Финансовая среда и предпринимательские рискм

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

1 ЭТАПЫ  УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИМИ  РИСКАМИ…….4

2 СТРАХОВАНИЕ  РИСКОВ………………………………………………….…10

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………………………18

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 ЭТАПЫ  УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИМИ  РИСКАМИ

 

Управление риском (риск - менеджмент) — это целенаправленные действия по ограничению или минимизации риска в системе экономических отношений. Управление риском можно охарактеризовать как совокупность методов, приемов и мероприятий, позволяющих в определенной степени прогнозировать наступление рисковых событий и принимать меры к исключению или снижению отрицательных последствий наступления таких событий. Регистрация риска - это оценка и наблюдение за рисками. Как и любая система управления риск - менеджмент состоит из двух подсистем: управляемой подсистемы (объекта управления) и управляющей подсистемы (субъекта управления). В системе управления риском объектом управления являются риск, рисковые вложения капитала и экономические отношения между хозяйствующими субъектами в процессе реализации риска (отношения между: предпринимателями-партнерами, конкурентами; заемщиком и кредиторами; страхователем и страховщиком и т. п.).

Субъектом управления в системе управления риском является специальная группа людей (предприниматель, финансовый менеджер, менеджер по риску, специалисты по страхованию и др.), которая посредством различных приемов и способов управления осуществляет целенаправленное воздействие на объект управления. Управление рисками представляет собой специфическую сферу экономической деятельности, требующую глубоких знаний в области анализа хозяйственной деятельности, методов оптимизации хозяйственных решений, страхового дела, психологии и многое другое. Основная задача предпринимателя в этой сфере - найти вариант действий, обеспечивающий оптимальное для данного проекта сочетание риска и дохода исходя из того, что чем прибыльнее проект, тем выше степень риска при его реализации.

Главными  задачами управления риском являются: обнаружение областей повышенного  риска; оценка степени риска; анализ приемлемости данного уровня риска  для организации (предпринимателя); разработка в случае необходимости  мер по предупреждению или снижению риска; в случае, когда рисковое событие  произошло - принятие мер к максимально возможному возмещению причиненного ущерба. Конкретные методы и приемы, которые используются при принятии и реализации решений в условиях риска, в значительной степени зависят от специфики предпринимательской деятельности, принятой стратегии достижения поставленных целей, конкретной ситуации и др.

Вместе с тем, теория и практика управления риском выработала ряд основополагающих принципов, которыми следует руководствоваться субъекту управления.

Среди основных принципов управления риском можно  выделить следующие:

1) нельзя  рисковать больше, чем это может  позволить собственный капитал;

2) необходимо  думать о последствиях риска;

3) нельзя  рисковать многим ради малого.

Управление  как целенаправленное воздействие  управляющей системы на управляемую  обычно проявляется в виде множества  взаимосвязанных между собой  процессов подготовки, принятия и организации выполнения управленческих решений, составляющих технологию процесса управления.

Можно выделить следующие этапы управления риском:

1. Определение  цели предпринимательской деятельности. (Классические цели: обеспечение выживаемости, рентабельности)

2. Выявление  риска. Этот этап представляет  собой получение информации и ее оценка о возможности рисковой ситуации.

Полученная  на этом этапе информация должна быть достоверной, качественно полноценной  и своевременной. В зависимости  от целей и характера рискового  вложения капитала это может быть информация: о вероятности наступления  рискового события; о финансовой устойчивости и платежеспособности партнеров, клиентов, конкурентов; о  политической и экономической ситуации в стране партнера по внешнеэкономической  деятельности; о состоянии рынка  определенных товаров и услуг; об условиях страхования и др.

Источником  такой информации могут быть данные об опыте подобных проектов в прошлом, мнения экспертов, различного рода аналитические  обзоры, данные специализированных компаний (например фирмы БЕРИ) и др.

3. Оценка (анализ) риска. Включает в себя  сбор и обработку данных по  аспектам риска, качественный  и количественный анализ риска.

Качественный  анализ предполагает: выявление источников и причин риска, этапов и работ, при  выполнении которых возникает риск, то есть: установление потенциальных  зон риска; идентификацию (установление) всех возможных рисков; выявление  практических выгод и возможных  негативных последствий, которые могут  наступить при реализации содержащего  риск решения.

В процессе качественного анализа важно  не только установить все виды рисков, которые угрожают проекту, но и по возможности выявить возможные  потери ресурсов, сопровождающие наступление  рисковых событий.

Результаты  качественного анализа служат важной исходной информацией для осуществления  количественного анализа.

Количественный  анализ предполагает численное определение  отдельных рисков и риска проекта (решения) в целом. На этом этапе определяются численные значения вероятности  наступления рисковых событий и  их последствий, осуществляется количественная оценка степени (уровня) риска, определяется (устанавливается) также допустимый в данной конкретной обстановке уровень  риска.

Различаются методы количественной оценки риска, наиболее распространенными из которых являются статистический метод и метод экспертных оценок.

Статистический  метод заключается в том, что  изучается статистика потерь и прибылей, имевших место на данном или аналогичном производстве, устанавливается величина и частотность получения того или иного экономического результата и составляется наиболее вероятный прогноз на будущее.

Статистический  метод количественной оценки риска  требует наличия значительного  массива данных, которые не всегда имеются в распоряжении предпринимателя. Сбор и обработка данных могут весьма дорого обойтись. Поэтому часто при недостатке информации приходится прибегать к другим методам. позволяют использовать статистический или другие формализованные методы для количественной оценки риска.

К недостаткам  этого метода относятся отсутствие гарантий достоверности полученных оценок, а также трудности в  проведении опроса экспертов и обработке  полученных данных. Если второй недостаток относится к преодолимым трудностям, то первый имеет принципиальное значение.

Повышение достоверности экспертных оценок требует  соответствующих процедур отбора экспертов  по многим критериям и количественных методов обработки мнений экспертов.

Как показывает опыт использования экспертных оценок в различных областях деятельности, при правильной организации процедуры экспертизы и согласованности мнений экспертов, определяемой специальными методами, достоверность оценок гарантируется. Здесь следует отметить также, что статистический метод оценки риска обеспечивает приемлемую достоверность результатов анализа при условии сохранения в перспективе тенденций развития исследуемой системы и ее внешней среды. На практике для оценки тенденций развития широко используются методы экспертных оценок. Поэтому наиболее приемлемым вариантом для практики является комбинация статистического и экспертного методов.

В результате проведения анализа риска получается картина возможных рисковых событий, вероятность их наступления и  последствий. После сравнения полученных значений рисков с предельно допустимыми вырабатываются стратегия управления риском и на этой основе меры предотвращения и уменьшения риска.

Можно выделить четыре метода управления рисками: избежание риска означает отказ от реализации мероприятия (проекта), связанного с риском. Такое решение принимается в случае несоответствия указанным выше принципам. Избежание риска является наиболее простым и радикальным направлением в системе управления риском. Оно позволяет полностью избежать возможных потерь и неопределенности; однако, устранение риска означает и возможности получения шанса, следовательно в предпринимательской деятельности данный метод не эффективен; предотвращение потерь и убытков или принятие риска. Принятие риска означает оставление всего или части риска (в случае передачи части риска кому-то другому) за предпринимателем; экспертный метод заключается в получении количественных оценок риска на основании обработки мнения опытных предпринимателей или специалистов. Применение этого метода особенно эффективно при решении сложных неформализуемых проблемных ситуаций, когда неполнота и недостоверность информации не позволяют использовать статистический или другие формализованные методы для количественной оценки риска.

К недостаткам  этого метода относятся отсутствие гарантий достоверности полученных оценок, а также трудности в  проведении опроса экспертов и обработке  полученных данных. Если второй недостаток относится к преодолимым трудностям, то первый имеет принципиальное значение.

Повышение достоверности экспертных оценок требует  соответствующих процедур отбора экспертов  по многим критериям и количественных методов обработки мнений экспертов.

Как показывает опыт использования экспертных оценок в различных областях деятельности, при правильной организации процедуры экспертизы и согласованности мнений экспертов, определяемой специальными методами, достоверность оценок гарантируется. Здесь следует отметить также, что статистический метод оценки риска обеспечивает приемлемую достоверность результатов анализа при условии сохранения в перспективе тенденций развития исследуемой системы и ее внешней среды. На практике для оценки тенденций развития широко используются методы экспертных оценок. Поэтому наиболее приемлемым вариантом для практики является комбинация статистического и экспертного методов.

Самострахование, то есть формирование децентрализованного  фонда страхования. В данном случае возникают проблемы ликвидности, недостатка запасов, возобновление запасов, реализация неиспользованных, экспедирование.

Страхование риска, то есть передача его страховой  компании.

На величину риска в предпринимательской деятельности можно воздействовать через финансовый механизм с помощью приемов финансового менеджмента и особой стратегии. Риск-менеджмент является частью финансового менеджмента. Конечная цель риск - менеджмента соответствует целевой функции предпринимательства.

Риск-менеджмент включает в себя две подсистемы: управляемая подсистема (объект управления) и управляющая подсистема (субъект  управления).

Объект  управления в риск - менеджменте — это риск, рисковые вложения капитала и экономические отношения между хозяйствующими субъектами в процессе реализации риска.

 Субъект  управления в риск - менеджменте — это специальная группа людей, которая посредством способов и приемов осуществляет целенаправленное функционирование объекта управления.

Риск-менеджмент осуществляет следующие функции:

- функции объекта управления: разрешение риска, рисковые вложения капитала, работы по снижению величины риска, процессы страхования риска, экономические отношения и связи между субъектами хозяйственного процесса;

- функции субъекта управления: прогнозирование, организация, регулирование, координация, стимулирование, контроль;

- риск - менеджмент выступает в качестве самостоятельного вида профессиональной деятельности, которую осуществляют институты специалистов, страховые компании, финансовые менеджеры, менеджеры по риску, специалисты по страхованию и др.

 

 

 

2 СТРАХОВАНИЕ  РИСКОВ

 

Страхование рисков – это надежная защита от неверных решений и действенный  способ повышения ответственности  лиц, их принимающих. Даже сам факт наличия  страхового полиса стимулирует к  более серьезному отношению к  процессу принятия решений и проведению профилактических мероприятий, как  и предписывает договор страхования  рисков. Существует множество классификаций  рисков: они могут дифференцироваться по причинам возникновения, времени  возникновения, характеру учета и степени тяжести последствий, сфере возникновения и т.д.

Самыми  распространенными видами страхования  рисков являются следующие:

- страхование  строительных и пусконаладочных  рисков;

- имущества, оборудования от поломок; жизни и здоровья топ-менеджеров;

- гражданской ответственности.

Среди относительно новых страховых продуктов – страхование рисков перерывов в производстве и неисполнения договорных обязательств.

Страхование рисков бывает обязательным и добровольным. Обязательное страхование основывается на требованиях законодательства. Добровольное же продиктовано страховым интересом каждой из сторон.

Классификация страхования рисков по объектам страхового интереса выделяет: имущественное страхование, страхование ответственности и страхование персонала. Имущественное страхование может распространяться на все основные виды активов компании. При этом страхователь обеспечивает своевременную уплату страховых взносов, а страховщик - возмещение материального ущерба предприятия, при наступлении страхового случая. Страхование ответственности гарантирует страховую защиту компании от риска финансовых потерь, которые могут появиться в связи с причинением ущербы третьим лицам. Актуальным видом страхования рисков выступает страхование персонала (жизни сотрудников и риска потери ими трудоспособности).