Страхование

Особой  организационной формой страховой  деятельности является медицинское  страхование. В Российской Федерации  оно выступает как форма социальной защиты интересов населения в  охране здоровья. Его цели:

- гарантировать гражданам получение медицинской помощи при возникновении страхового случая за счет накопленных средств (в том числе в государственной и муниципальной системах здравоохранения);

- финансировать профилактические мероприятия (диспансеризацию, вакцинацию и др.).

В качестве субъектов медицинского страхования  выступают:

- гражданин;

- страхователь;

- страховая медицинская организация (страховщик);

- медицинское учреждение (поликлиника, амбулатория, больница и др.).

По форме  проведения страхование может быть обязательным (в силу закона) и добровольным (в силу договора). Инициатором обязательного  страхования является государство, которое в форме закона обязывает  юридических и физических лиц  вносить средства для обеспечения  общественных интересов.

Государство устанавливает обязательную форму  страхования, когда страховая защита тех или иных объектов связана  с интересами не только отдельных  страхователей, но и всего общества. Обязательное страхование проводится на основе соответствующих законодательных  актов, в которых предусмотрены:

- перечень объектов, подлежащих страхованию;

- объем страховой ответственности;

- уровень (нормы) страхового обеспечения;

- основные права и обязанности сторон, участвующих в страховании;

- порядок установления тарифных ставок, страховых платежей и некоторые другие вопросы.

Закон определяет круг страховых организаций, которым  поручается проведение обязательного  страхования. При обязательном страховании  достигается полнота объектов страхования. С другой стороны, обязательная форма  страхования исключает выборочность отдельных объектов страхования, присущую добровольной форме. За счет максимального  охвата объектов страхования при  обязательной форме его проведения создается возможность применять  минимальные тарифные ставки, добиваться высокой финансовой устойчивости страховых  операций [2,3].

Важным  элементом добровольного страхования  является то, что при нем страхователям  предоставляются широкие права  в назначении страховых сумм, которые  при имущественном страховании  могут колебаться в широких пределах, но не должны превышать действительной стоимости страхуемого имущества, транспорта, возможного финансового  ущерба и т. п.

В то же время что касается личного страхования, то здесь размер страховой суммы  практически не ограничивается. При  этом гражданин может заключать  несколько договоров разных видов  с различными страховыми компаниями.

В договоре личного страхования страховая  сумма устанавливается страхователем  по соглашению со страховщиком. Страховое  обеспечение выплачивается страхователю или третьему лицу независимо от сумм причитающихся им по другим договорам  страхования, а также по социальному  страхованию, социальному обеспечению  и в порядке возмещения ущерба.

Классификация страхования по объектам (отраслям) страхования.

Согласно  Закону «Об организации страхового дела в Российской Федерации »  объектами страхования могут  быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные  интересы:

- связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);

- связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);

- связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).

Однако  деление страхования на указанные  объекты еще не позволяет выявить  конкретные страховые интересы страхователей, ради которых оно производится. Для  конкретизации этих интересов объекты  подразделяются на отрасли, подотрасли, виды и страховые события

 

Рисунок 1 - Принцип классификации

 

Например, к подотраслям отрасли личного страхования относятся:

- страхование жизни и пенсий;

- страхование от несчастных случаев и болезней;

- страхование здоровья (медицинское страхование).

Подотрасли имущественного страхования включают:

- страхование средств транспорта (воздушного, наземного, водного, железнодорожного);

- страхование грузов;

- страхование государственного имущества и имущества граждан;

- страхование технических, космических, производственных рисков;

- страхование электронно-вычислительной техники, ноу-хау и др.;

- страхование государственных и домашних животных, птицы, семей пчел, собак и др.;

- страхование финансовых (коммерческих, предпринимательских и других) рисков;

- страхование других видов имущества.

Подотраслями страхования ответственности являются:

- страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта;

- страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов;

- страхование иных видов ответственности.

Подотрасли перестрахования:

- пропорциональное перестрахование;

- непропорциональное перестрахование.

Для вступления страхователя со страховщиком в определенные страховые отношения подотрасли подразделяются на виды и страховые события.

При дифференциации подотраслей на виды происходит выявление предмета страхования, объема ответственности и соответствующих тарифных ставок.

Все звенья классификации страхования охватывают две формы страхования — обязательную и добровольную. Сочетание обязательного  и добровольного страхования  позволяет сформировать такую систему  страхования, которая обеспечивает универсальный объем страховой  защиты как общественного производства, общественных отношений, так и личных интересов граждан [3,6].

 

4. Что такое перестрахование?

Перестрахование (англ. reinsurance) — система экономических страховых отношений между страховыми организациями (страховщиками) по поводу заключенных со страхователями договоров страхования. В соответствии с договором перестрахования страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним передаёт на согласованных условиях другим страховщикам (перестраховщикам) с целью создания по возможности сбалансированного страхового портфеля, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Перестрахование позволяет страховой компании принимать риски клиентов, которые были бы слишком велики для одного страховщика. Перестрахование называют также «вторичным» страхованием или страхованием страховщиков. Перестрахование происходит не только на уровне национальной экономики, оно очень давно стало международным видом страховой деятельности.

Сущность  перестрахования состоит в передаче первым (прямым) страховщиком части  или всех страховых рисков (обязательств) другому (перестраховщику) с целью  гарантированного производства страховых  выплат страхователю. Обязанность перестраховывать обязательства страховщика в  объемах, превышающих возможности  их исполнения, закреплена в Законе о страховании (ст. 27): «Для обеспечения  своей платежеспособности страховщики  обязаны соблюдать нормативные  соотношения между активами и  принятыми ими страховыми обязательствами. Методика расчета этих соотношений  и их нормативные размеры устанавливаются  федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.

Страховщики, принявшие обязательства в объемах, превышающих возможности их исполнения за счет собственных средств и  страховых резервов, обязаны застраховать у перестраховщиков риск исполнения соответствующих обязательств» [4].

Основным  назначением перестрахования являются гарантия платежеспособности страховщика, гарантированное производство страховой  выплаты страхователю при наступлении  страхового случая.

В связи  с тем что проблема платежеспособности возникла при переходе нашей страны к рыночной экономике, в отечественной теории по страхованию этому вопросу не уделялось должного внимания. Лишь в последние годы появились публикации, в которых даются понятия платежеспособности в страховом деле, приводятся критерии и методы ее обеспечения, связанные с формированием страхового портфеля, раскладкой риска (перестрахование, сострахование), страховых резервов и фондов. При этом к гарантиям платежеспособности страховщика предъявляются более высокие требования, чем к другим субъектам рынка, что объясняется, во-первых, особой ролью страховщика как стабилизатора рынка и социальным характером страховых услуг для населения, во-вторых, причинами юридического характера, в частности, формами организации страховых компаний (АСО открытого и закрытого типов, государственно-акционерные страховые компании, частные страховые компании, страховые группы, холдинги и др.).

Особой  заботы о платежеспособности страхового общества требует сам характер страховой  услуги, в основе которой лежит  категория страхового риска. А поскольку  он определяет вероятностный характер обязательств страховщика, то это требует специфических финансовых гарантий их выполнения. Кроме того, страховые организации, как правило, активно включены в инвестиционные процессы, участвуют в разнообразных финансово-кредитных мероприятиях. Поэтому они должны быть финансово устойчивыми относительно не только страховых, но и других видов риска (финансового, валютного, банковского и др.).

Обязательства страховщика, связанные со страховым  риском, теоретически должны выполняться  за счет средств страхового резерва (фонда), поскольку расчет страховых тарифов базируется на принципе равенства (эквивалентности) обязательств страховщика и страхователя. Однако учитывая при расчете тарифа страховые факторы, страховщик не может с точностью предусмотреть влияние факторов рыночных [3,7]. Вследствие этого в реальной страховой деятельности возникают ситуации, когда даже при безукоризненном расчете тарифа страховщику понадобятся дополнительные средства для выполнения своих обязательств перед другими клиентами. Например, за счет страховых взносов не могут быть покрыты:

- неожиданное для страховщика значительное повышение убыточности страховой суммы (резкое изменение курса рубля, доллара и т. п.);

- изменение рыночной ситуации, которое ведет к снижению стоимости инвестиций и доходов по ним.

 

5. Какова динамика основных показателей деятельности страховых фирм РФ за последние годы?

Общая сумма страховой премии (взносов) и страховых выплат по всем видам  страхования за I квартал 2012 года составила соответственно 242,7 и 163,4 млрд руб., или 105,7 и 128,5% по сравнению с аналогичным периодом 2011 года [7].

 

Таблица 1 - Страховые премии (взносы) и страховые  выплаты за I квартал 2012 года по Российской Федерации

 

	Страховые премии (взносы), млрд. руб.	В % к		Страховые выплаты, млрд. руб.	В % к
		общей сумме	соответствующему периоду предыдущего  года		общей сумме	Соответств. периоду предыдущего года
1. По добровольному страхованию  – всего	116,2	47,9	91,6	48,7	29,8	127,9
в том числе:
по страхованию жизни	4,1	1,7	103,0	1,5	0,9	84,6
по личному (кроме страхования жизни)	41,5	17,1	93,2	13,2	8,1	116,0
по имущественному страхованию (кроме  ответственности)	64,9	26,7	89,2	33,4	20,4	137,2
по страхованию ответственности	5,7	2,4	102,2	0,6	0,4	105,2
2. По обязательному страхованию  – всего	126,5	52,1	123,2	114,7	70,2	128,7
в том числе:
по личному страхованию пассажиров, туристов	0,1	0,04	89,1	0,0004	0,0002	100,0
по гос. личному страхованию сотрудников  ГНС РФ	0,01	0,004	27,4	0,01	0,003	108,9
по гос. страхованию военнослужащих	5,9	2,4	92,2	1,3	0,8	96,9
по страхованию гражданской ответственности  владельцев транспортных средств	16,7	6,9	97,5	11,2	6,9	99,9
по обязательному медицинскому страхованию	103,8	42,8	131,4	102,2	62,5	133,5
Итого по добровольным и обязательным видам страхования	242,7	100,0	105,7	163,4	100,0	128,5