Финансовый потенциал населения как источник инвестиций в экономику страны

     Объектом  действия распределительной функции является располагаемый доход домашнего хозяйства — часть совокупного дохода, которая осталась в распоряжении домашнего хозяйства после выплаты налогов и других обязательных платежей. К субъектам распределения относятся все участники домашнего хозяйства.

     Следующей функцией финансов домашних хозяйств является контрольная функция. Домашнее хозяйство в условиях рыночной экономики  является самостоятельным хозяйствующим субъектом, уровень жизни членов домашнего хозяйства полностью зависит от величины приходящегося на его долю дохода. На эту величину влияет целый ряд факторов. Под их воздействием она может изменяться как в сторону увеличения, так и в сторону уменьшения. Поэтому, имея целью поддержание обычного уровня потребления, домашнее хозяйство просто не может обойтись без контроля за распределением полученного дохода по различным фондам, а также за целевым использованием средств этих фондов.

     Согласование  экономических интересов различных участников домашнего хозяйства обеспечивается регулирующей функцией путем изменение части располагаемого дохода. Регулирующая функция поддерживает сбалансированное развитие домашнего хозяйства как единого целого.

     Важной  функцией финансов домашних хозяйств в системе общественного воспроизводства  выступает инвестиционная функция. Она заключается в том, что домашние хозяйства являются одними из основных поставщиков финансовых ресурсов для экономики. Рост доходов домашних хозяйств является материальной основой для выполнения данной функции.

     Все функции финансов населения взаимосвязаны и действуют одновременно, дополняя друг друга.

     Финансы домашних хозяйств имеют свои особенности, которые отличают их от других элементов  финансовой системы. Специфика финансов домашних хозяйств определена тем, что эта сфера финансовых отношений в наименьшей степени регламентирована государством. Действительно, процесс создания и расходования централизованных денежных фондов, таких, например, как государственный бюджет, находится под жестким государственным контролем. Процесс формирования денежных фондов предприятия также в определенной степени определяется государством (требования к минимальному размеру уставного капитала, система налогообложения, регламентация порядка расчета амортизационных отчислений и некоторых других элементов себестоимости и др.). Домашнее хозяйство самостоятельно принимает решение о необходимости и способе формирования денежных фондов, их величине и целевом назначении, о времени их использования. Другими словами, в условиях рыночной экономики государство не имеет инструментов прямого влияния на процесс распределения располагаемого дохода домашних хозяйств. Вследствие этого органы статистики большую часть выводов по финансам населения делают на основании статотчетности хозяйствующих субъектов, либо путем экспертной оценки данных выборочного обследования домохозяйств. Такие данные получаются путем проведения опросов.

     Вместе  с тем государство способно влиять на общую величину дохода, которым  реально располагает домашнее хозяйство. Повышение ставок налогов, выплачиваемых физическими лицами, ведет к сокращению их реального дохода. Вместе с тем финансовые ресурсы, мобилизованные посредством сбора налогов, направляются через бюджет в сферу здравоохранения, образования, социального обеспечения, в результате уровень реальных доходов домашних хозяйств возрастает. 

     

2. Финансовый  потенциал населения и его  экономическое содержание

 

     В современной литературе говоря о  финансовом потенциале населения, авторы многих учебников и статей расходятся в своих определениях.  Гайнанов  Д.А. в своей работе «Оценка и механизм управления финансовым потенциалом муниципального образования»  определяет финансовый потенциал населения как денежные доходы населения [1]. Кибирева Ю., изучая рынок жилья в Челябинской области, определила финансовый потенциал населения как объем денег, который может быть потрачен [7]. На сайте «Финансовая аналитика» [6] приводится статья «Налоговый потенциал региона: его место и функциональные границы в экономике региона».  В ней финансовый потенциал населения рассматривается как составная часть финансового потенциала региона. Автор статьи дает оценку финансовому потенциалу населения  исходя из рыночной стоимости имущества в домашних хозяйствах населения и размеров всех видов их финансовых активов. Губернатор Астраханской области Жилкин А., размышляя о финансовом потенциале населения, говорит о денежных накоплениях, находящихся на руках у населения [18]. Мытарева Л. в диссертации "Особенности формирования современного механизма развития финансового потенциала населения России " дает свое толкование финансовому потенциалу населения, определяя его как способность сберегательного актива населения приносить доход владельцу при данной институциональной инфраструктуре [4].

     Наличие различных подходов приводит к терминологической  путанице. C одной стороны, финансовый потенциал – это совокупность имеющихся денежных ресурсов. С другой стороны, финансовый потенциал отражает возможность получения доходов различными экономическими субъектами на конкретной территории, при условии мобилизации и использования финансовых ресурсов в требуемом количестве в определенный период времени.

     Такое расхождения в определениях обязывает  нас самостоятельно изучить значение понятия финансового потенциала, и, с учетом вышенаписаного, синтезировать  свое определение понятия «финансовый потенциал населения».

     Для начала необходимо разобраться, что  такое финансовый потенциал и  какие виды финансового потенциала бывают.

     В литературе чаще все рассматриваются  понятия:

• финансовый потенциал государства;
• финансовый потенциал региона;
• финансовый потенциал организации;
• финансовый потенциал домашних хозяйств.

     Финансовый  потенциал государства – это  совокупность имеющихся денежных ресурсов государства, которые могут быть использованы для решения какой-либо задачи, в т. ч. и средства, полученные путем перераспределения из одних сфер использования в другие без перехода критических границ, т. е. без угрозы гибели, разрушения сфер, из которых изымаются финансовые ресурсы.

     Говоря  о финансовом потенциале региона, авторы также не пришли к единой формулировке данного понятия. Некоторые авторы финансовый потенциал региона  сводят к совокупности финансовых потенциалов предприятий, расположенных на нем. Другие авторы в состав финансового потенциала включают природные ресурсы региона.  Расширенное понимание финансового потенциала связано с включением в его содержание следующих элементов: консолидированного бюджета, внебюджетных фондов, финансового потенциала предприятий и организаций всех форм собственности, средств населения, находящихся в наличной форме или в банках и иных финансовых институтах, а также в виде различных ценных бумаг, средств, привлекаемых банками с других территорий [2]. То есть это совокупность финансовых и экономических ресурсов региона, обеспечивающих его поступательное развитие и самостоятельность.

     Финансовый  потенциал организации – это  общая сумма денежных средств  коммерческой организации,  которые  она может мобилизовать в короткие сроки для решения неотложных проблем.

     Попробуем сформулировать определение понятия  «финансовый потенциал населения».

     Термин  «потенциал» происходит от латинского и означает сила. В Большой Советской  Энциклопедии приводится определение  потенциала как «... средства, запасы, источники, имеющиеся в наличии  и могущие быть мобилизованы, приведены  в действие, использованы для достижения определенных целей, осуществления плана; решения какой-либо задачи; возможности отдельного лица, общества, государства в определенной   области» [11]. По мнению многих экономистов, потенциал однозначно подразумевает необходимость количественной интерпретации скрытых возможностей изучаемого объекта.

     Таким образом «потенциал» подразумевает  не то, сколько финансов имеется  на данный момент у населения, а то, сколько финансов может быть, можно  получить, если приложить максимум усилий. 

     Тогда финансовый потенциал населения  можно определить как максимальный объем финансовых ресурсов населения, который может быть мобилизован  и который может быть использован  для реализации разнообразных потребностей населения.

     Тема  курсовой работы – «Финансовый потенциал населения как источник инвестиций в экономику страны». Поэтому в данной работе финансовый потенциал тесно связан с инвестиционным потенциалом населения. Разница заключается в следующем.

     Инвестиционный  потенциал – это то, сколько  имеющихся денег население может и готово инвестировать. Это объемы сбережений, накоплений населения, свободные денежные ресурсы которые могут быть инвестированы в экономику страны. С этой точки зрения инвестиционный потенциал населения можно посчитать как разницу между доходами населения и его расходами. Инвестиционный потенциал отражает степень возможности вложения средств в активы длительного пользования.

     Финансовый  потенциал населения понятие  более широкое и включает в  себя инвестиционный потенциал. Финансовый потенциал это не просто текущие доходы и сбережения населения. Это теоретически возможные максимальные доходы, финансовые ресурсы и финансовые богатства, которые могут быть использованы для реализации разнообразных потребностей домохозяйства и решения задач развития каждого участника.  

     Структура финансового потенциала населения  представлена на      рисунке 1.1.

       

       
 
 
 
 
 
 

     Рисунок 1.1 – Структура финансового потенциала населения 

     

3. Факторы, влияющие на величину финансового потенциала населения

 

     Во  втором подразделе данного раздела  было дано определение финансовому  потенциалу населения, и была представлена его структура (то из чего состоит финансовый потенциал). Для выявления факторов влияющих на величину финансового потенциала населения необходимо рассмотреть каждый элемент структуры финансового потенциала в отдельности и определить факторы, оказывающие на этот элемент воздействие.

     Как уже отмечалось выше финансовый потенциал  населения – это максимальный объем финансовых ресурсов населения, который может быть мобилизован. Наибольшее влияние на финансовый потенциал  оказывает объем сбережений населения (чем больше сбережения – тем больше величина финансового потенциала), доходы и расходы населения. Рассмотрим их.

     Денежные  доходы домашних хозяйств подразделяются по следующим источникам поступления [10]:

• заработная плата;
• пенсии, пособия, стипендии и другие социальные выплаты;
• доходы от предпринимательской деятельности;
• доходы от недвижимости и операций с денежными средствами на финансовом рынке.

Факторами, влияющими на доходы домашних хозяйств, будут:

• установленный законом минимальный размер оплаты труда (МРОТ);
• проводимая государством социальная политика;
• политика поддержки малого бизнеса, налоговое законодательство;
• уровень развития финансовых институтов и инструментов и финансовая грамотность населения.

     К расходам на потребление могут быть отнесены так называемые обязательные расходы, т.е. расходы, без которых не может нормально существовать домашнее хозяйство. К ним относятся [10]:

• налоги и обязательные сборы с физических лиц (подоходный налог, или налог на доходы физических лиц; налог на имущество, иные налоги);
• коммунальные и другие ежемесячные платежи населения (оплата коммунальных услуг, электроэнергии, отопления, другие платежи);
• текущие расходы на потребление (расходы на продукты питания, расходы на одежду и обувь, медицинские услуги, различные виды личного страхования, другие текущие расходы);
• капитальные расходы на потребление непродовольственных товаров, используемых в течение достаточно длительного промежутка времени (приобретение мебели, автомобиля, жилья и т.д.);
• капитальные расходы, связанные с вложением денег для получения дохода домашнего хозяйства в будущем (расходы, связанные с образованием, расходы, связанные с открытием собственного дела).

     Основными факторами, влияющими на расходы  населения, выступают цены на услугу и товары, а также бюджетно-налоговая  политика государства.