Управление денежными потоками

Хозяйственные связи – необходимое условие деятельности предприятий, так как они обеспечивают бесперебойность снабжения, непрерывность процесса производства и своевременность отгрузки и реализации продукции. Оформляются и закрепляются хозяйственные связи договорами, согласно которым одно предприятие выступает поставщиком товарно-материальных ценностей, работ или услуг, а другое – их покупателем, потребителем, а значит, и плательщиком.

Введение 4
1 Управление денежными потоками как важный элемент финансового менеджмента на предприятии 7
1.1 Понятие денежных потоков, их классификация 7
1.2 Сущность и содержание политики управления денежными потоками 11
1.3 Методы оценки и оптимизации денежных потоков 14
1.4 Планирование и прогнозирование денежных потоков 19
2 Формирование и реализация политики управления денежными потоками на предприятии (на примере ЗАО «Европорта») 22
2.1 Характеристика предприятия 22
2.2 Анализ и оценка денежных потоков предприятия 25
2.3 Оптимизация денежных потоков предприятия и их планирование 29
3 Пути повышения эффективности управления денежными потоками предприятия 35
Заключение 40
Список использованной литературы 43