Шпаргалка по "Финансам"

Банковская система РФ.

1. Центральный банк РФ - главный банк Российской Федерации. Местонахождение центральных

органов ЦБ РФ - город Москва.

Цели:

1) защита и обеспечение устойчивости рубля;

2) развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

3) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы;

4) получение прибыли не является целью деятельности Центрального банка России. Прибыль Центрального банка России определяется как разница между суммой доходов от банковских операций и сделок и доходов от участия в капиталах кредитных организаций и расхода-

ми, связанными с осуществлением ЦБ РФ своих функций.

Задачи:

1 )во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их ре

финансирования;

4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

5)устанавливает правила проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение

бюджетов;

7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Центрального банка России;

8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

2. Кредитные организации: банки и небанковские кредитные организации.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности

следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять

отдельные банковские операции, предусмотренные законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавли-

ваются Банком России;

3. Филиалы и представительства иностранных банков. Иностранный банк - банк, признанный

таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

43.    Правовое регулирование банковского кредитования

Банковский кредит является одной из форм движения ссудного капитала. При банковском кредитовании возникают эк-е (денежные) отношения, в процессе которых временно свободные денежные средства гос, ЮиФЛ, аккумулированные кредитными орг-ями, предост-я хоз-м субъектам (а также гражданам) на условиях возвратности. Регламентируются нормами различных отраслей права, главным образом нормами административного, фин и гражданского права. Конст-е основы банковской деят-ти закреплены в ст. 71 Конст-и РФ -финансовое, кредитное рег-е и фед банки находятся в ведении РФ. Правовое рег-е банковской деят-ти осущ-тся Фед законом "О Центральном, банке РФ (Банке России), Фед законом "О банках и банковской деят-ти", другими феди законами, а также НА Банка России.

Важнейшими принципами банковского кредитования являются: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целенаправленность. В зависимости от срока, на кот-й выдан кредит, и объекта кредитования банковский кредит подразделяется на: краткосрочный; долгосрочный. Краткосрочный кредит выдается на срок менее года при возникновении у хозяйствующего субъекта временной потребности в денежных средствах. Объектами кредитования являются потребности текущей деят-ти хоз-о субъекта, определяемые по укрупненным показателям. Банковский кредит выдается на совокупность материальных запасов и производств-х затрат. Долгосрочный кредит выдается на один год и более длительное время. Объектами долгосрочного кредитования являются затраты на строительство новых предприятий, техническое перевооружение и реконструкцию действующих предприятий и т. д.

44.    Денежная система РФ: элементы и правовая основа.

Элементы денежной системы Российской

Федерации:

1) официальная денежная единица;

2) эмиссия наличных денег;

3)организация денежного обращения.

Официальная денежная единица (валюта) Рос-

сийской Федерации - рубль. Один рубль состоит из

100 копеек. Введение на территории РФ других де-

нежных единиц и выпуск денежных суррогатов запре-

щаются. Иностранная валюта в качестве средства

платежа при осуществлении безналичных расчетов за

товары (работы, услуги) может использоваться лишь

в случаях, установленных федеральными законами.

Банкноты (банковские билеты) и монета Банка России

являются единственным законным средством наличного

платежа на территории РФ. Их подделка и незаконное

изготовление преследуются по закону. Не устанавлива-

ется официальное соотношение между рублем и золотом

или другими драгоценными металлами.

Банкноты и монета Банка России обязательны к прие-

му по нарицательной стоимости при осуществлении

всех видов платежей, для зачисления на счета, во

вклады и для перевода на всей территории РФ.

Банкноты и монета Банка России не могут быть

объявлены недействительными (утратившими силу

законного средства платежа), если не установлен

достаточно продолжительный срок их обмена на банк-

ноты и монету Банка России нового образца. Не до-

пускаются какие-либо ограничения в отношении сумм

или субъектов обмена.

При обмене банкнот и монеты Банка России старо-

го образца на банкноты и монету Банка России нового

образца срок изъятия банкнот и монеты из обращения

'не может быть менее одного года, но не должен

превышать 5 лет. Описание новых денежных знаков

публикуется в средствах массовой информации.

Банк России без ограничений обменивает ветхие

и поврежденные банкноты в соответствии с установ-

ленными им правилами.

Проведение единой финансовой, кредитной, денеж-

ной политики, в том числе в сфере денежного обраще-

ния, возложено на Правительство РФ. Защита и обес-

печение устойчивости рубля является одной из

основных функций Центрального банка РФ.

Эмиссия наличных денег (банкнот и монеты),

организация их обращения и изъятия из обращения

на территории РФ осуществляются исключительно

Банком России.

Классификация нормативно-правовых актов,

закрепляющих основы денежной системы по их

юридической силе:

1) Конституция РФ - устанавливает общие положения

(основы) организации денежной системы в Россий-

ской Федерации;

2федеральные конституционные законы: ФКЗ от

17.12.1997 г, № 2-ФКЗ ≪О Правительстве Россий-

ской Федерации≫ устанавливает полномочия Пра-

вительства РФ в отношении организации денежной

системы Российской Федерации;

3) Федеральные законы: ФЗ от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ

≪О Центральном банке Российской Федерации

(Банке России)≫ - на данном этапе основной нор-

мативно-правовой акт, закрепляющий порядок

организации наличного денежного обращения,

эмиссии, устанавливающий основы кредитно-

денежной политики Российской Федерации;

4) нормативно-правовые акты Президента РФ - на-

пример, Указ Президента РФ ≪Об изменении нари-

цательной стоимости российских денежных знаков

и масштаба цен≫ от 04.08.1997 г.;

5)нормативно-правовые акты Правительства РФ -

постановление от 18.09.1997 г. ≪О проведении меро-

приятий в связи с изменением нарицательной

стоимости российских денежных знаков и масшта-

ба цен≫;

6) нормативно-правовые акты Центрального банка РФ:

а)Положение ЦБР от03.10.2002 г. № 2-П ≪О безна-

личных расчетах в Российской Федерации≫;

б) Положение ЦБР от 01.04.2003 г. № 222-П ≪О поряд-

ке осуществления безналичных расчетов физи-

ческими лицами в Российской Федерации≫;

в) Положение ЦБР от 09.10.2002 г. № 199-П ≪О поряд-

ке ведения кассовых операций в кредитных орга-

низациях на территории Российской Федерации≫;

г) Положение ЦБР от 03.10.2002 г. № 2-П ≪О безна-

личных расчетах в Российской Федерации≫.__

45.    Правовые основы наличного денежного обращения.

Обращение наличных денег начинается с их эмиссии, т.е. вы­пуска в обращение. Эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории РФ осуществляется исключительно Центральным Банком. Банкноты и монета Банка России являются единственным законным средством наличного платежа на территории РФ.  При обмене банкнот и монеты Банка России на денежные знаки нового образца срок изъятия банкнот и монеты из обращения не может быть менее одного года, но не превышает пяти лет. Банк России без ограничений обменивает ветхие и поврежден­ные банкноты в соответствии с установленными им правилами.

Расчеты между физическими лицами, физическими и юриди­ческими лицами в РФ не ограничиваются. Расчеты в наличной денежной форме между юридическими лицами подлежат ограничению – 100.000 руб. Ограничение по расчетам наличными деньгами распространяется на сделки между юридическими лицами, между индивидуальными предпринимателями, а также между юридическим лицом и индивидуальным предпринимателем, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, в рамках одного договора.

Организуя наличное денежное обращение, Банк  России осуществляет следующие функции: прогнозирование и организация объемов производства, перевозки, хранения банкнот и монет, создание их резервных фондов; установление правил хранения, перевозки и инкасса­ции наличных денег для кредитных организаций; установле­ние признаков платежности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения; оп­ределение порядка ведения кассовых операций в РФ.

46.    Правовые основы безналичного денежного обращения.

Безналичные расчеты представляют собой расчеты между субъектами без использования наличных денег (денежных купюр), посредством перечисления денежных средств по счетам в банковских организациях в целях зачетов взаимных требований. Легче регулировать безналичные деньги, так как они виртуальны, находятся на счетах и ничем не обеспечены. К основным источ­никам правового регулирования безналичного денежного обраще­ния относятся ГК РФ, а также Федеральный закон «О Централь­ном банке Российской Федерации».

Расчеты на территории России осуществляются в валюте РФ, за исключением случаев, установленных федеральными зако­нами. Формы безналичных расчетов определяются правилами, уста­навливаемыми Банком России.

В сфере безналичных расчетов действует правило, что расчеты между юридическими лицами, а также между физическими и юридическими лицами по платежам, сумма которых превышает размеры, установленные Банком России, осуществляются только в безналичном порядке. Общий срок безналичных расчетов не должен превышать двух операционных дней в пределах субъекта РФ, и пяти операционных дней в пределах Российской Феде­рации. Производятся безналичные расчеты между юридическими ли­цами и гражданами-предпринимателями, как правило, через банки либо иные кредитные организации, в кото­рых открыты соответствующие счета. Межбан­ковские расчеты, т.е. расчеты между банками, Банк России осу­ществляет через свои учреждения — расчетно-кассовые центры (РКЦ). Некоторые банковские операции по расчетам осуществля­ются на основе межбанковских соглашений по корреспондент­ским счетам банков.

При осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

47.    Валюта, валютные ценности и валютное регулирование.

Валюта РФ – это денежные знаки в виде банкнот и монет, которые находятся в обращении, а так же изъятые из обращения, но подлежащие обмену. Кроме того, это средства на банковских счетах и вкладах.

Валютные ценности – это драгоценные металлы и ценности, иностранная валюта и внешние ценные бумаги.

Валютное регулирование – это деятельность органов государственной власти, направленная на регламентирование порядка совершения валютных операций. Органами валютного регулирования являются Центральный Банк и Правительство, которые в пределах компетенции издают акты органов валютного регулирования. Центральный Банк имеет право устанавливать единые формы учета и отчетности по валютным операциям, порядок и сроки их предоставления, а так же готовить и опубликовывать статистическую информацию по валютным операциям. Кроме того, Центральный Банк и Правительство осуществляют все виды валютных операций без ограничений.

Основные направления валютного регулирования:

1)      Проведение валютного контроля;

2)      Управление официальными валютными резервами;

3)      Участие в международных кредитных, валютных организациях;

4)      Определение политики  и валютного курса и интервенций;

5)      Издание нормативно-правовых актов.

Методы валютного регулирования могут быть прямыми – когда валютное регулирование осуществляется путем издания соответствующими органами нормативно-правовых актов и совершения ими иных административных действий, и косвенными – когда используются экономические рычаги влияния на поведение субъектов валютного рынка