Отчет по практике в Сбербанке

    4.6. Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, при проведении операций с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами:

• регулярное заключение клиентом срочных сделок или использование других производных финансовых инструментов, особенно не предусматривающих поставки базового актива, в операциях с одним или несколькими контрагентами, результатом чего является постоянный доход или постоянный убыток клиента;
• разовая продажа (покупка) клиентом большого пакета не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, финансовых инструментов по ценам, существенно отличающимся от рыночных, при условии, что клиент не является профессиональным участником рынка ценных бумаг и ценные бумаги не передаются клиенту в погашение просроченной задолженности контрагента перед клиентом;
• регулярные операции по покупке с последующей продажей ценных бумаг, не имеющих котировок и не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, при условии, что доход от реализации ценных бумаг направляется на приобретение высоколиквидных обращающихся на организованном рынке ценных бумаг (определяется в момент удовлетворения заявки на приобретение ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг);
• одновременное выставление клиентом поручений на покупку и продажу ценных бумаг и других финансовых инструментов по ценам, имеющим заметное отклонение от текущих рыночных цен по аналогичным сделкам;
• осуществление операций, при которых один и тот же финансовый инструмент многократно продается и затем выкупается в сделках с одной и той же стороной;
• проведение операции с ценными бумагами на предъявителя, не размещенными в депозитариях.

    4.7. Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, при осуществлении электронного банкинга и расчетов по пластиковым картам:

• регулярное перечисление клиентом денежных средств на сумму меньше суммы, эквивалентной 600 000 рублей, одному или нескольким контрагентам при покупке (продаже) товаров (работ, услуг) посредством сети Интернет с использованием банковской карты с предоставлением права на списание средств со счета клиента;
• регулярное зачисление клиентом, предоставляющим услуги в сфере торговли посредством сети Интернет, денежных средств на сумму меньше суммы, эквивалентной 600 000 рублей, поступающих со счетов для расчетов с использованием кредитных (дебетных) карт клиентов других кредитных организаций;
• регулярное снятие держателем кредитной или дебетной карты наличных денежных средств через кассу Банка или через банкомат на сумму меньше суммы, эквивалентной 600 000 рублей (на основании данных по операциям с пластиковыми картами, регулярно направляемых (или доступных через удаленный терминал) через организацию, осуществляющую процессинг пластиковых карт на основании лицензии VISA International или Europay International).

    Глава 3.Анализ деятельности Сберегательного Банка

    3.1 Результаты финансовой  деятельности

    Динамика  основных статей отчета о прибылях и убытках за 2010 год (до III квартала) в сравнении с 2009 годом:

• операционные доходы до создания  резервов на возможные потери  увеличились на 30,2%;
• чистый процентный доход вырос  на 36,4%;
• чистый  комиссионный доход увеличился  на 10,0%;
• операционные  расходы сократились на 2,8%;
• расходы  по созданию резервов на возможные потери возросли в 2,9 раза;
• прибыль  до уплаты налогов из прибыли  без учета событий после отчетной  даты составила 43,3 млрд. руб.  против 136,9 млрд. руб. за 2009 год;
• чистая  прибыль без учета событий  после отчетной даты составила  36,2 млрд. руб. против 109,9 млрд. руб. за 2009 год.

         Несмотря  на непростую ситуацию  в экономике  по итогам 2010 года  банк добился существенного   роста доходов от операционной  деятельности при одновременном  сокращении операционных расходов. Операционный доход до создания  резервов увеличился по сравнению  с 2009 годом на 30,2% и достиг 647,2 млрд. руб. Основой роста доходов банка стало увеличение чистого процентного дохода на 36,4% до 456,8 млрд. руб.

         Процентные  доходы возросли за  год на 33,5% до 768,4 млрд. руб., при этом темп их роста опережал темп роста процентных расходов. Рост процентных доходов обеспечен в основном увеличением доходов от кредитования юридических лиц (+42,1%), в то время как доходы по кредитам физическим лицам возросли незначительно (+4,4%) в результате сужения рынка потребительского кредитования.

         Более чем двукратное увеличение  портфеля ценных бумаг в течение  года обусловило существенный  рост процентных доходов  по  ним (в 1,7 раза). Это позволило  в  большей степени диверсифицировать   доходы банка – доля доходов  по ценным бумагам в общем  объеме процентных доходов возросла  с 5,6 до 7,2%.

         Процентные  расходы возросли  на 29,5% до 311,6 млрд. руб. в основном за счет расходов по средствам банков и средствам физических лиц. Наиболее значительно возросли процентные расходы по средствам банков (в 3,9 раза), что было обусловлено привлечением в конце 2009 года субординированных кредитов от Банка России на общую сумму 500 млрд. руб. Рост расходов по средствам физических лиц (+20,6%) был обусловлен как увеличением объема привлеченных средств, так и ростом их стоимости в условиях кризиса. Объем процентных расходов по средствам юридических лиц по сравнению с 2009 годом несколько сократился (-4,4%).

    Чистый  комиссионный доход увеличился на 10,0% до 143,1 млрд. руб. в основном за счет роста комиссионных доходов, полученных по расчетным операциям, операциям кредитования юридических лиц, ведению счетов, операциям с банковскими картами, операциям с иностранной валютой и драгоценными металлами, операциям с ценными бумагами, банковским гарантиям. Снижение спроса на кредиты со стороны населения в условиях кризиса обусловило сокращение комиссионных доходов по операциям кредитования частных лиц. Также сократился объем комиссионных доходов по кассовым операциям физических лиц. Объем комиссий по документарным операциям, обслуживанию бюджетных счетов, валютному контролю, депозитарным и агентским услугам по сравнению с 2009 годом изменился незначительно.

    Чистый  доход от операций на финансовых рынках увеличился за год на 66,9% до 42,2 млрд. руб. Рост достигнут за счет доходов по торговым операциям с ценными бумагами и драгоценными металлами. 

    Жесткий контроль над операционными расходами  позволил банку сократить их объем  в 2010 году на 2,8% до 220,0 млрд. руб. Таких результатов банк добился, в основном, благодаря снижению расходов на персонал за счет оптимизации организационной структуры, а также удержанию низких темпов роста административно-хозяйственных расходов. Отношение операционных расходов к доходам по итогам года составило 34,0% против 45,5% годом ранее.

    Банк  продолжает придерживаться консервативной политики в части покрытия кредитных  рисков. На формирование резервов в 2010 году банком направлено 383,9 млрд. руб., в т.ч. на резервы по кредитам – 361,5 млрд. руб., что в 3 раза превышает расходы на резервы по кредитам в 2009 году. Резервы создавались исключительно за счет доходов от операционной деятельности и не уменьшали капитал банка.

    Вследствие  значительных расходов на создание резервов прибыль банка снизилась по сравнению  с предыдущим годом:

    Прибыль до уплаты налогов из прибыли за 2010 год без учета событий после  отчетной даты составила 43,3 млрд. руб. (за 2009 год: 143,5 млрд. руб. без учета событий после отчетной даты и 136,9 млрд. руб. с учетом событий после отчетной даты).

    Чистая  прибыль банка за 2010 год без  учета событий после отчетной даты составила 36,2 млрд. руб. (за 2009 год: 108,2 млрд. руб. без учета событий после отчетной даты и 109,9 млрд. руб. с учетом событий после отчетной даты).

    Активы  банка за год увеличились на 5,8% до 7 110 млрд. руб. в основном за счет роста кредитного портфеля корпоративных клиентов и портфеля ценных бумаг. В то же время, созданные банком резервы по кредитам существенно уменьшили чистый кредитный портфель и, соответственно, активы банка.

    Банк  продолжал активное кредитование реального  сектора экономики – за год  российским предприятиям выдано кредитов на сумму около 4 трлн. руб., из них около 420 млрд. руб. выдано в декабре. Остаток кредитного портфеля юридических лиц с начала года увеличился на 6,7% до 4 249 млрд. руб. (по внутренней методике Сбербанка с 01.08.2010 в кредитный портфель юридических лиц включены договоры уступки прав требования по кредитам с отсрочкой платежа, далее – договоры цессии).

    В целях активного развития операций кредитования и стимулирования спроса начиная со второго квартала т.г. банк последовательно снижает процентные ставки по кредитам во всех валютах. Тем  не менее, спрос на кредиты в силу низкой деловой активности предприятий  остается невысоким, что влияет на динамику кредитного портфеля банка.

    Кроме того, со второго полугодия крупным  российским компаниям вновь открылся мировой рынок заимствований, в  результате чего банк столкнулся со значительными  объемами досрочного погашения кредитов. По итогам ноября и декабря общий  объем погашенных корпоративными заемщиками кредитов превысил объем выданных кредитов, что привело к сокращению портфеля за эти два месяца почти на 100 млрд. руб. 

    Тем не менее, банк увеличивает кредитный  портфель корпоративных клиентов опережающими темпами по сравнению с рынком: по последним имеющимся сопоставимым данным за 11 месяцев 2010 года темп прироста кредитов корпоративным клиентам Сбербанка (6,9%) существенно превысил темп прироста данного сегмента российского рынка (1,3%). Это позволило Сбербанку  за 11 месяцев увеличить свою рыночную долю с 30,5% до 32,2%.

    Низкий  спрос населения на кредиты в 2010 году обусловил снижение портфеля розничных кредитов на 6,9% до 1 170 млрд. руб. Стремясь к увеличению объемов розничного кредитования, со второй половины 2010 года банк начал отменять ограничения, введенные в разгар экономического кризиса. Так, было возобновлено кредитование в валюте, снижен первоначальный взнос по ипотечным и автокредитам, по ряду программ увеличены максимальные суммы и сроки кредитов и т.д. В сентябре 2010 года банк снизил процентные ставки в иностранной валюте по ряду потребительских программ, ввел в действие новый кредитный продукт на  цели реструктуризации задолженности по жилищным кредитам, внес изменения в условия предоставления Доверительных кредитов.

    Результатом принимаемых мер стало снижение темпов сокращения розничного кредитного портфеля. Так, если в I и II кварталах 2010 года сокращение портфеля составило 3,8% и 2,9% соответственно, то по итогам III квартала портфель сократился на 0,3%. В сентябре в большинстве регионов достигнут  рост портфеля в пределах 1%.

    Банк  планирует дальнейшее повышение  доступности розничных кредитов за счет либерализации условий кредитования и предложения новых продуктов. Уже в текущем, 2010 году, банком возобновлено кредитование физических лиц в иностранной  валюте на цели приобретения жилья, снижены  процентные ставки по ряду кредитов для  участников зарплатных проектов.

    Контроль  принимаемых рисков позволяет банку  поддерживать качество кредитного портфеля на приемлемом уровне. Удельный вес  просроченной задолженности в кредитном  портфеле клиентов на 1 января 2010 составил 4,4% (как с учетом, так и без  учета договоров цессии). Объем  созданных банком резервов на возможные  потери по кредитам увеличился за 2010 год  с 230 до 589 млрд руб. По состоянию на 1 января 2010 года объем резервов превысил объем просроченной ссудной задолженности  в 2,5 раза (на 1 января 2010 года – в 2,6 раза). 

    Портфель  ценных бумаг с начала года увеличился в 2,1 раза до 1 052 млрд. руб. в основном за счет приобретения корпоративных облигаций, ОФЗ и ОБР. Это позволило диверсифицировать активы банка и повысить долю доходов от операций с ценными бумагами в совокупных доходах. С начала года банк увеличил вложения в корпоративные облигации в 3,5 раза до 296 млрд. руб. Банк приобретал облигации ведущих российских эмитентов различных отраслей, финансируя тем самым национальную экономику. Пик приобретений корпоративных облигаций пришелся на III квартал 2010 года.

    В структуре портфеля ценных бумаг  банка доля корпоративных облигаций  за год возросла с 17 до 28%, доля государственных  ценных бумаг и субфедеральных облигаций  сократилась с 80% до 70%. Доля акций  в портфеле ценных бумаг банка  составляет чуть более 1%.

    Остаток привлеченных средств физических лиц  увеличился за год на 20,9% до 3 776 млрд. руб. В абсолютном выражении прирост составил 652 млрд. руб., из которых на декабрь пришлось 232 млрд. руб., что обусловлено проведением российскими предприятиями и организациями различных выплат своим сотрудникам, приуроченных к концу года. Стабильный приток средств физических лиц обеспечил высокий уровень ликвидности банка и позволил полностью компенсировать  отток средств корпоративных клиентов (-76 млрд. руб. за год) и отказаться от привлечения ресурсов от Банка России, которое имело место в I полугодии 2010 года.

    Средства  корпоративных клиентов сократились  за год на 4,2% до 1 724 млрд. руб., в основном за счет оттока средств с расчетных счетов в первом полугодии 2010 года. Во втором полугодии остаток средств юридических лиц начал постепенно восстанавливаться: прирост за III квартал составил +2,6%.