Сущность и виды банковского кредита

    Виды  лизинга.

      Существует довольно много разновидностей  лизинговых сделок. В наиболее  общем виде все лизинговые  операции делятся на два вида:

1. Оперативный лизинг – лизинг с неполной окупаемостью.
2. Финансовый лизинг – лизинг с полной окупаемостью.

    К оперативному лизингу относятся сделки, по которым срок аренды короче экономического срока службы оборудования, затраты арендодателя (лизингодателя) по приобретению сдаваемого в аренду оборудования окупаются лишь частично в течение первоначального срока аренды.

    Оперативный лизинг имеет ряд особенностей:

• Арендодатель не рассчитывает покрыть все свои затраты за счёт поступлений от одного арендатора;
• Сроки аренды не охватывают полного физического износа имущества;
• По окончании установленного срока имущество возвращается арендодателю, который продаёт его или сдаёт в аренду другому клиенту.

    В состав оперативного лизинга включаются:

    р е н т и н г – краткосрочная  аренда от одного дня до одного года;

    х а й р и н г – среднесрочная аренда от одного года до трёх лет.

    Указанные операции предполагают многократную передачу стандартного оборудования от одного арендатора к другому.

    Финансовый  лизинг предусматривает выплату в течение срока аренды твёрдо установленной суммы арендной платы, достаточной для полной амортизации машин и оборудования арендодателя и способной обеспечить ему фиксированную прибыль.

    Финансовый  лизинг делится на:

• Лизинг с обслуживанием;
• Ливеридж- лизинг;
• Лизинг в «пакете».

   Более подробная классификация лизинговых операций показана на рис.1. 

      

    Активными участниками лизинговых отношений  выступают коммерческие банки. В  нашей стране пока не создано достаточных  условий для развития долгосрочной аренды машин и оборудования и тем более участия банков в арендных отношениях, т.е. в осуществлении ими лизинговых операций. Главная причина – нестабильность экономической ситуации, высокие риски лизинговых операций для партнёров. За рубежом распространено кредитование коммерческими банками специализированных лизинговых компаний, которые, подписывая договор, обязуются брать кредиты только в данном банке, а кредитор берёт на себя обязательство покрывать все потребности этих компаний в заёмных средствах. Благодаря ссудным операциям по кредитованию лизинговых компаний банки получают возможность влиять на направления лизинга и посредством этого укреплять связи с клиентами.

    Основным  видом лизинговых операций, которые  осуществляют коммерческие банки, является чистый финансовый лизинг, т.е. лизинг с полной окупаемостью, при котором все расходы по обслуживанию арендованного имущества возлагаются на арендатора. Роль банка-арендодателя в этом случае сводится к чисто финансовой стороне дела. Будущий арендатор сам находит поставщика оборудования, договаривается с ним о технических параметрах, цене, сроках и т.д. единственное обязательство банка-арендодателя – выплатить поставщику стоимость оборудования, заказанного арендатором, и сдать его ему в аренду. Банк-арендодатель не несёт ответственности за соблюдение условий поставки в случае возникновения спора между поставщиком и арендатором.

    На  рис. 2 представлены взаимоотношения  между участниками лизинговой сделки. 

 

1 –  заключение договора лизинга;

2 –  поставка предмета лизинга;

3 –  оплата поставки предмета лизинга;

4 –  платёж (арендная плата) за лизинг имущества. 

    Практика  использования лизинговых операций коммерческими банками выявила  их несомненные достоинства как  для предприятий-арендаторов, так  и для предприятий – поставщиков машин, оборудования, транспортных средств.

    Коммерческие  банки от проведения лизинговых операций получают достаточно высокую прибыль. Как свидетельствует мировая  практика, даже при высоком уровне банковской ставки за среднесрочный кредит прибыль банка от операций лизинга технических средств выше, чем от среднесрочных ссуд.   

    8.10. Кредит на потребительские нужды населения.

    Потребительский кредит служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения¹.

    При потребительском кредите заёмщиком являются физические лица, а кредиторами – кредитные организации, а также предприятия и организации различных форм собственности. Потребительский кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме.

    В нашей стране вплоть до перестроечных  процессов в экономике (до 1987 г.) преобладали  два вида потребительского кредита: кредит на покупку товаров длительного  пользования и на жилищное строительство (индивидуальное и кооперативное).

    Кредитование  потребительских нужд населения осуществляется Сбербанком России при соблюдении таких же принципов, что и при кредитовании юридических лиц: возвратности, срочности, целевой направленности, платности, обеспеченности.

    В настоящее время Сбербанк России предоставляет 2 вида потребительских ссуд:

1. на текущие цели (так называемый кредит на неотложные нужды);
2. на затраты капитального характера.

    Кредит  на неотложные нужды (среднесрочный кредит) может быть предоставлен гражданам, имеющим самостоятельный источник дохода (в том числе и пенсионерам), отделением Сбербанка по месту их жительства. Этот кредит предоставляется на различные цели потребительского характера, такие, как: покупка мебели, бытовой техники, транспортных средств и другие цели. В качестве обеспечения Сбербанк принимает:

1. Поручительство граждан РФ, имеющих постоянные доходы;
2. Поручительство платёжеспособных предприятий и организаций-клиентов Сбербанка;
3. Передаваемые в залог ликвидные ценные бумаги.

    Уплата  процентов производится ежемесячно с погашением кредита, начиная с 1-го числа, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Нестабильная ситуация в нашей стране, приводящая к инфляционным процессам, вынуждает Сбербанк РФ постоянно изменять процентную ставку за пользование ссудой в связи с изменением учётной процентной ставки Центрального банка России.

    Кредитованием неотложных потребительских нужд населения  занимаются и другие коммерческие банки. В основном это способ привлечения  средств частных вкладчиков для  формирования своих кредитных ресурсов. Коммерческие банки предлагают кредиты под залог ценных бумаг (в основном своих или государственных), а также под залог движимого и недвижимого имущества, товарно-материальных ценностей.

    Второй  вид потребительского кредита Сбербанка  – кредит на капитальные затраты (долгосрочный) – в отличие от кредита на неотложные нужды требует от населения представления отчёта о его использовании и документов о целевом направлении полученных в банке сумм. Выдача потребительских кредитов этого вида регулируется Положением о жилищных кредитах, утверждённым Указом Президента РФ № 1180 от 10 июня 1994г. и распространяемом на все коммерческие банки Российской Федерации.

    В целях оказания помощи гражданам  в строительстве (реконструкции) и  приобретении жилья на основании  Указа Президента РФ № 1180 от 10 июня 1994г. банкам разрешено выдавать три вида жилищных кредитов:

1. краткосрочный или долгосрочный на приобретение и обустройство земли под предстоящее жилищное строительство (земельный кредит);
2. краткосрочный кредит на строительство (реконструкцию) жилья, т.е. непосредственно для финансирования строительных работ (строительный кредит);
3. долгосрочный кредит для приобретения жилья.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение. 

    Проблема  эффективных инвестиций остается одной  из ключевых для российской экономики, которая, по мнению большинства аналитиков, переживает сегодня конъюнктурный спад. Резервы роста после финансового кризиса 1998 года практически исчерпаны, новые катализаторы увеличения промышленного производства не определены. Как считают ведущие отечественные и зарубежные экономисты, отправной точкой дальнейшего развития могли бы стать иностранные инвестиции и банковские кредиты, для привлечения которых должны быть созданы необходимые условия.

    Повышение инвестиционной привлекательности  российской экономики в 2001 году привело к росту капиталовложений. Их объем в прошлом году по сравнению с 2000 годом вырос на 8,7 процента и составил 1599,5 млрд. рублей. Помимо собственных средств предприятия формировали инвестиционные ресурсы за счет банковских кредитов и иностранных капиталов. К сожалению, доля последних в общей структуре капиталовложений все еще остается незначительной.

    На  первый взгляд некоторые показатели свидетельствуют о том, что банкиры  наконец-то повернулись лицом к  реальному сектору. Объем кредитов, предоставленных банками предприятиям и организациям, составил на начало января 2002 года 1191,5 млрд. рублей, увеличившись с начала года на 56 %, или на 428,1 млрд. рублей. Однако у этих показателей есть второе дно. По данным Госкомстата, в 2001 году объем инвестиций в основной капитал предприятий и организаций, осуществленных за счет привлечения банковских кредитов, составил всего 48,7 млрд. рублей, или 3,5 % от общего объема инвестиций (в 2000 году - 29,5 млрд. рублей, или 2,9 %). Объясняется это двумя причинами. С одной стороны, процентная ставка по кредитам оставалась достаточно высокой, с другой – банки опасались в связи с достаточно высокими рисками и отсутствием необходимого обеспечения по кредитам.

    В последние годы, благодаря хорошей  конъюнктуре мирового рынка, а также снижению налогового бремени, у предприятий появились значительные свободные финансовые ресурсы, которые можно направить на капиталовложения. Но даже полученные банковские кредиты предприятия предпочитают вкладывать не в долгосрочные инвестиции, а в краткосрочные финансовые вложения - собственные акции, паи и акции других организаций, облигации и другие долговые обязательства. Этому способствовало бурное посткризисное развитие финансовых рынков, игра на которых приносит быструю отдачу. В 1998 году инвестиции в основной капитал превышали объем финансовых вложений на 72,5 %, в 2001 году объем финансовых вложений уже на 76,7 % превышал инвестиции в основной капитал.

    В 2001 году банковские кредиты, использованные предприятиями и организациями  для осуществления финансовых вложений, составили 200,3 млрд. рублей, из них 83% направлено в краткосрочные финансовые вложения.

    Таким образом, основным источником инвестиций в основной капитал по-прежнему остаются собственные средства предприятий, которые достигли в 2001 году 691,1 млрд. рублей, или 50,3% от общего объема капиталовложений. Банковские кредиты и иностранные инвестиции составили менее 8% от инвестиций в основной капитал. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  литературы: 

1. «Банковское дело»/учебник под ред. д.э.н. В.И. Колесникова, д.э.н. Л.П. Кроливецкой, - М: Финансы и статистика, 1998г.
2. «Финансы, денежное обращение, кредит»/учебник
3. «Банковское дело»/учебник под рук. проф. О.И. Лаврушина, - М: Финансы и статистика, 1998г.
4. «Деньги. Кредит. Банки»/под ред. О.И. Лаврушина.
5. Сайт Центрального банка РФ в сети Интернет: www.cbr.ru.