Тенденции ликвидации коммерческих банков в России, на современном этапе

Содержание

Введение…………………………………………………………………………………………3

1. Прекращение  деятельности коммерческого банка……………………………………...….5

1.1 Понятие  реорганизации коммерческого банка……………………………………5

             1.2 Понятие отзыва лицензии у  коммерческого банка………………………………8

             1.3 Общие принципы ликвидации  коммерческого банка………………………….14

             1.4 Принятие решений о ликвидации кредитных организаций…………………...20

 2.  Ликвидация коммерческих банков в ходе экономического кризиса………………..….23

3.Тенденции ликвидации коммерческих банков в России, на современном этапе………..26

Заключение……………………………………………………………………………………..35

Список литературы…………………………………………………………………………….37 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

     Деньги, кредит и отношения, связанные с  их движением занимают особое место в системе общественных отношений. С их помощью отдельные личности и общество в целом становятся богаче. Однако, неразумное обращение с деньгами, игнорирование законов и правил обращения с ними может привести к негативным последствиям.

     Вопросы совершенствования государственного регулирования процесса ликвидации коммерческого банка в России всегда имеют большое значение в условиях кризиса экономики. Особое значение они приобретают в ситуации, когда необходимо эффективное регулирование банковской деятельности.

     Актуальность  темы заключается в том, что именно от банковской системы, ее государственного регулирования, а в частности  от денежно- кредитной политики Центробанка  зависит экономика страны. Это  составная часть единой государственной  экономической политики, проявляющаяся в воздействии на процесс ликвидации коммерческого банка в России.

     В данной работе мы рассмотрим такой  важный вопрос, связанный с кредитными организациями, как правовой аспект ликвидации организации, трудности, связанные  с подготовкой и проведением процесса ликвидации кредитной организации, вопросы возникающие при этом.

     Для того, чтобы раскрыть тему, необходимо сначала дать определение объекту  изучения данной курсовой работы ,это коммерческий банк. Коммерческий банк – это негосударственное кредитное учреждение специализирующееся на приеме депозитов, краткосрочном кредитовании и расчетном обслуживании клиентов, занимающееся также посредническими операциями, осуществляющее универсальные банковские операции для предприятий всех отраслей главным образом за счет денежных капиталов и сбережений, привлеченных в виде вкладов. Коммерческие банки. проводят расчетные и платежные операции, эмиссию ценных бумаг, предоставляют ссуды и гарантии и т.д. Коммерческие банки. по форме собственности подразделяются на частные (индивидуальные и акционерные) и государственные.

     Предмет исследования – порядок прекращения  деятельности коммерческого банка.

     Целью настоящей работы является исследование порядка прекращения деятельности коммерческого банка.

     Теоретической и методологической основой исследования явились законодательные акты, нормативные документы по вопросам хозяйствования коммерческого банка в рыночных условиях. При этом были использованы источники учебно-методической, монографической и периодической литературы по управлению деятельностью коммерческого банка.

     Результаты  исследования сформулированы в выводы и предложения о порядок прекращения  деятельности коммерческого банка.

     Настоящая работа выполнена на базе системного подхода к изучению предмета исследования.

     Проблемы  реорганизации и прекращения  деятельности предприятий весьма актуальны  для современной российской действительности. Данная курсовая работа представляет собой попытку раскрыть эти аспекты  деятельности предприятий. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Прекращение деятельности коммерческого банка

1.1. Понятие реорганизации коммерческого банка

     Прекращение деятельности банка происходит в  результате его реорганизации или  ликвидации. Реорганизация может  означать слияние, присоединение, разделение, выделение и преобразование. При реорганизации банка права и обязанности переходят к его правопреемникам.

     Общее понятие реорганизации юридического лица вообще и банка в частности  отсутствует в официальных документах. Соответствующие части Гражданского кодекса РФ (ст. 57), а вслед за ним и банковских законов, а также нормативные акты Банка России, в которых так или иначе затрагивается данная проблема, начинаются сразу с перечисления форм (способов) реорганизации, как их понимали составители ГК и других нормативных документов. Имеются в виду такие формы, как слияние, присоединение, разделение, выделение и преобразование. При этом в законах вопрос о цели (целях) и условиях применения в банковском секторе перечисленных форм реорганизации, как правило, прямо не ставится. Тем не менее в них обозначается некий подход к нему.

     Так, в Законе «О Центральном банке  РФ» термин «реорганизация» употреблен один раз, именно в «карательной» 74-й  статье, где, в частности, сказано, что  в случае невыполнения в установленный  срок предписаний об устранении серьезных нарушений, выявленных в деятельности банка, а также если эти нарушения или проводимые банком операции создали реальную угрозу интересам кредиторов и вкладчиков, Банк России вправе наряду с иными мерами воздействия потребовать от банка, чтобы в нем: начали осуществляться мероприятия, направленные на финансовое оздоровление; заменили руководителей; провели реорганизацию. Что означает последнее, не объяснено (видимо, слияние, присоединение или что-нибудь еще из этого ряда), однако ясно, что в данном случае «реорганизация» не отождествляется и не смешивается с «финансовым оздоровлением».

     Рассмотрим  с этой точки зрения и Закон  «О несостоятельности (банкротстве) кредитных  организаций» (от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ, редакция, введенная в действие в конце 2004 г.), в котором установлены, в частности, порядок и условия проведения мер, имеющих целью предупреждение несостоятельности (банкротства) банков. К таким мерам здесь (ст. 3) отнесены: 1) финансовое оздоровление банка (хотя понятно, что если банк нуждается в финансовом оздоровлении, то он в большей или меньшей мере реально уже является финансово несостоятельным и, следовательно, речь уже должна идти не о предупреждении несостоятельности, а о восстановлении состоятельности); 2) назначение в банк временной администрации; 3) реорганизация банка. При этом в Законе (п. 2 ст. 32) признаются лишь две формы реорганизации — слияние или присоединение.

     Банк, его участники и Банк России обязываются  прибегать к названным мерам  в случаях, указанных в ст. 4 Закона, когда банк: на протяжении последних шести месяцев неоднократно не смог удовлетворить денежные требования кредиторов (кредитора) и/или выполнить обязательные платежи в срок до трех дней с момента наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью средств на его корреспондентских счетах; по той же причине не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) и/или не выполняет обязательные платежи в сроки, превышающие три дня с момента наступления даты их удовлетворения и/или выполнения; допустил абсолютное снижение собственного капитала по сравнению с его максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20%, одновременно нарушив хотя бы один из обязательных нормативов; нарушает норматив достаточности собственного капитала; нарушает норматив текущей ликвидности в течение последнего месяца более чем на 10%; начиная с третьего года деятельности по итогам отчетного месяца допустил уменьшение значения собственного капитала ниже зарегистрированного размера УК.

     Смысл перечисленных оснований ясен. Банки, для которых реализация таких  мер стала необходимостью, по классификации  ЦБ относятся к категории проблемных, т.е. в лучшем случае к 3-й группе—  «испытывающих серьезные финансовые трудности», в худшем — к 4-й группе, где числятся банки, «находящиеся в критическом финансовом положении» (Указание Банка России «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций» от 31 марта 2000 г. № 766-У).

     Во-первых, реорганизация банков трактуется неоднозначно: в одних случаях — как инструмент наказания, в других — как мера, призванная помочь им решить свои проблемы.

     Во-вторых, в разных законах называются разные перечни форм реорганизации.  

     В-третьих, условия (основания) реорганизации  банков в разных законах различны.

     В-четвертых, хотя реорганизация формально рассматривается  как некий самостоятельный процесс, на самом деле она фигурирует в  законах как одна из мер финансового  оздоровления более или менее  неблагополучных банков. При этом в данной характеристике реорганизации присутствуют мотивы как предупреждения финансовой несостоятельности (или предупреждения ее углубления), так и восстановления платежеспособности банков. В-пятых, и это главное, в официальных документах реорганизация однозначно понимается как то, что необходимо только проблемным банкам.

     Следовательно, в нормативных документах сложилась  непродуктивная традиция ограниченного  и потому недостаточного для реальной банковской практики понимания предназначения и существа реорганизационных процессов. Разумеется, «больные» банки в целях выправления ситуации могут попытаться применить слияния, присоединения и иные формы реорганизации, но при этом всегда остается вопрос, могут ли указанные меры дать хотя бы небольшой позитивный эффект. Однако отсюда не следует, будто названные формы реорганизации могут быть интересны только проблемным банкам (как, например, «больной» будет присоединяться к здоровому банку, если последний не видит в том смысла). Как не следует и то, будто процессы реорганизации ограничиваются слиянием, присоединением и другими подобными формами. Реорганизационные мероприятия необходимы и любому нормально функционирующему банку, но не в качестве «спасательных» мер, а как элемент стратегии его стабильного развития. Соответственно направлений и форм реорганизации в банковском деле гораздо больше, нежели приводится в законах и нормативных актах Банка России.

     Более того, слияния и прочие «законные» формы — явление достаточно редкое, между тем как с другими  формами реорганизации банкам приходится сталкиваться регулярно. Именно эти формы наиболее важны для их повседневной деятельности.

     А поскольку проблематика не «закрыта»  ни законами, ни инструкциями, ни методическими  рекомендациями Центробанка, постольку  банкам приходится решать соответствующие  вопросы исходя лишь из собственного понимания дела и собственного опыта, которые далеко не всегда бывают эффективными.

     Типичными реорганизационными проблемами, которые  постоянно должны решать банки (в  том числе финансово устойчивые, а подчас только они, так как соответствующая работа часто требует наличия свободных ресурсов), являются:

     • изменение организационных структур (открытие новых, служб и обособленных структурных подразделений, включая  филиалы, сокращение и ликвидация части  прежних служб и подразделений, изменение, обновление состава и численности сотрудников и руководителей);

     • изменение состава участников, реже — организационно-правовой формы;

     • вхождение в те или иные банковские группы и пулы (в том числе неформальные), холдинги, финансово-промьппленные  группы и другие структуры и выход из них;

     • изменение существующих бизнес-процессов, технологического уклада обслуживания клиентов, менеджмента в целом.

1.2 Понятие отзыва лицензии у коммерческого банка

            Отзыв лицензии - событие, которое отражается как на самом банке, его пайщиках (акционерах), так и на клиентах банка. Каждый, кого это касается, должен ясно понимать, что такое отзыв банковской лицензии и к чему это может привести. Только в этом случае он сможет принять правильное решение, позволяющее избежать или значительно уменьшить убытки, вызванные этим событием.

     В соответствии со ст. 75 Закона от 2 декабря 1990 года "О Центральном банке  РСФСР (Банке России)" (далее - Закон  о Банке России) в редакции Закона РФ от 12 апреля 1995 года это одна из мер, применяемая ЦБ РФ к коммерческим банкам в виде санкции за ряд допущенных ими нарушений. И хотя ст. 18 Закона от 2 декабря 1990 года "О банках и банковской деятельности в РСФСР" (далее - Закон о банковской деятельности) декларирует, что отзыв лицензии действует как решение о ликвидации банка, это далеко не так. Интересно, что в ст. 19 проекта Закона РФ "О банках и банковской деятельности" в новой редакции сформулирован иной подход при решении этого вопроса: после отзыва лицензии у кредитной организации Банк России вправе обратиться в арбитражный суд с иском о ее принудительной ликвидации.