Тенденции ликвидации коммерческих банков в России, на современном этапе

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 14 Октября 2011 в 12:52, курсовая работа

Краткое описание

Актуальность темы заключается в том, что именно от банковской системы, ее государственного регулирования, а в частности от денежно- кредитной политики Центробанка зависит экономика страны. Это составная часть единой государственной экономической политики, проявляющаяся в воздействии на процесс ликвидации коммерческого банка в России.
В данной работе мы рассмотрим такой важный вопрос, связанный с кредитными организациями, как правовой аспект ликвидации организации, трудности, связанные с подготовкой и проведением процесса ликвидации кредитной организации, вопросы возникающие при этом.

Содержание работы

Введение…………………………………………………………………………………………3
1. Прекращение деятельности коммерческого банка……………………………………...….5
1.1 Понятие реорганизации коммерческого банка……………………………………5
1.2 Понятие отзыва лицензии у коммерческого банка………………………………8
1.3 Общие принципы ликвидации коммерческого банка………………………….14
1.4 Принятие решений о ликвидации кредитных организаций…………………...20
2. Ликвидация коммерческих банков в ходе экономического кризиса………………..….23
3.Тенденции ликвидации коммерческих банков в России, на современном этапе………..26
Заключение……………………………………………………………………………………..35
Список литературы…………………………………………………………………………….37

Содержимое работы - 1 файл

банкротство.doc

— 267.00 Кб (Скачать файл)

     В целом, по указанной выше группе ликвидированных  кредитных организаций требования кредиторов удовлетворены на 6,9 % от общей суммы установленных требований, в том числе требования кредиторов первой очереди – на 68,1 %. 

     Сравнительные результаты удовлетворения требований кредиторов кредитных организаций, ликвидированных корпоративным  ликвидатором и арбитражными управляющими физическими лицами (ликвидационными  комиссиями), по состоянию на 1 января 2010 года характеризуются следующими данными (см. таблицу 2,рис.4):

     Таблица 2

     Результаты  удовлетворения требований кредиторов

Конкурсный  управляющий Количество  кредитных организаций, в которых  завершены ликвидационные процедуры Средний процент удовлетворения требований кредиторов
Всего 1 очередь.  2 очередь  3 очередь 
Агентство 106 26,0 59,5 80,0 22,8
Физические  лица 95 3,6 73,0 73,7 1,2
 

Рисунок 4. Результаты удовлетворения требований кредиторов

     Доля  денежных средств, направленных на удовлетворение требований кредиторов, в общей сумме  сформированной конкурсной массы в  кредитных организациях, ликвидированных  Агентством, составила 80,9 %, по сравнению с 70,0 % по кредитным организациям, ликвидированным физическими лицами.

Повышение эффективности ликвидационных процедур способствует сокращению сроков их осуществления  и, соответственно, ускорению расчетов с кредиторами.

     По  ликвидированным Агентством кредитным  организациям средняя продолжительность периода, прошедшего с даты отзыва (аннулирования) лицензии до начала осуществления расчетов с кредиторами, сократилась с 12 месяцев (по группе кредитных организаций, у которых лицензии были отозваны в 2004-2006 годах) до 8,5 месяцев (по кредитным организациям с отозванными лицензиями в 2007 – 2008 годах). Минимальный период до начала осуществления расчетов с кредиторами составил 144 дня со дня отзыва лицензии.

     При этом средний срок осуществления  ликвидационных процедур по кредитным  организациям, ликвидированным Агентством, сократился не столь значительно: с 642 дней до 558 дней. Это объясняется большим объемом мероприятий, выполняемых корпоративным ликвидатором, по взысканию активов ликвидируемых кредитных организаций в претензионно-исковом порядке, а также активизацией работы по привлечению бывших руководителей кредитных организаций, признанных несостоятельными (банкротами), к гражданско-правовой и уголовной ответственности, что требует, в том числе, значительных временных затрат.

     В настоящее время по результатам работы, проводимой по признакам состава преступления, предусмотренного статьей 196 УК РФ (Преднамеренное банкротство), привлечены к уголовной ответственности бывшие руководители 3 кредитных организаций, а также возбуждены уголовные дела в отношении бывших руководителей 6 кредитных организаций.

     Кроме того, привлечены к гражданско-правовой ответственности бывшие руководители (члены совета директоров) 14 кредитных  организаций на общую сумму свыше 3,3 млрд. руб., а также рассматриваются  иски о привлечении к гражданско-правовой ответственности бывших руководителей (членов совета директоров) 9 кредитных организаций на общую сумму свыше 2,3 млрд. руб.7

     Подробная информация о привлечении должностных  лиц кредитных организаций, признанных несостоятельными (банкротами), к гражданско-правовой и уголовной ответственности размещается на сайте ABC, а также на сайте Банка России в разделе "Ликвидация кредитных организаций".

     По  состоянию на 1 января 2010 года доля кредитных  организаций, ликвидированных Агентством, в которых требования кредиторов удовлетворены в полном объеме, составила 61,9 % по сравнению с 40,0 % по кредитным организациям, ликвидированным физическими лицами.(таблица 3,рис. 5) 
 
 
 
 
 
 

     Таблица 3

     Количество  кредитных организаций (удельный вес  в общем количестве ликвидированных кредитных организаций)

Результаты  удовлетворения требования кредиторов Количество  кредитных организаций (удельный вес  в общем количестве ликвидированных  кредитных организаций)
Агентство Физические  лица
удовлетворены на 100% 65 (61,9 %) 38 (40,0 %)
удовлетворены более чем на 50% 5 (4,7 %) 4 (4,2 %)
удовлетворены менее чем на 50% 24 (22,9 %) 42 (44,2 %)
не  удовлетворялись  7 (6,7 %) 7 (7,4 %)
требования  отсутствовали  4 (3,8 %) 4 (4,2 %)
 

     Рисунок 5. Количество кредитных организаций, по которым требования кредиторов удовлетворены в полном объеме.

     Из  общего числа кредитных организаций, ликвидированных Агентством, в 40 (37,7 %) после расчетов с кредиторами осталось имущество, подлежащее передаче участникам (акционерам).

     Из  общего числа кредитных организаций, ликвидированных арбитражными управляющими физическими лицами (ликвидационными  комиссиями), в 15 кредитных организациях (15,8 %) после расчетов с кредиторами осталось имущество, подлежащее передаче участникам (акционерам).

     Сведения  об изменении среднегодовых показателей  удовлетворения требований кредиторов – физических лиц (1 очередь удовлетворения) и юридических лиц (3 очередь удовлетворения) представлены в таблицах 4 и 5.

Таблица 4 

Сведения  об изменении среднегодовых показателей  удовлетворения требований кредиторов – физических (1 очередь удовлетворения) и юридических лиц (3 очередь удовлетворения)

Период Количество кредитных организаций, в которых завершены ликвидационные процедуры Удельный  вес

поступлений в денежной

форме к  активам на дату отзыва лицензии, (%)

Удельный  вес

удовлетворенных

требований  кредиторов

к общему объему заявленных требований, (%)

Средний % удовлетворения требований вкладчиков с учетом страхового возмещения АСВ (выплат Банка России)
всего 1 оче-редь 3 оче-редь
с учетом денежных

средств, имевшихся

на дату отзыва лицензии

в том числе  от взыскания активов
за 2005 год  18 5,14 1,37 2,98 37,95 1,23 38,05
за 2006 год  24 12,96 4,36 13,57 89,80 5,52 90,05
за 2007 год  55 14,66 5,36 20,85 63,28 17,53 74,88
за 2008 год  54 19,90 8,58 44,13 57,93 42,74 76,44
за 2009 год  27 17,63 9,66 26,29 31,86 25,01 32,77
 
 
 
 
 

Таблица 5

Сведения  об изменении среднегодовых показателей  удовлетворения требований кредиторов – физических (1 очередь удовлетворения) и юридических лиц (3 очередь удовлетворения)

Период Количество  кредитных организаций, в которых  завершены ликвидационные процедуры Установленные требования кредиторов, тыс. руб. Удовлетворенные требования кредиторов, тыс. руб. Сумма страхового возмещения АСВ, тыс. руб. Сумма выплат Банка России, тыс. руб.
всего 1 очередь 3 очередь всего 1 очередь 3 очередь
за 2005 год  18 6 932 922 290 727 6 625 257 206 855 110 335 81 346 0 300
за 2006 год  24 13 873 301 1 322 552 12 548 069 1 882 683 1 187 613 692 390 0 6 154
за 2007 год  55 8 028 822 559 689 7 452 618 1 674 294 354 169 1 306 530 4 265 153 256
за 2008 год  54 2 221 564 195 302 2 022 889 980 320 113 141 864 506 31 939 38 606
за 2009 год  27 2 651 452 478 362 2 171 241 697 197 152 397 542 981 3 082 7 912
ИТОГО 178 33 708 061 2 846 338 30 820 074 5 441 349 1 917 655 3 487 753 39 286 206 228
 

     С учетом того, что по анализируемой  группе кредитных организаций средняя  продолжительность ликвидационных процедур составляет 1,5 года, существенное сокращение в 2009 году (по сравнению  с 2007 – 2008 г.г.) ежегодного количества кредитных организаций, в которых были завершены ликвидационные процедуры, обусловлено наличием в течение 2006 – 2008 г.г. соответствующей тенденции к уменьшению ежегодного количества отзываемых (аннулируемых) лицензий на осуществление банковских операций (в 2006 году – 63, в 2007 году – 54, в 2008 году – 36).

     Снижение  в 2009 году среднегодового процента удовлетворения требований кредиторов обусловлено  низким качеством активов при  значительной величине установленных  требований кредиторов 2 относительно крупных кредитных организаций из числа 27 кредитных организаций, ликвидированных в данный период. Совокупная доля активов этих двух кредитных организаций составила около 30 %, а средний процент их взыскания – 3,9 %. При этом совокупная доля установленных требований кредиторов составила более 60 %, а средний процент их удовлетворения – всего 5,8 %.

     Из  таблиц и рисунков видно, что за последние  годы количество ликвидируемых банков увеличилось, но если сравнивать 2008 с  2009 годом, то мы заметим что число ликвидируемых банков к 2010 году постепенно снижается. Так же стоит отметит, что с каждым годом банки стараются удовлетворить требования кредиторов в полном объеме. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение

     В ходе написания курсовой работы, было установлено, что прекращение деятельности банка происходит в результате его реорганизации или ликвидации. Реорганизация может означать слияние, присоединение, разделение, выделение и преобразование. При реорганизации банка права и обязанности переходят к его правопреемникам.

     Ликвидация  коммерческого банка может осуществляться как в добровольном, так и в  принудительном порядке. Добровольная ликвидация проводится только по решению  собрания акционеров при условии  выполнения всех обязательств перед кредиторами (т.е. банк при этом платежеспособен).

     Принудительная  ликвидация осуществляется по решению  ЦБ РФ об отзыве лицензии в случаях:

     o установления недостоверности сведений, на основании которых выдана  лицензия;

Информация о работе Тенденции ликвидации коммерческих банков в России, на современном этапе