Автор работы: Пользователь скрыл имя, 11 Декабря 2011 в 19:21, курсовая работа
Актуальность темы исследования заключается в том, что регулирование риска использования информационных и телекоммуникационных систем в настоящее время становится одним из важнейших факторов обеспечения стабильности банковской системы Российской Федерации. Основной целью регулирования риска использования информационных и телекоммуникационных систем является минимизация его отрицательного влияния на результаты деятельности кредитной организации. В настоящее время разработка систем оценки и мониторинга операционного риска находится в начальной стадии, что не даёт возможности органам надзора утвердить положения, обязывающие соблюдать конкретные методики оценки или количественные ограничения уровня риска.
Введение 4
1. Банковские риски, роль и место риска кредитных организациях РФ 6
1.1. Базельская история 6
1.2. Понятие и сущность риска в кредитных организациях. 8
1.3. Классификация операционных рисков 9
2. Регулирование операционных рисков кредитных организаций. 13
2.1. Способы управления риском 13
2.2. Предложения по оценке и управлению риском Базельского комитета. 19
Заключение 23
Список использованной литературы 24
Тема
№16 Управление операционными рисками
в современных банках: содержание риска,
классификация, способы управления риском,
предложения по оценке и управлению риском
Базельского комитета.
Содержание
Введение 4
1. Банковские риски, роль и место риска кредитных организациях РФ 6
1.1. Базельская история 6
1.2. Понятие и сущность риска в кредитных организациях. 8
1.3. Классификация
операционных рисков 9
2. Регулирование операционных рисков кредитных организаций. 13
2.1. Способы управления риском 13
2.2. Предложения
по оценке и управлению риском
Базельского комитета. 19
Заключение 23
Список использованной
литературы 24
Приложение №1
(Рекомендации по организации управления
операционным риском в кредитных организациях) 25
Введение
Наблюдаемое
в последние годы быстрое развитие
научно-технического прогресса в
области компьютерных и телекоммуникационных
систем ставит перед кредитными организациями
новые задачи в области развития
информационных технологий, обеспечения
их надежности и безопасности. Это
обусловлено, в первую очередь, стремлением
кредитных организаций
В
настоящее время кредитные
Актуальность
темы исследования заключается в
том, что регулирование риска
использования информационных и
телекоммуникационных систем в настоящее
время становится одним из важнейших
факторов обеспечения стабильности
банковской системы Российской Федерации.
Основной целью регулирования риска
использования информационных и
телекоммуникационных систем является
минимизация его отрицательного
влияния на результаты деятельности
кредитной организации. В настоящее
время разработка систем оценки и
мониторинга операционного
В
экономически и промышленно развитых
странах теория и практика определения,
ведения и управления операционным
риском, регулирования со стороны
контролирующих органов имеет сравнительно
молодую историю. В нашей стране
инструменты регулирования
Методологической основой исследования являются труды отечественных и зарубежных экономистов, посвященные теории и практике банковского дела, а также общеэкономическим проблемам. В процессе исследования использовался монографический и статистический материал, отдельные разработки международных финансовых организаций (в том числе, Базельского комитета по банковскому надзору и регулированию), материалы периодической печати, законодательные акты РФ и нормативные документы Банка России.
1. Банковские риски, роль и место риска кредитных организациях РФ
1.1.
Базельская история
В Первом Базельском соглашении по капиталу, опубликованном в июле 1988 года, операционные риски даже не упоминались, соответственно они не включались в расчёт достаточности капитала. В июле 1989 года Базельским комитетом была выпущена публикация
«Риски в компьютерных и телекоммуникационных системах», признававшая рост рисков банков в связи с бурным ростом автоматизации их деятельности. Термин «операционный риск» ещё не был введён, но Базелем была выделена отдельная группа рисков, таких как: недостаточное управление конфиденциальностью информации; ошибки компьютерных программ и ошибки сотрудников при вводе данных; мошеннические действия с использованием информационных систем банка; сбои программ и оборудования и остановка бизнеса; неэффективное развитие ИТ-инфраструктуры; риски потери данных. Опубликованный в 1998 году документ «Управление рисками в электронном банкинге и деятельности, связанной с электронными деньгами» чётко определил «риски, возникающие в связи со значительными недостатками (дефектами) в надёжности и целостности информационных систем» и подходы к управлению ими.
В сентябре того же года Базельским комитетом был выпущен специальный документ «Управление операционным риском», задающий принципы управления операционными рисками, определяемыми «от противного» как риски, не являющиеся кредитными и рыночными. Важнейший с точки зрения методологии управления операционными рисками документ был выпущен Базельским комитетом в феврале 2003 года — «Обоснованные практики управления и надзора за операционными рисками». Определение операционного риска пока не было дано, однако в документе чётко прописано, какого рода риски должны пониматься под операционными — приводятся примеры операционного риска, сгруппированные в семь категорий, а именно:
• внутреннее мошенничество;
• внешнее мошенничество;
• практика занятости и безопасность труда;
• клиенты, продукты и ведение бизнеса;
• ущерб материальным активам;
• остановка бизнеса и сбои в системах;
• проблемы с управлением и исполнением операций.
Кроме
того, в документе отражены десять
рекомендованных принципов
Последний документ, выпущенный Базельским комитетом к моменту написания статьи, — это Новое соглашение по капиталу (также известное как Базель II).
Оно
определяет операционный риск как «риск
потерь в результате неадекватности
или ошибок (сбоев) внутренних процессов,
людей и (или) систем, или в результате
внешних событий». Базель II уделяет
особое место операционным рискам, поскольку
в деятельности западных кредитных организаций
операционный риск по величине потенциальных
потерь занимает второе место, находясь
между кредитным (1-е место) и рыночным
(3-е место) рисками. Учитывая это, Базель
II обоснованно рекомендует рассматривать
операционный риск как отдельную категорию
рисков, которая должна поддерживаться
определённой частью собственного капитала
банка, носящей название «экономический
капитал под операционный риск».
1.2.
Понятие и сущность
риска в кредитных организациях.
Происхождение термина "риск" в настоящее время определить затруднительно, в Западной Европе оно начинает встречается в средневековых источниках, в основном, связанных с мореплаванием. Новолатинское "risicum" вошло в употребление с конца XV века, при этом в литературе появляется позже: в толковых словарях примеры в области риска относятся к середине XVI века в Англии. В современной терминологии интерпретация будет звучать как вероятность ущерба, а понимание проблемы риска - как нахождение способа избежать ошибок при принятии решений, предполагающих генезис ущерба. В данном случае понятие "риск" рассматривается как возможность наступления нежелательного события и/или количественной меры такого события, является преобладающей в науке. Риск вычисляется способом перемножения вероятности события на ущерб. Такого подхода придерживается большинство отечественных специалистов по анализу природного и техногенного риска. При этом, осознание того, что риск есть мера опасности — важнейший шаг в решении проблемы управления ситуацией, в которой наличествуют потенциальные факторы, способные неблагоприятно воздействовать на человека, общество и природу.
Общее определение риска дает Федеральный закон "О техническом регулировании" . Здесь риск рассматривается как некоторая вероятностная категория, ассоциированная с понятием вреда и соответственно с возникающими финансовыми потерями.
Одна
из самых ярких современных
Операционная деятельность банка на всем протяжении ее осуществления сопряжена с многочисленными рисками, уровень которых возрастает расширением объема и диверсификацией этой деятельности, со стремлением менеджеров увеличить сумму операционной прибыли. Риски, сопровождающие эту деятельность, формируют обширный портфель рисков банка, который определяется общим понятием – "операционные риски". Эти риски составляют наиболее значимую часть совокупных хозяйственных рисков банка.
Операционные риски являются объективным явлением в деятельности любого банка и проявляются как совокупность отдельных видов рисков. Виды операционных рисков весьма многообразны, поэтому в целях эффективного управления ими эти риски классифицируют с различной степенью их интеграции.
В системе операционных рисков особое место занимают информационные и телекоммуникационные риски кредитных учреждений.
Информационные
и телекоммуникационные риски (IT-риски)
— это опасность возникновения убытков
или ущерба в результате применения банком
информационных технологий. Иными словами,
IT-риски связаны с созданием, передачей,
хранением и использованием информации
с помощью электронных носителей и иных
средств связи.
1.3.
Классификация операционных
рисков
Учитывая
огромное многообразие проявлений операционного
риска, для целей идентификации
риска, оценки и управления необходимо
иметь надёжный инструмент более
точного определения
Классификация операционных рисков и фактов потерь по ним является критически важной для их количественного анализа, проводимого на основе данных аналитической базы данных, о которой будет сказано ниже. Категоризация операционных потерь при ведении этой базы данных является необходимым (для целей последующего анализа) элементом, так же как и в общем процессе управления операционными рисками, поскольку различные категории операционных рисков предполагают принятие различных мер, направленных на их снижение (минимизацию). Модель классификации операционных рисков на первом уровне категорий должна быть согласована с приведённой в письме ЦБ РФ от 24 мая 2005 г. № 76-Т «Об организации правления операционным риском в кредитных организациях» (п. 1.3), которая полностью совпадает с рекомендованной Базельским комитетом. В этом отношении необходимо учитывать, что данная структура категорий определена на основе примеров входящих в различные категории рисков, а значит, точные определения данных категорий ещё находятся в стадии разработки. В связи с этой недоопределённостью у специалистов банка нередко возникают затруднения с отнесением случаев реализации операционного риска в одну из его категорий. Поэтому рекомендуется в положении банка приводить максимально подробную расшифровку этих категорий с тем, чтобы уменьшить возникающую неоднозначность.
Данная классификация используется как риск-менеджерами, так и сотрудниками других подразделений банка при ведении аналитической базы данных по операционным рискам. Сотрудники подразделений, вносящие в базу данных случаи реализации операционных рисков, должны, руководствуясь данной классификацией, определять категорию и тип операционных рисков, к которым относится регистрируемый случай, либо приводить описание инцидента в свободной форме, если категоризация вызывает затруднения. На основе этого описания риск-менеджеры сами определяют категорию и тип операционного риска.