Традиционные банковские
услуги населению:
а) ОПЕРАЦИИ БАНКА
ПО ПРИВЛЕЧЕНИЮ СРЕДСТВ В ДЕПОЗИТЫ.
1. Пассивные операции
банков. Коммерческие банки выполняют
различные операции по обслуживанию
своих клиентов.
Все операции коммерческих
банков обычно делят на три группы:
1. пассивные операции
- это операции, посредством которых
банки формируют свои ресурсы
для проведения кредитных и
других активных операций. К ним
относятся: привлечение на расчетные
и текущие счета юридических
и физических лиц, открытие
срочных счетов граждан, предприятий,
организаций, выпуск ценных бумаг,
займы, полученные из других
банков и т.д.
2. активные операции
операции, посредством которых банки
размещают имеющиеся в их распоряжении
ресурсы. К ним относятся: краткосрочное
и долгосрочное кредитование
производственной, социальной, инвестиционной
и научной деятельности предприятий
и организаций, предоставление
потребительских кредитов населению,
приобретение ценных бумаг, лизинг,
факторинг, инновационное финансирование
и кредитование, долевое участие
средствами банка в хозяйственной
деятельности предприятий, займы,
предоставляемые другим банкам.
3. активно-пассивные
операции банков - комиссионные, посреднические
операции, выполняемые банками по
поручению клиентов за определенную
плату - комиссию. Различают комиссионно-расчетные
операции, связанные с осуществлением
внутренних и международных расчетов,
а также торгово-комиссионные
или продажа банкам по поручению
клиентов ценных бумаг, инвалюты,
драгоценных металлов, посредничество
в размещении акций и облигаций,
бухгалтерское и консультационное
обслуживание клиентов и т.д.
Для коммерческих банков вклады
- главный вид пассивов, а, следовательно,
и важный ресурс для проведения
активных кредитных операций. За
счет заемных средств, например,
формируется почти 93 общей суммы
активов коммерческих банков
США. От характера, депозитов
зависят виды ссудных операций,
а соответственно, и размеры доходов
банков. Сбережения населения составляют
отдельную группу ресурсов банков.
Общая основа оседания денег
у населения как сбережений
заключается в том что, распоряжаясь
своими доходами, граждане соответственно
потребностям могут отсрочить
расходование денег на какой-либо
промежуток времени. Принадлежащая
населению масса стоимости, пока
она не превратилась из денежной
Формы в предметы личного потребления
остается временно в распоряжении банка.
Возврат этих средств, предоставляемых
населением в качестве кредита государству
или банку, происходит, по мере того как
граждане используют свои денежные средства
на покупку товаров и оплату услуг. Параллельно
с использованием денежных сбережений
одними гражданами образуются новые сбережения
другими. Поэтому общая сумма денежных
средств населения, которой могут распоряжаться
банки в качестве кредитного ресурса,
не только не уменьшаются, но и как правило,
систематически возрастает. В зависимости
от срока помещения средств во вклады
в банки депозиты делятся на вклады до
востребования и срочные вклады, разностью
которые являются сберегательные вклады.
Вклады до востребования могут быть изъяты
в любое время без предварительного уведомления
банка клиентом, проценты по ним не выплачиваются,
по клиентам они выгодны, поскольку позволяют
производить расчеты с помощью чеков в
любое время с юридическими и физическими
лицами без использования наличных денег.
В отличие от вкладов до востребования
срочные и сберегательные вклады помещают
в банки на определенный срок и приносят
доход вкладчикам, обычно зависящий от
длительности хранения средств на банковских
счетах. Срочные вклады могут быть изъяты
только в соответствии со сроком хранения,
в противном случае клиент лишается повышенных
процентов или уплачивает банку штраф.
Такие вклады банку выгодны, поскольку,
используя депозиты вкладчиков в качестве
ресурса, он может более свободно маневрировать
ими, чем средствами во вкладах до востребования.
В момент открытия счета в учреждении
Сбербанка между последним и вкладчиком
возникают правовые отношения, которые
прекращаются лишь после полного возврата
суммы вклады и закрытия счета. Отношения
эти оформляются договором на организация
сбережений того или иного клиента в форме
вклада на сберегательный счет, открытый
в банке. В качестве сторон такого договора
выступают, с одной стороны, сам вкладчик
(доверитель) и банк (заемщик). Вкладчик
делает соответствующий взнос на сберегательный
счет, открытый в банке, а последний обязуется
сохранить вверенную ему сумму денежный
средств, предоставив их в любое время
в распоряжение вкладчика, а также выплачивать
по вкладу установленный доход. Действующий
порядок определяет содержание и форму
документа, устанавливающего факт внесения
вклада. Им является сберегательная книжка.
Таким образом, сберегательная книжка
представляет собой документ, выдаваемый
учреждением Сбербанка вкладчику, в подтверждении
внесенной им во вклад суммы. В ней последовательно
отражаются записи приходных и расходных
операций по вкладу. После каждой операции
выводится новый остаток вклада. Для оформления
операций по вкладам применяются: лицевой
счет, сберегательная книжка, контрольный
лист, расчетная и чековая книжки, алфавитная
карточка, операционный дневник, квитанции,
приходно-кассовые ордера, поручение вкладчика
на списание суммы, извещение последующему
контролю, заявление о переводе вклада,
реестр для записи заявлений, книга регистрации
утраченных сберкнижек.
б) БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ
ПО КРЕДИТОВАНИЮ ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ЗАЕМЩИКОВ.
1. Общая характеристика
кредитного процесса при кредитовании
частных лиц. Активными операциями
называются операции банков по
размещению имеющихся в их
распоряжении ресурсов. Важнейшими
активными операциями банков
являются операции по кредитованию
предприятий, организаций и частных
лиц. В настоящее время банковские
ссуды классифицируются по ряду
признаков, в том числе по
типу заемщика, видам обеспечения,
срокам погашения, методам погашения,
целевому направлению использования,
объектом кредитования, объему и т.д.
По типу заемщика ссуды можно сгруппировать
следующим образом: ссуды государственным
предприятиям, акционерным обществам,
кооперативам, МП, СП, частным лицам. По
видам обеспечения ссуды подразделяются
на обеспеченные и необеспеченные или
бланковые. Обеспечением ссуд могут выступать:
залог, гарантии, поручительства, страхование.
В качестве их могут выступать различные
виды активов. Главная причина, по которой
банк требует обеспечения, - риск понести
убытки в случае не желания или неспособности
заемщика погасить ссуду в срок и полностью.
Если клиент не имеет достаточного обеспечения
или спрашивает ссуду на операцию, имеющую
повышенную степень риска, банк рассматривает
вопрос о целесообразности выдачи кредита
при страховании его в страховых организациях.
Эта операция носит название "страхование
риска не погашения кредита". Ее проводит
страховое общество, получая определенный
процент от суммы кредитного договора.
Обеспечение кредита, его страхование
уменьшают риск не погашения кредита.
Вместе с тем, для кредитного работника
предпочтительнее, чтобы ссуда возмещалась
за счет дохода заемщика. Классификацию
ссуд можно продолжить в зависимости от
сроков их погашения. По срокам погашения
ссуды делятся на краткосрочные и долгосрочные.
К первой группе относятся обычно ссуды,
предоставляемые сроком до 1 года. Для
коммерческих банков нашей страны в современных
условиях это наиболее предпочтительный
вид ссуд.
Краткосрочную ссуду
модно оформить на определенный срок,
в пределах года или до востребования.
Ссуда до востребования не имеет
фиксированного срока, и банк может
потребовать ее погашения в любое
время. Формируя свою кредитную политику,
коммерческий банк должен учитывать
характер колебаний и категорию
депозитов. Для уменьшения степени
рискованности кредита банкам необходимо
разрабатывать методы расчета коэффициента
связанности депозитов с учетом
особенностей работы и руководствоваться
им при размещении депозитов в
активы. Важно также использовать
различные приемы и методы оценки
ликвидности баланса банка, рейтинговые
оценки, выполнение экономических нормативов
Центрального банка (директивные и
оценочные) и т.д. Важно учитывать
также процентный риск, возникающий
в том числе, при формировании
депозитов и проведении кредитных
операций.
в) ДОЛГОСРОЧНЫЕ ССУДЫ
1) Кредит на строительство
садовых домиков и благоустройство
садовых участков в садоводческих
товариществах. Данный кредит
предоставляется заемщиком сроком
на 5 лет под 150 процентов годовых.
Для получения ссуды индивидуальный
заемщик должен представить в
банк следующие документы: а)
справку из садоводческого товарищества
с указанием времени вступления
в члены садоводческого товарищества
или получения участка, подробного
адреса садоводческого товарищества,
наличие на участке строений (поскольку,
если на участке есть хозяйственные
постройки, то в справке указывается,
что на участке строений пригодных
для жилья нет), б) поручительство,
оформленное в нотариальной конторе,
в) справку с места работы
с указанием, что работа постоянная
(т.к. кредиты не выдаются, временно
не работающим), г) паспорт. Беспроцентная
ссуда на строительство садового
дома членам садового товарищества
представляется Сбербанком участникам
и инвалидам ВОВ и лицам,
приравненным к ним. Жилищное
кредитование осуществляется при
соблюдении основных принципов
кредитования: целевого использования,
обеспеченности, срочности, платности,
возвратности. Выдача строительного кредита
осуществляется путем открытия кредитной
линии, при этом ссуда дается заемщику
по частям, соответствующим стоимости
законченных этапов строительно-монтажных
работ. Основными документами, определяющими
взаимоотношения банка и заемщика при
предоставлении ссуды, является кредитный
договор и договор о залоге /об ипотеке/.
В зависимости от вида кредита в договоре
о залоге /об ипотеке/ определяется форма,
размер и порядок залогового обеспечения
кредита. Предметом залога могут быть:
1. земельный участок под строительство,
являющийся собственностью заемщика,
или другие имущественные права на этот
участок, 2. готовое жилье или не завершенное
строительство, 3. другие виды имущества
и имущественных прав. Заложенное имущество
подлежит страхованию залогодателем от
утраты и повреждений. Решение о предоставлении
строительного кредита принимается банком-кредитором
на основании кредитной заявки заемщика.
г) КРАТКОСРОЧНЫЕ
ССУДЫ
Анализ выдачи Сберегательным
банком краткосрочных ссуд показал,
что наиболее распространенные в
современных условиях получили кредиты
Сберегательного банка населению
под залог ценных бумаг и на
неотложные нужды. 1. Краткосрочный
кредит населению на неотложные нужды
выдается наличными деньгами на срок
до 3 лет в сумме, зависящей от
заработка ссудозаемщика. Для оформления
ссуды на неотложные нужды клиент
предоставляет в банк справки
с места работы ссудозаемщика
и поручителя с указанием их среднемесячного
дохода. После проверки этих документов
экономист подсчитывает сумму кредита,
возможную к выдаче, которая зависит
от размера заработной платы заемщика
и срока предоставления ссуды.
Подводя итог рассмотрению
современной практики по кредитованию
индивидуальных заемщиков, следует
отметить, что анализ динамики показателей,
характеризующих развитие кредитных
взаимоотношений Сберегательного
банка с населением, свидетельствует
о недостатках в процентной политике
банка о том, что нередки случаи
нецелевого использования ссуд или
несвоевременного погашения населением
задолженности перед банком.
РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ
НАСЕЛЕНИЯ
1. Развитие безналичных
расчетов населения в историческом
аспекте. Сущность безналичных
расчетов состоит в том, что
они осуществляются при помощи
банковских операций (посредством
перечисления по счетам), используемых
для замещения наличных денег.
Безналичные расчеты
населения в нашей стране носят
строго добровольный характер. К их
числу относятся: перечисления на счета
по вкладам части заработной платы
и других денежных доходов, выплата
через учреждения банка заработной
платы рабочим и служащим, а
также денежных заработков колхозникам,
выдача чеков за счет сумм вкладов,
переводов, перечисление сумм со счетов
по вкладам в уплату за товары, за
квартиру, коммунальные и прочие услуги,
перечисление вклада с одного счета
на другой и т.д. Безналичные расчеты
способствуют сокращению потребности
в наличных денежных средствах, а
также расходов, связанных с их
изготовлением, перевозкой и хранением,
что способствует экономии материальных,
трудовых и финансовых ресурсов. В
настоящее время создана комплексная
автоматизированная система безналичных
расчетов населению. Кроме вопросов
безналичных расчетов за товары и
услуги, в концепции комплексного
рассмотрения проблемы банковского
обслуживания населения.
Системный подход соответствует
научно-техническому уровню современного
банковского производства, и приемлем
при незначительной модификации
для любой банковской системы. Концепция
предусматривает возможность идеологического
и технического единства различных
банковских систем, что является обязательным
условием создания единой общегосударственной
системы денежного обращения
и гарантией высокой рентабельности
любого банка.
Выплата доходов
населению через банк. В настоящее
время в нашей стране система
безналичных расчетов населения
включает: во-первых, безналичные перечисления
по счетам клиентов, и во-вторых, собственно
безналичные расчеты населения
за товары и услуги. Прогрессивной
формой обслуживания населения является
выплата через управления банков
заработной платы рабочим и служащим,
денежных заработков колхозникам, оплата
труда членам кооперативов, пенсий,
авторских гонораров, страховых
и других сумм. Анализ динамики безналичных
перечислений на счета по вкладам
свидетельствуют о быстрых темпах
роста этих показателей. На фоне общего
роста безналичных перечислений
во вклады особенно быстро растут перечисления
во вклады зарплаты трудящихся, что
объясняется привлечением к данному
виду банковских услуг крупных предприятий,
а также большинство число
кооперативов.
Расчетно-кассовое обслуживание
населения. Одним из важнейших направлений
работы коммерческих банков по совершенствованию
обслуживания населения является развитие
безналичных расчетов граждан с
торговыми, коммунальными и другими
предприятиями. В настоящее время
банки выполняют широкий круг
расчетно-кассовых операций: принимают
платежи населения в пользу предприятий,
учреждений, организаций, а также
доход государственного и местных
бюджетов; выдают расчетные чеки для
оплаты товаров и услуг; производят
по поручениям вкладчиков безналичные
расчеты по платежам выполняют другие
операции. В последние годы существенно
расширилась сфера применения безналичных,
расчетов за товары и услуги.
Расчетные чеки стали
применяться при оплате услуг, предоставляемых
предприятиями бытового обслуживания,
при покупке туристами инвалюты
для поездки за рубеж и оплате
стоимости путевок, при оплате услуг,
предоставляемых предприятиями
общественного питания по предварительным
заказам, оплате стоимости приобретаемых
населением садовых домиков. Расчетный
чек применяется для расчетов за любые
виды товаров и услуг. Чек является именным
документом и выдается в банках за счет
средств, хранящихся на счетах граждан.
Для получения чека в учреждении банка
открывается депозитный счет на любую
сумму. При этом депозитный счет может
быть открыт и при внесении наличных денег.
По желанию клиента ему может быть выдано
на сумму депозитного счета несколько
чеков. На сумму чекового депозита за период
хранения на счете начисляется доход.
Его выплата производится
при закрытии счета. Операции по выдаче
чеков выплачивается всеми учреждениями
Сбербанка. Расчет чеками производится
не только за дорогостоящий товар, но
и в целом совершенствования
и улучшения обслуживания населения
и дальнейшего развития безналичных
расчетов, а также расширения чекового
оборота расчетные чеки стали
применяться в уплату за оказанные
предприятиями бытового обслуживания
гражданами услуги: строительство и
ремонт жилья, изготовления изделий
из меха, гранитный изделий, изготовление
мебели и другие услуги. Аванс за
услуги, предоставляемые предприятиями
общественного питания по предварительным
заказам на обслуживание торжеств,
также может быть оплачен чеком.
Еще одной формой безналичных
расчетов служит чековая книжка. Чековая
книжка Сберегательного банка является
именным денежным документом и выдается
вкладчику банка на любую сумму
в сомах в пределах остатка
средств на счете по вкладу до востребования.
Преимущества расчетов чеками из чековой
книжки очевидны: отпадает необходимость
иметь при себе наличные деньги;
гарантирована сохранность денежных
сбережений по чековой книжке; двенадцать
отрывных чеков позволяют в течении
двух лет (на такой срок выдается чековая
книжка с правом продления ее по
желанию вкладчика еще на такой
же срок) расплачиваться за любые виды
промышленных товаров и бытовые
услуги либо, в случае необходимости,
получить наличные деньги в учреждении
банка.