

Как видно из таблицы, увеличились товарные кредиты на 24,7% (25,7/20,6*100-100%) – одно из главных  звеньев формирования прибыли банка; автокредиты на 10,7% (11,3/10,2*100-100%) –  относительно новое веяние в кредитовании банка, развитое пока только в более крупных городах; кредиты наличными денежными средствами на 103% (6,1/3*100-100%) – самое главное новшество в деятельности Хоум Банка; карточные кредиты на 120% (18,3/8,2*100-100%) – активно развивающийся рынок в России. Уменьшилось только ипотечное кредитование на 5,5% (43,/45,8*100-100%) по решению самого Правления Хоум Банка.

В условиях рынка анализ активов банка является наиболее актуальным, так как на основе выводов  этого анализа разрабатываются предложения по управлению кредитными ресурсами и осуществляются мероприятия по эффективному, рациональному и наименее рискованному размещению ресурсов. В таблице 2 представлены данные анализа активов ООО "ХКФ Банк".

 

Таблица 2 - Анализ структуры актива

Наименование статей	Отчетный период		Соответствующий период прошлого года
	Сумма тыс. руб.	Уд. вес, %	Сумма тыс. руб.	Уд. вес, %
Активы всего	99754544	100	94548505	100
Денежные средства	1339942	1,34	573275	0,6
Средства в ЦБ РФ	2002341	2	2872945	3,0
Средства в кредитных  организациях	2811567	2,8	369661	0,4
Вложения в ценные бумаги	21913985	21,97	1412518	1,5
Чистая ссудная задолженность	59216331	59,4	73759387	78
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	4775438	4,79	4870702	5,2
Прочие активы	7694940	7,7	10690017	11,3

 

Активы банка выросли  на 5% в в 2010 году по сравнению с 2009 годом. Увеличение активов произошло в свою очередь за счет возрастания имеющихся ценных бумаг, а также за счет роста средств кредитных организаций на 86,9%. В 2010 году уменьшилась доля удельного веса чистой ссудной задолженности на 18,6 % по сравнению с 2009 годом.

Сокращение активов банка в 2009 г. произошло за счет отсутствия вложений в инвестиционные ценные бумаги, сокращения вложений в торговые ценные бумаги, темп роста которых составил в 2009 г. - 0,48 раза.

Анализируя структуру  активов, львиную долю занимает ссудная и приравненная к ней задолженность, которая составляет 78% в 2009 г., и 59,4% в 2010 г. и 2009 г. соответственно.

В структуре активов  за 2010 г. также можно выделить вложения в ценные бумаги, доля которых составила 21,97%; прочие активы – 7,7%.

Из таблицы 2 видно, что на протяжении двух лет доля работающих активов постепенно увеличивалась, это является положительной тенденцией и свидетельствует об улучшении управления активами банка. Кредитная политика филиала направлена на удовлетворение потребности населения, предприятий и организаций в заемных средствах. Учитывая возросший спрос населения на услуги кредитования, филиалом расширен спектр предоставляемых кредитов. Освоены новые виды кредитов: корпоративный кредит, связанное кредитование, кредитные карты.

Данные анализа показывают рост в отчетном периоде по большинству  статей дохода приносящих активов кредитной  организации. Банк занимается главным  образом "традиционным банковским бизнесом" - наибольший удельный вес в суммарных активах занимают кредитные вложения.

Рассчитанные данные позволяют  рассчитать коэффициент доходных активов (Кда), необходимых для оценки характера  политики банка в части извлечения доходов:

 

Кда = работающие активы/суммарные  активы

 

Работающие активы = 0 (Чистые вложения в торговые ценные бумаги за 2010 год) + 59216331 (Чистая ссудная задолженность за 2010 год ) = 59216331 руб.

Кда = 5921633/99754544=0,60 или 60%

Полученное значение показателя Кда  попадает в диапазон оптимальных  значений (50-65%), что говорит о том, что банк проводит взвешанную политику по использованию аккумулиронанных финансовых ресурсов для проведения доходных операций

Данная структура активов  является достаточно эффективной и  высокодиверсифицированной. Доля работающих активов высока, и это позволяет  банку извлечь максимальную выгоду из привлеченных ресурсов, также следует отметить, что банк в достаточной мере создает эффективные, приносящие доход инструменты.

Уровень развития пассивных  операций определяет размер банковских ресурсов и, следовательно, масштабы деятельности банка. В таблице 53представлен анализ пассивов ООО "ХКФ Банк".

 

Таблица 3 - Анализ структуры пассива

Наименование статей	Отчетный период		Соответствующий период прошлого года
	Сумма тыс. рублей	Уд. вес, %	Сумма тыс. рублей	Уд. вес, %
Пассивы всего	99754544	100%	94548505	100%
Привлеченные средства	74410293	74,60	79496924	84,1
Средства кредитных организаций	323907	0,32	7222072	7,6
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	12287544	12,3	15475000	16,1
Выпущенные долговые обязательства	17688190	17,7	13000000	13,8
Средства клиентов	41474307	41,5	41753254	44,2
Прочие	2636345	2,7	2046634	2,2
Собственные средства	25344251	25,40	15051581	15,9
Средства акционеров	4173000	4,1	4173000	4,42
Собственные акции выкупленные  у акционеров	0	0	0	0
Эмиссионный доход	226165	0,3	226165	0,2
Переоценка ОС	0	0	0	0
Фонды и неиспользованная прибыль	10629208	11	11827714	12,5
Прибыль отчетного периода	9904035	10	-1198505	-1,2

 

За отчетный период привлеченные средства сформированы в большей степени  за счет средств клиентов - 41,5% и за счет выпущенных долговых обязательств – 17,7%

Наращивание ресурсного потенциала банка обеспечивалось большей частью привлечением свободных денежных средств населения. Привлеченные ресурсы банка в анализируемом периоде уменьшились на 9,5 % в 2010 г. по сравнению с 2009 г. в основном за счет уменьшения средств кредитных организаций. В 2010 г. по сравнению с 2009 г. увеличились собственные средства банка на 9,5 %.

Анализируя таблицу 3 можно наблюдать увеличение пассивов всего на 5,2 % в 2010 году.

Структура пассива характерна для  коммерческого банка

В целом ресурсная  база банка достаточно устойчивая, доля средств физических лиц является оптимальной для такого банка, так  как ХКФ Банк ориентирован на работу с различными категориями заемщиков, как физических лиц, так и предприятий, организаций.

Анализ доходов и  расходов банка дает возможность  изучения результатов деятельности коммерческого банка, а следовательно, и оценки эффективности его как  коммерческого предприятия. Целью анализа банковской деятельности с точки зрения ее финансовых результатов является выявление резервов роста прибыльности банка и на этой основе формулирование рекомендаций руководству банка по проведению соответствующей политики в области пассивных и активных операций.

Центральное место в анализе финансовых результатов коммерческих банков принадлежит изучению объема и качества получаемых ими доходов, поскольку они являются главным фактором формирования прибыли кредитных организаций, и снижение доходов представляется собой, как правило, объективный индикатор неизбежных финансовых трудностей банка.

Основные показатель доходов банка за 2009 год сведены в таблицу 4 .

 

 

Таблица 4 - Основные показатель доходов Банка (тыс. руб.):

Доходы	2008 год	2009 год	% к итогу за 2009 г.
Проценты, полученные за предоставленные кредиты (кроме физических лиц), по депозитам, открытым счетам и прочим размещенным средствам	946229	1344091	1,17
Проценты, полученные за предоставленные кредиты физическим лицам	11624393	19243236	16,77
Доходы от операций с ценными бумагами	608652	2291925	2,00
Доходы от операций с  иностранной валютой, включая переоценку	23294353	55059233	47,99
Штрафы, пени полученные	2435645	4312155	3,76
Другие доходы (кроме  восстановленных резервов)	17050962	11267121	9,82
Восстановленные резервы	15345897	20739201	18,08
Безвозмездно полученное имущество	2000000	-	0
Комиссия, полученная от торговых организаций (ПК)	467536	463578	0,41
Итого доходов	73773667	114720240	100%
Расходы	2008 год	2009 год	% к итогу за 2009 г.
Процент, уплаченные за привлеченные кредиты (межбанковские) в том числе: банкам-нерезидентам	880453   381602	2646441   124069	2,53   0,118
Проценты, уплаченные юридическим  лицам по привлеченным средствам	2926401	3692331	3,52
Проценты, уплаченные физическим лицам по депозитам	13224	420963	0,40
Расходы по операциям  с ценными бумагами в том числе: процентный расход по выпущенным Банком облигациям	1258086 1257274	2096589 1897374	2,00 1,8101
Расходы по операциям  с иностранной валютой, включая переоценку	29764736	50221085	47,91
Расходы на содержание персонала	6889986	5225646	4,99
Штрафы уплаченные	2102	3731	0
Другие расходы, кроме  созданных резервов	13408662	9556603	9,12
Созданные резервы	18876095	30607670	29,20
Комиссии, уплаченные торговым организациям (ПК)	1380377	345446	0,33
Итого расходов:	74972173	104816505	100%