Содержание инспекционной деятельности

Межрегиональная проверка — проверка структурных подразделений кредитной организации, надзор за деятельностью которых осуществляют разные территориальные учреждения Центрального Банка Республики Узбекистан.

Генеральный инспектор  по отдельным направлениям проверок рассматривает предложения о  проведении межрегиональных проверок многофилиальных кредитных организаций и осуществляет подготовку заключения по ним.

Генеральный инспектор  по отдельным направлениям проверок при необходимости согласовывает  с соответствующими генеральными инспекторами межрегиональных инспекций:

- предложения  о проведении проверок кредитных  организаций, по которым возникали разногласия по согласованию предложений о проведении проверок;

- уточнения  по предложениям о проведении  проверок, представленным территориальными  учреждениями Центрального Банка Республики Узбекистан, инспекционная деятельность которых координируется межрегиональной инспекцией Главной инспекции, или по предложениям структурных подразделений центрального аппарата Центрального Банка Республики Узбекистан относительно типа проверки, вида проверки, тематики проверки или вопросов, подлежащих проверке (для тематической проверки), проверяемого периода и срока проведения проверки.

Проверки кредитных  организаций (их филиалов) в связи  с обращениями государственных органов в случаях, предусмотренных законодательством Республики Узбекистан, проводятся на основании решений руководства Центрального Банка Республики Узбекистан.

Структурное подразделение Центрального Банка Республики Узбекистан, получившее обращение государственного органа о проведении проверки кредитной организации, не позднее трех рабочих дней со дня его получения направляет в Главную инспекцию в установленном порядке информационное сообщение о поступившем обращении государственного органа о проведении проверки кредитной организации (ее филиала).

Тематические проверки Основной целью проведения Центрального Банка Республики Узбекистан проверок кредитных организаций (их филиалов) является оценка на месте общего состояния кредитной организации либо отдельных направлений ее деятельности, в том числе: оценка соблюдения законодательства Республики Узбекистан и нормативных актов Центрального Банка Республики Узбекистан, оценка достоверности учета (отчетности) кредитной организации (ее филиала), определение размера рисков, активов, пассивов, оценка качества активов кредитной организации (ее филиала), величины и достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации, оценка систем управления рисками и организации внутреннего контроля кредитной организации (ее филиала), финансового состояния и перспектив деятельности кредитной организации, а также выявление действий, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков кредитной организации.

Комплексные проверки кредитных  организаций и их филиалов должны предусматривать проверку: достоверности  отчетов, представленных Центральному Банку Республики Узбекистан; соответствия выполняемых операций банковскому законодательству и нормативным актам Центрального Банка Республики Узбекистан; соблюдения данной кредитной организацией обязательных экономических нормативов, установленных Центральным Банком Республики Узбекистан в соответствии с нормативными актами Республики Узбекистан. Комплексные проверки кредитной организации, имеющей филиальную сеть, осуществляются на консолидированной основе, т. е. проводятся одновременно в кредитной организации и ее филиалах (всех, если их число не превышает пяти, или некоторых из них, имеющих наихудшие показатели).

Проверки кредитных  организаций и их филиалов проводятся с периодичностью, необходимой для  целей банковского надзора и  регулирования. При этом комплексные  проверки осуществляются в каждой кредитной организаций, как правило, не реже одного раза в два года. Комплексные проверки проводятся в срок до 60 дней. Допускается продление этого срока руководителем, назначившим проверку, но не более чем на 10 дней.

- это проверки по  отдельным направлениям деятельности кредитной организации или ее филиалов. Согласно инструкции, такие проверки проводятся в срок до 30 дней. Этот срок может быть продлен руководителем, назначившим проверку, но не более чем на 10 дней. В инструкции нет специальной регламентации тематических проверок.

Для проверки кредитной  организации и ее филиалов уполномоченные подразделения формируют рабочие  группы из своих сотрудников. Члены  рабочей группы должны иметь специальное (экономическое, юридическое, техническое) образование, необходимое для выполнения порученной работы. В состав рабочей группы не могут входить лица, которые имеют в своей собственности долю (акции) проверяемой кредитной организации либо получили в ней кредит, или разместили свои вклады, или имеют близких родственников, занимающих руководящие должности в органах управления кредитной организации и ее филиалов. Численность рабочей группы зависит от объема предстоящей работы.

Рабочая группа, осуществляющая проверку кредитной организации  и ее филиалов, имеет право:

а) входить в помещения  проверяемой кредитной организации  и ее филиалов, в том числе в  помещения, используемые для хранения документов (архивы), наличных денег  и ценностей (денежные хранилища), компьютерной обработки данных (компьютерный зал) и хранения данных на машинных носителях, с привлечением для сопровождения сотрудников проверяемой кредитной организации, выходить из этих помещений;

б) пользоваться необходимыми для проведения проверки собственными организационно-техническими средствами;

в) получать от руководителей и уполномоченных сотрудников проверяемой кредитной организации и ее филиалов необходимые для проверки документы, имеющиеся в этой кредитной организации и ее филиалах;

г) получать от руководителей  и сотрудников проверяемой кредитной  организации, ее филиалов и подразделений справки и разъяснения, а также письменные объяснения в случае невыполнения или ненадлежащего выполнения ими требований банковского законодательства или нормативных актов Центрального Банка Республики Узбекистан; требовать демонстрации и ознакомления с работой аппаратно-программных средств, используемых данной кредитной организацией и ее филиалами;

д) при необходимости  самостоятельно или с помощью  проверяемой кредитной организации  и ее филиалов снимать копии с  полученных документов;

е) предъявлять к руководителям  и сотрудникам проверяемой кредитной  организации другие требования, основанные на их обязанностях, предусмотренных  инструкцией.

Рабочая группа обязана  не разглашать сведения, отнесенные законом  к банковской, коммерческой и иной тайне, а также обеспечивать сохранность и возврат полученных от кредитной организации и ее филиалов документов, файлов, знакомить руководителей проверяемой организации и ее филиалов с результатами проверки, оформлять результаты проверки соответствующим актом.

Проверка кредитной  организации и ее филиалов должна начинаться с предъявления членами  рабочей группы своих полномочий руководителю данной кредитной организации (филиала). Эти полномочия подтверждаются соответствующим поручением, которое  выдается рабочей группе руководителем, назначившим проверку. Поручение на проверку выдается по установленной форме.

Рабочая группа сообщает руководителю проверяемой организации  о выявленных в этой организации  недостатках и нарушениях для  принятия соответствующих мер.

По результатам проверки каждой организации составляется акт  проверки. В нем отражаются все  основные нарушения и недостатки. При комплексной (консолидированной) проверке составляется общий акт  проверки, в который включаются материалы, содержащиеся в акте проверки головной кредитной организации и актах проверки ее филиалов. Акты проверок подписываются всеми членами рабочей группы, а акт комплексной (консолидированной) проверки - руководителем рабочей группы, проверяющей головную кредитную организацию. Акт проверки должен быть представлен для ознакомления руководителю проверяемой организации. Последний обязан в течение 5 дней ознакомиться с актом и поставить на нем свою подпись с пометкой: «С актом ознакомлен». При наличии возражений он вправе приложить к акту проверки свои письменные замечания и перед своей подписью сделать оговорку о том, что замечания прилагаются.

Акт проверки составляется не менее чём в трех экземплярах. Первый экземпляр вручается руководителю проверенной организации, о чем  во втором и третьем экземплярах акта делается соответствующая отметка. Второй экземпляр передается руководителю, назначившему проверку, для рассмотрения и принятия мер, а третий экземпляр остается для учета и контроля в структурном подразделении, проводившем проверку.

По результатам рассмотрения материалов проверки в адрес кредитной  организации (филиала) должно быть направлено письмо с оценкой ее работы, в  котором могут содержаться необходимые  рекомендации, а в установленных  случаях - предписания по устранению недостатков. Контроль за выполнением предписаний и рекомендаций возложен на подразделения банковского надзора. При необходимости может быть назначена повторная проверка этой кредитной организации (филиала), которая проводится соответствующим уполномоченным структурным подразделением Банка России или его территориального учреждения.

 

Заключение

 

Проведенный в работе анализ позволяет  сделать следующие выводы:

 

Оперативность инспекционных проверок в значительной степени связана  с управленческими процедурами. Организация быстрого выхода в банк, информационное сопровождение проверки и, главное, оперативное надзорное реагирование на выявленные в ходе проверки негативные факты - все это возможно при условии существования единого организатора надзорного процесса, его дистанционной и контактной составляющей. Управленческая модель, при которой территориальное управление, отвечающее за состояние дел в поднадзорных банках региона, наделяется достаточной степенью свободы по использованию различных методов работы с банками, способна, решить стоящие актуальные задачи по внедрению мобильного, упреждающего надзора.

Необходимость применения новых подходов стало причиной возникновения потребностей в разработке новой методики и методологии проведения инспекционных проверок, которая бы предусматривала:

новую организационную структуру  подразделений инспектирования  Центрального Банка Республики Узбекистан, а также формы их взаимодействия как между собой, так и с другими структурными подразделениями надзорного блока Банка России;

новые принципы планирования инспекционной деятельности, которые должны стоится с учетом реальных потребностей банковского надзора;

внедрение новых методических разработок по проверке деятельности кредитных  организаций, ориентированных на выявление  рисков в деятельности банков, а также на качество управления рисками.

Новые подходы в инспекционной  деятельности Центрального Банка Республики Узбекистан должны быть нацелены на создание комплексной и эффективной системы, обеспечивающей органичное взаимодействие со всеми подразделениями Центрального Банка Республики Узбекистан, оптимальное соотношение контактного и дистанционного надзора.

Инспекционные проверки должны быть нацелены на выявление не только локализованных рисков (которые выявлены и контролируются руководством банка), а прежде всего рисков, которые недооцениваются руководством банка выходят из под его контроля и воздействие которых на банк чрезмерно велико.

Разработка новых подходов к  организации и проведению инспекционных  проверок должно основываться на международном опыте, а также результатах практической работы инспекционных подразделений территориальных учреждений Центрального Банка Республики Узбекистан.

 

 Список использованной литературы

 

1. Инструкция №34 от 19.02.96 «О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченными представителями Центрального банка РФ (Банка России)».
2. Инструкция №84-И от 12.07.99 «О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций».
3. Положение №509 от 28.08.97 «Об организации внутреннего контроля в банках».
4. ФЗ РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 02.12.90 №394-1 (в ред. Федеральных законов от 26.04.95 №65-ФЗ, от 27.12.95 №210-ФЗ, от 27.12.95 №214-ФЗ, от 20.06.96 №80-ФЗ, от 27.02.97 №45-ФЗ).
5. Деньги. Кредит. Банки / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.:ЮНИТИ,2000. – 622 с.
6. Деньги, кредит, банки / Под ред. Г. Н. Белоглазовой. – М.: Юрайт-Издат, 2004. – 620 с.
7. Деньги, кредит, банки / Под ред. О.И. Лаврушина. - - М.: Финансы и статистика, 2002.- 464 с.
8. Челноков В. А. Банки и банковские операции. - М.: Высш.шк., 1998. - 271с.