Управление финансами в коммерческом банке ООО Банк "Кузнецкий"

Содержание:

 

 

Введение………………….…………………………………………………….….3

Часть 1. Анализ собственных  средств ООО Банк «Кузнецкий»……………….4

Часть 2. Анализ заемных средств ООО Банк «Кузнецкий»…………………....6

Часть 3. Анализ динамики и  структуры кредитных операций ООО  Банк «Кузнецкий»……………………………………………………………………….8

Часть 4. Анализ прибыли ООО  Банк «Кузнецкий»……………………...……11

4.1. Анализ доходов банка………………………………………………..11

4.2. Анализ расходов банка………………………………………………13

4.3. Анализ прибыли банка……………………………………………….15

Приложение 1

Приложение 2

Приложение 3

Приложение 4

Приложение 5

Приложение 6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Банк «Кузнецкий» учрежден как общество с ограниченной ответственностью и зарегистрирован Банком России 26 октября 1990 года под номером 609.

 С 1991 года Банк является  членом Ассоциации российских  банков (АРБ).

 В 2004 году головной  офис Банка был переведен из  г. Кузнецка в г. Пензу и  банк успешно перешел на международные  стандарты финансовой отчетности (МСФО).

  ООО Банк «Кузнецкий» включен в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов 14 января 2005 года под номером 428. 

«Банк «Кузнецкий» является универсальным финансово-кредитным  институтом, предоставляющим своим  клиентам широкий спектр банковских продуктов, принятых в международной  финансовой практике. В числе предоставляемых  услуг: расчетно-кассовое обслуживание, потребительское кредитование, выпуск пластиковых карт, разнообразные  вклады, аренда сейфовых ячеек, денежные переводы в рублях и другие банковские продукты.

Надежность Банка «Кузнецкий»  подтверждена тем, что он вошел в число участников Российской системы страхования вкладов.

Являясь самостоятельным  пензенским региональным банком, «Банк  «Кузнецкий» постоянно увеличивает  объем кредитных вложений в развитие малого и среднего бизнеса области. Он проводит индивидуально - ориентированную политику «все для удобства клиента».

На сегодняшний день в  пензенском региональном банке «Кузнецкий»  работает свыше 200 человек. Сеть банка  формируют 13 обособленных структурных  подразделений в городе и 6 - в  области. Банк «Кузнецкий» предлагает своим клиентам широкую сеть банкоматов и терминалов. Он специализируется на обслуживании физических лиц, предприятий малого и среднего бизнеса, а так же индивидуальных предпринимателей.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Часть 1. Анализ собственных средств ООО Банк «Кузнецкий»

 

Анализ структуры пассивов начинается с выявления размера собственных  средств, определения их доли в общей  сумме баланса. Управление собственным  капиталом играет важную роль в обеспечении  устойчивости пассивов и прибыльности банка. Собственный капитал банка  – это основа наращивания объемов  его активных операций

Динамику собственных средств  ООО Банк «Кузнецкий» можно наглядно увидеть на рисунке 1.1 и в таблице 1.1.

 

Анализ динамики собственных  средств, тыс.руб.
	2000	2001	2002	2003	2004	2005		2006	2007	2008	2009	2010
Собственные средства	1841	1530	3862	4157	19025	19025		43154	109820	164955	187106	194999
Абсолютное изменение		-311	2332	295	14868	0		24129	66666	55135	22151	7893
Темп прироста		-16,89%	152,42%	7,64%	357,66%	0,00%		126,83%	154,48%	50,20%	13,43%	4,22%
Уставный капитал	800	800	2994	4648	16650	34400	95200		109600	114200	121050	145260
Прибыль	103	188	266	552	0	9897	24948		17550	17552	1043	-51110

Таблица 1.1 Динамика собственных средств  ООО Банк «Кузнецкий»

 

 

 

Представленные данные свидетельствуют  о том, что в течение 10 лет объем собственных средств ООО Банк «Кузнецкий» увеличился на 193158 тыс. руб. или на 10592%. В среднем за 10 лет ежегодный прирост собственных источников составлял 68134 тыс. руб. Рост собственных средств характеризует стремление банка обеспечить собственную капитальную базу.

 

Рисунок 1.1. Динамика собственных средств ООО Банк «Кузнецкий»

 

Уставный капитал –  это самая стабильная часть капитала, которая характеризует устойчивость банка. 

С 2000 по 2003 год уставный капитал  и прибыль росли. В 2004 году банк прибыли  не получил, после чего в 2005 году увеличил свой уставный капитал более, чем  в 2 раза и прибыль начала расти. Но в 2008 году, в связи с кризисом наблюдается спад прибыли и рост уставного капитала.

Рост собственных средств  характеризует стремление банка  обеспечить собственную капитальную  базу для обеспечения финансовой устойчивости.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Часть 2. Анализ заемных средств ООО Банк «Кузнецкий»

        Заемные  средства занимают почти весь пассив банка – это депозиты юридических лиц, срочные вклады физических лиц, кредиты, взятые у других банков и выпущенные банком ценные бумаги. Основную часть заемных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты – денежные средства, внесенные в банк клиентами по договору. Проследить динамику заемных средств можно при помощи таблицы 2.1.

Таблица 2.1. Анализ заемных средств ООО Банк «Кузнецкий»

Анализ заемных средств
Показатели	2009		2010		Абсолютное изменение	Темп прироста, %
	Абсолютные значения	Уд. Вес, %	Абсолютные значения	Уд. Вес, %
Депозиты, в том  числе:	912205	100,00	1394572	99,92	482367,00	90,29
Депозиты негосударственных  финансовых организаций	6620	0,73	8250	0,59	1630	24,62
Депозиты коммерческих орг, находящихся в гос. собственности	0,00	0,00	1000	0,07	1000	100,00
Депозиты негосударственных  коммерческих организаций	39748	4,36	85650	6,14	45902	115,48
Депозиты негосударственных  некоммерческих организаций	450	0,05	0	0,00	-450	-100,00
Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц	865387	94,87	1299672	93,12	434285	50,18
Векселя, в том  числе:	3	0	1123	0,08	1120,00	0,00
Выпущенные векселя и  банковские акцепты	0	0,00	1120	0,08	1120	100,00
Обязательства по выпущенным ценным бумагам к исполнению	3	0,00	3	0,00	0	0,00
Итого	912208	100,00	1395695	100,00	483487,00	290,29

       Анализ  показал, что основным источником  увеличения заемных средств во  всех анализируемых периодах  являются депозиты физических лиц. Приток денежных средств во вклады был обеспечен как за счет сложившейся клиентской базы, так и за счет привлечения новых клиентов. Можно сказать, что за два года удельный вес депозитов физических лиц  снизился, хотя в абсолютных значениях, по сравнению с 2010 годом, повысился.

        Также  депозиты коммерческих организаций возросли, а депозиты некоммерческих  организаций в 2011 году отсутствуют.

Значительным резервом обеспечения  конкурентоспособности процентной политики банка является привлечение  им вкладов юридических лиц.

В 2011 году появился новый  источник заемных средств – выпуск векселей и банковских акцептов.

    Анализ заемных средств банка по срокам займа можно проследить с помощью таблицы 2.2., из которой видно, что структура заемных средств банка за анализируемый период претерпела некоторые изменения. Доля долгосрочных займов на срок от 1 до 3 лет снизилась с 86% на 80%, а на срок свыше 3 лет наоборот значительно возросла с 2% до 15%. Что говорит о доверии банку. Доля краткосрочных займов незначительна.

 

Таблица 2.2.  Анализ динамики средств по срокам ООО Банк Кузнецкий»

Анализ средств по срокам
Показатели	2009		2010		Абсолютное изменение	Темп прироста, %
	Абсолютные значения	Уд. Вес, %	Абсолютные значения	Уд. Вес, %
на срок до 30 дней	3010	0,33	0,00	0,00	-3010,00	-100,00
на срок от 91 до 180 дней	8200	0,90	7700	0,55	-500	-6,10
на срок от 181 дней до 1 года	90649	9,94	57754	4,14	-32895	-36,29
на срок от 1 года до 3 лет	790974	86,75	1117005	80,10	326031	41,22
на срок свыше 3 лет	18922	2,08	212113	15,21	193191	1020,99
Итого	911755	100	1394572	100	482817	919,82

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Часть 3. Анализ динамики и структуры кредитных операций ООО Банк «Кузнецкий»

 

        В  публикуемом балансе банка приводятся  данные по чистой ссудной задолженности,  определяемой как размер вложенных  средств в ссудные и приравненные  к ним операции за вычетом созданных резервов на возможные потери. Анализируя данную информацию можно оценить основные тенденции в развитии ссудных операций банка.

        Активные  операции банка составляют существенную  и определяющую часть его операций. Размещение мобилизованных ресурсов  с целью получения дохода и  обеспечения ликвидности определяет  содержание активных операций  банка. 

        В  общей сумме активов банка  основной удельный вес составляют  кредитные операции. Чаще всего  за счет кредитования клиентов  банк получает и большую часть  дохода. Поэтому следует провести  анализ кредитных операций.

       Большую долю в кредитном портфеле занимают кредиты юридических лиц, в частности негосударственных коммерческих предприятий и на 2011 г. наблюдается небольшое увеличение доли кредитов, предоставленных физическим лицам.

        Структурный  анализ кредитных вложений банка  по видам заемщиков можно проследить в таблице 3.1., а по срокам при помощи таблицы 3.2, из которых видно, что структура ссудных средств банка на протяжении двух лет претерпевала изменения.

       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 3.1. Анализ динамики и структуры ссудной задолженности по видам

заемщиков ООО Банк «Кузнецкий».

 

Анализ динамики и структуры  ссудной задолженности по видам заемщиков
Показатели	2009		2010		Абсолютное изменение	Темп прироста, %
	Абсолютные значения	Уд. Вес, %	Абсолютные значения	Уд. Вес, %
Кредиты и прочие средства предоставленные физ.лицам	81077,00	0,08	202491,00	0,13	121414,00	149,75
Кредиты, предоставленные коммерческим организациям	25000,00	0,02	0,00	0,00	-25000,00	-100,00
Кредиты негосударственным  финансовым организациям:	81076,00	0,08	120204,00	0,08	39128,00	48,26
Кредиты негосударственным  коммерческим организациям:	685459,00	0,64	978525,00	0,63	293006,00	42,75
Кредиты физ.лицам и ИП	193504,00	0,18	242136,00	0,16	48632,00	25,13
Итого	1066116,00	1,00	1543356,00	1,00	439215,00	165,89