Современная банковская система РФ

    Главным направлением деятельности центральных банков является регулирование денежного обращения.

    Эволюция  регулирующей деятельности центрального банка прослеживается в большинстве  зарубежных стран. Ее причины обусловлены  общими закономерностями развития их экономики и особенностями трансформации денежно-кредитных и банковских систем. Комплекс специфических признаков, отличающих современный этап регулирования денежного обращения центральным банком, характеризует более высокий уровень развития механизма регулирования. Так, при сохранении предпочтительности долгосрочной направленности регулирования центральным банком денежного обращения отмечается тенденция к антиинфляционному характеру этой деятельности. Прослеживается расширение сферы приложения регулирования, арсенала кредитных инструментов, используемых для расчетов за товары и услуги. Расширился круг кредитных учреждений, регулируемых центральным банком. Основу этого процесса составляет универсализация деятельности кредитных институтов, подпадающих под категорию субъектов денежного обращения.

    Общее направление изменений в методах  регулирования денежного обращения соответствует наметившейся тенденции дерегулирования, направленной на достижение соответствия целей и методов регулирования уровню развития и состоянию денежного обращения. Прямые методы регулирования не исчезают, но отходят на второй план, что отчетливо прослеживается на примере процентной политики центральных банков. Так, сохранилась общая направленность регулирования на изменение стоимости кредита. Вместе с тем на смену прямому установлению уровня процентных ставок приходит использование рыночных рычагов, оказывающих косвенное воздействие на стоимость кредита, например, проведение операций на открытом рынке.

    Центральный банк является проводником государственной  валютной политики, направленной главным образом на регулирование валютного курса. Выбор режимов валютных курсов, используемых центральными банкам (фиксированный, свободно плавающий, "ползучий", двойной, система множественности валютных курсов) осуществляется в зависимости от их сравнительных преимуществ применительно к конкретным экономическим условиям данной страны.

      Коммерческие  банки играют значительную роль в  экономике любой страны. И количество банков не всегда означает качество, как мы уже убедились на примере России.

    Систематическое выполнение  банком своих  функций  и создает тот фундамент,  на котором зиждется стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого  вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой  командой  сотрудников,  они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для  организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других  счетов,  служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо  отлаженной  системы  денежных расчетов. Отсюда большое  значение  банков,  как  организаторов этих расчетов. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     4 РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ

     4.1 Анализ активов  банка

     Таблица 1  - Анализ структуры кредитного портфеля коммерческого банка

     Таким образом, наибольшую долю в структуре  кредитного портфеля банка занимают долгосрочные кредиты: от 1 года до 3 лет – 57,1 %, кредиты свыше 3-х лет – 16,8 %.

     Наименьшую  долю занимают краткосрочные кредиты: до востребования и до 30 дней - 13,6 %; кредиты от 31 дня до 90 дней – 1,1 %; кредиты от 91 дня до 180 дней – 3,2 %.

     Положительным фактором является высокая доля  долгосрочных кредитов в структуре  кредитного портфеля, что свидетельствует, во - первых, о наличии у банка  долгосрочной ресурсной базы (что  характерно для надежных крупных  банков, обладающих положительной репутацией в банковских и клиентских кругах), во - вторых, о потенциале банка в удовлетворении потребностей корпоративных клиентов различных секторов экономики, основная проблема развития которых заключается в отсутствии долгосрочного инвестиционного ресурса. Следует отметить, что в настоящее время, в структуре кредитного портфеля отечественных коммерческих банков происходят изменения в сторону увеличения доли долгосрочных кредитных размещений, к которым относят средства, размещенные на срок от 3 лет и выше. Рост в динамике такого вида кредитных размещений позволяет оценить банк как соответствующей потребностям рынка, что поднимает его репутацию в клиентской среде, а, следовательно, добавляет конкурентные преимущества.

     В зависимости от категории заемщиков наибольшую долю в структуре кредитного портфеля занимают кредиты: коммерческим организациям – 72,6 %, межбанковский кредит – 14,7 %, физических лиц – 6,8 %.

     Удельный  вес кредитов другим заемщикам незначителен. Низка доля индивидуальных предпринимателей – 3,9 %, учтенные векселя – 1,8 %.

     Таким образом, банк акцентирует свое внимание на услугах корпоративным клиентам, что может быть обусловлено различными факторами, например, нежеланием банка нести дополнительные расходы на развитие розничного бизнеса.

     Анализируя кредитный портфель, особенное внимание уделяют удельному весу межбанковских кредитов в общем объеме, который составляет 14,7 %. При этом рост данного коэффициента считается позитивным явлением, поскольку означает уменьшение риска, но, как правило, межбанковские кредиты являются менее прибыльными.

     Следует отметить, что кредитование предприятий  и организаций является в настоящее  время приоритетным направлением деятельности российских банков. Основная причина  таких приоритетов состоит в  более низком кредитном риске по сравнению с кредитованием физических лиц, во-первых потому, что предприятия имеют более транспарентную финансовую отчетность, а, во –вторых, возврат таких кредитов имеет более высокое обеспечение в виде залогов. Но уже сегодня данные приоритеты смещаются в сторону розничного кредитования, т.к. возможности получения банками доходов от кредитования юридических лиц исчерпываются, и банки вынуждены искать новые источники их получения.

     Таблица 2 – Просроченные ссуды и созданные  резервы

     Одним из мероприятий контроля над кредитным  риском есть обеспечение кредитов.

     Общая величина обеспечения по размещенным  средствам составляет: 

     О = 198735 + 1051221+3328333+7000 = 4585289 тыс. руб.

     Наибольшую  долю в ней составляют обеспечение, принятое в залог по размещенным  средствам – 72,6 %.

         Таким образом, наибольшую долю в структуре просроченных ссуд занимают просроченные кредиты коммерческих организаций – 52,0 %, просроченные кредиты физических лиц составляет 33,1 %. Кредиты малому и среднему бизнесу относятся к категории высокой степени риска.

     Коэффициент просроченной задолженности – коэффициент, определяемый как доля просроченных ссуд в общем объеме ссудной задолженности.

     Анализ  выявил небольшой размер просроченных процентов - 0,5% от суммы выданных кредитов.

     Общая величина созданного резерва составляет 5,7 % от суммы всех выданных кредитов. Размер резервов на возможные потери по ссудам  достаточен для поддержания финансовой устойчивости банка.

     В структуре общих резервов наибольший вес занимают резервы Госсектора – 66,0 % и резервы коммерческих организаций  – 17,0 %.

     Таблица 3 – Инвестиционный портфель коммерческого  банка