Сущность банков

1. Сущность  банка.

1.1. Происхождение банков.

    Термин  «банк» происходит от итальянского слова  «банко», которое означало лавку, скамью или конторку, за которой менялы оказывали свои услуги.

    С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли людей заниматься посреднической деятельностью, которая выражалась во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов.

    Во многих источниках, дошедших до нас, можно встретить данные и вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог различных ценностей. Историки отмечали, что в VIII в. до н.э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты. Выделялась деятельность банкирского дома Игиби, игравшего роль вавилонского «Ротшильда». Операции дома Игиби были весьма разнообразны: производились на комиссионных началах покупки, продажи и платежи за счет клиентов; принимались денежные вклады; клиентам предоставлялся кредит, за что кредитор получал вместо процентов право на плоды урожая с полей должника; выдавались ссуды под расписку и под залог. Банкир также выступал в качестве поручителя по сделкам. Вавилонскому предку современных банкиров было не чуждо участие в товарищеских торговых предприятиях в качестве финансирующего вкладчика.

    Наконец, есть указание еще на одну функцию, исполнявшуюся банкирами Игиби, - роль советчика и доверенного  лица при составлении разного  рода актов и сделок. Кроме того, в Вавилоне зародилось ростовщичество и меняльное дело.

    Наряду  с частными банкирами крупные  денежные операции проводили храмы. В основном они занимались хранением  запасных фондов и сокровищ, а также  давали городам долгосрочные ссуды  под небольшие по тому времени  проценты. Есть сведения о городском займе, реализованным Делосским храмом на пять лет из расчета 10% годовых.

    Во  времена античности, когда преобладало  натуральное хозяйство, наиболее характерными были натуральные займы, например в  Греции займы под аренду земли.

    В древнем Египте банковское дело находилось в ведении государства. По сохранившимся  сведениям, древнеегипетские банки, кроме  фискальной функции, осуществляли следующие  операции: покупку, продажу и размен монеты, выдачу ссуд, ипотечные и  ломбардные операции, учет обязательств до наступления срока, прием вкладов. В папирусах содержится информация о деятельности египетских банкиров в качестве советников по составлению актов, управлению клиентскими мнениями, переводами.

    В античный Рим банковское дело было «завезено» из Греции. Как и в Афинах, римские банкиры также имели свои заведения на форуме.

    В Англии, ставшей в XVII в. самой передовой индустриальной страной, первыми банкирами были, как правило, золотых дел мастера. Вскоре после того, как в сделках начали использовать золото, стало очевидным, что как покупателям, так и торговцам неудобно не безопасно каждый раз при заключении сделок перевозить, взвешивать и проверять на чистоту золото. Так вошло в правило отдавать золото на хранение золотых дел мастерам, которые имели подвалы или специальные кладовые и могли за плату предоставить их. Получив золотой вклад, золотых дел мастер выдавал вкладчику квитанцию. Вскоре товары стали обмениваться на квитанции золотых дел мастеров. Квитанции, таким образом, превратились в раннюю форму бумажных денег.

    Бумажные  деньги (квитанции), находившиеся в  обращении, полностью обеспечивались золотом. Видя готовность людей принимать  квитанции в качестве бумажных денег, золотых дел мастера начали осознавать, что хранимое ими золото востребуется редко: количество еженедельно и ежемесячно вкладываемого золота превышало количество изымаемого. Затем какой-то золотых дел мастер сообразил, что выпуск бумажных денег может превышать количество имеющегося золота. Он стал направлять эти избыточные бумажные деньги в обращение, давая под процент ссуды торговцам, производителям и потребителям. Так зародилась банковская система частичных резервов. Если, например, золотых дел мастер давал в ссуду сумму, равную количеству находящегося в обращении золота, то общая стоимость денег вдвое превышала стоимость золота, а резервы составляли 50% стоимости выпущенных бумажных денег.

    Корни российских банков уходят в эпоху  Великого Новгорода (XII-XV вв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты по залог и т.д.

    До 1861 г. банковская система России была представлена в основном дворянскими  банками и банкирскими фирмами. Первые кредитовали помещиков под  залог их имений, вторые – промышленность и торговлю. Процветало ростовщичество, функционировали фондовые биржи.

    После отмены крепостного права банковская система получила бурное развитие: был создан Государственный банк, возникли общества взаимного кредита. В 1914-1917 гг. кредитная система России включала: Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды.

    Ведущая роль принадлежала Государственному банку  и акционерным коммерческим банкам. Общества взаимного кредита и городские общественные банки осуществляли кредитование средней и мелкой торгово-промышленной буржуазии. В состав учреждений ипотечного кредита входили два государственных земельных банка, 10 акционерных земельных банков, 36 губернских и городских кредитных обществ. Земельные банки предоставляли преимущественно долгосрочные кредиты помещикам и зажиточным крестьянам. Губернские и особенно городские кредитные общества выдавали ссуды под залог земли и городской недвижимости.

    До  Октябрьской революции кредитная  система России складывалась из четырех  уровней: центральный банк, система  коммерческих и земельных банков, страховые компании, ряд специализированных институтов. В результате национализации сложилась банковская система, основанная на следующих принципах: государственная монополия на банковское дело, слияние всех кредитных учреждений в единый общегосударственный банк, сосредоточение в банках всего денежного оборота страны.

    Основными недостатками банковской системы, существовавшей до реформы 1987 г., были:

    отсутствие  вексельного обращения;

    выполнение  банками, по существу, роли второго  госбюджета;

    списание  долгов предприятий, особенно в сельском хозяйстве;

    операции  по перекредитованию всех сфер хозяйства;

    потеря  банковской специализации;

    монополизм, обусловленный отсутствием у  предприятий альтернативных источников кредита;

    низкий  уровень процентных ставок;

    слабый  контроль банков за деятельностью в  различных сферах экономики;

    неконтролируемая  эмиссия кредитных и банковских денег. 
 
 
 

    1.2. Современные представления о сущности банка.

    Деятельность  банковских учреждений многообразна. В современном обществе банки  занимаются различными видами операций. Они не только образуют денежный оборот и кредитные отношения. Через  них осуществляется финансирование народного хозяйства, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения консультируют, участвуют в обсуждении законодательных и народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. Создается впечатление не о специфике, а о многоликой сути банка. В разряд его деятельности подключаются такие ее виды, которые могут выполнять и другие учреждения.

    Банк  как специфическое предприятие  производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств. Деньги являются воспроизводственной категорией; наличные деньги, выпущенные банком как единственным монополистом в общей массе субъектов воспроизводства, обслуживают как сферу производства, так и распределения, обмена и потребления. Помимо данного продукта банки представляют также различного рода услуги преимущественно денежного характера.

    Основным  продуктом банка в сфере услуг (в отличие от промышленного предприятия) является не производство вещей, предметов  потребления, а предоставление кредита. Особенность банковского кредита  состоит в том, что он предоставляется  не как некая сумма денег, а как капитал. Это означает, что предоставленные взаймы денежные средства не просто должны совершать круговращение в хозяйстве заемщика, но и возвратиться к своей исходной юридической точке с приращением в виде ссудного процента как части вновь созданной стоимости.

    В банке работает особый персонал –  преимущественно служащие, а не рабочие: люди, занятые не физическим трудом, а денежными операциями, обработкой цифр, информации, экономическим анализом, организацией учета, расчетов между  предприятиями.

    Сущность банка требует раскрытия его структуры. Под структурой банка понимается такое его устройство, которое дает ему возможность функционировать как специфическому предприятию (институту). В этом смысле устройство банка включает четыре обязательных блока, без которых он не может существовать и развиваться.

    Первый  блок включает банковский капитал как специфический капитал, освободившийся от промышленного и торгового капитала, как капитал, существующий преимущественно в заемной форме, и находится только в движении.

    Второй  блок охватывает банковскую деятельность, отличающуюся от деятельности других предприятий и институтов характером своего продукта, ставшей главным его занятием.

    Третий  блок состоит из особой группы людей, имеющ9их специфические знания в области банковского дела и управления банком.

    Четвертый блок можно назвать производственным, ибо в него входит банковская техника, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутренняя и внешняя информация, определенные виды производственных материалов.

    Банк можно определить как предприятие или денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и безналичной формах. 
 
 
 
 
 
 

    1.3. Банк как элемент банковской системы.

    Банковская  система – одна из важнейших и  неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчёты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышает общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

    Современная банковская система – это важнейшая  сфера национального хозяйства  любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет  в государстве системой платежей и расчётов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы – это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

    Современная банковская система – это сфера  многообразных услуг своим клиентам. От традиционных депозитно-ссудных и расчётно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.)

    Банк  является элементом банковской системы. Это означает, что он должен:

1. обладать такими родовыми свойствами, которые позволяют ему быть органичной частью целого (иметь статус банка, лицензию на право совершения банковских операций), функционировать по общим правилам игры;
2. функционировать в рамках общих и специфических законов, юридических норм общества;
3. быть способным к саморегулированию, развитию и совершенствованию;
4. взаимодействовать с другими элементами банковской системы.