Отчет по практике в АҚ Касспий банк

 

2011 жылдың аяғында құнды қағаздар  5 243 641 мың теңге құрады. Сонымен қатар «оратное РЕПО» оперциясынан түскен табыстар мен құнды қағаздар 58 464 мың теңге болды. «Обратное РЕПО» операцияларында келісім тақырыбы болып келесілер саналады: 685 292 мың теңгеге тең келетін Қазақстан Республикасының қаржы министрлігінің облигациялары, «Банк Туран Алем» АҚ акциялары – 272 402 мың теңге, «Ордабасы» АҚ акциялары- 296 441 мың теңге, «Қазақтелеком» АҚ акциялары – 1 040 497 мың теңге

2011жылы мәміле мерзімдері 1 күнен 1 жылға дейінгі көлемде ауытқып отырды. Банк тарапынан бұл активтер қалыпты деп есептелінді. Және активтерге провизия жасалмаған.

 

 

9-кесте – 2009-2011 жылғы «Kaspi bank» АҚ-ның активтер балансы құрылымының динамикасы (%)

 

№	Атаулары	2009 жыл	2010 жыл	2011 жыл	Үлес салмақ ауытқулары
					гр.4-гр.3	гр.5-гр.4
1	2	3	4	5	6	7
1	Касса және халақ  банктағы қалдықтар	10,49	11,72	3,68	1,23	-8,04
2	Саудалық құнды  қағаздар	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
3	«Обратное РЕПО» операциясының келісім шарты бойынша құнды қазаздар	0,31	1,57	3,49	1,26	1,92
4	Басқа банктердегі  кореспонденттік шоттар мен салымдар	2	2,55	1,15	0,35	-1,40
5	Клиенттерге ұсынылған  займдар	66	57,59	72,74	-8,50	15,15
6	Құнды қағаздарға жұмсалу	14,43	16,47	13,79	2,03	-2,68
7	Бағынышты борыш  пен капиталды инвестицияландыру	0,43	0,29	0,28	-0,13	-0,01
8	Негізгі қаражат	3,45	3,18	2,11	-0,28	-1,07
9	Материалды  емес активтер	0,05	0,03	0,07	-0,03	0,04
10	Басқа да активтер	2,56	6,61	2,70	4,05	-3,91
Барлық активтер		100,00	100,00	100,00

 

2011 жылдың аяғына қарай корреспонденттік шоттар мен басқа банктардағы саламдар құны есептелген табыс есебімен -1 723 897 мың теңгені құрады.

Есеп беру мерзімінде банктың  «Ностро» сияқты корреспонденттік щоттар 26 банкте болды, соның ішінде 3 банк – резидент.

Корреспонденттік  шоттардан қалған қалдық ақшаға есептелген пайыздық сыйақы 0,15%-дан – 0,25%-ға дейінгі интервалда болды.

Корреспонденттік  шоттар құны – 808 701 мың теңгеқұрады, соның ішінде:

• Қазақстандық банктердегі «Ностро» корреспонденттік щоттары - 51 876

мың теңге;

• шетел банктарындағы «Ностро» корреспонденттік шоттар – 756 825

мың теңге.

Корреспонденттік  щоттар бойынша есептелген табыс  құны 497 мың теңгені құрады.

Салымдар:

• «Валют Транзит Банк» АҚ орналасқан қысқа мерзімді салымдар –

908 000 мың теңге;

• Банк міндеттемелерін қамтамасыз ететін салымдар 6 699 мың теңге.

2011 жылы банкаралық салымдар көлемі – 35 678 975 мың теңге болды, соның ішінде: теңгеде – 1 193 000 мың теңге, өлшенген орташа пайыздық сыйақы мөлшерлемесі 7,39%; шетел валютасында – 34 485 975 мың теңге, өлшенген орташа пайыздық сыйақы мөлшерлемесі 3,35%.

2011 жылғы 1 қаңтардағы жағдай бойынша банк балансындағы есептелген материалдық активтер құны 3 163 718 мың теңге болды, соның ішінде есептелген амортизация (-868 908) мың теңге. Бастапқы құн құрамында:

• құрастырылып жатқан негізгі қаражат – 124 887 мың теңге;
• жер, ғимараттар – 2 250 410 мың теңге;
• компьтерлік жабдықтар – 463 496 мың теңге;
• басқадай негізгі қаражаттар – 740 832 мың теңге;
• транспорт – 350 745 мың теңге;
• жалға алынған ғимараттарға кеткен күрделі қаржы шығындары –

102 256 мың теңге.

2011жылы негізгі қаражатты қайта бағалау жүргізілген жоқ.

2011 жылғы 1 қаңтардағы жағдай бойынша 1651-ші «құрастырылып жатқан негізгі қаражат» шотында құрылыс-монтажды жұмыстар мен құрастырылмаған құрал-жабдықтар құны – 24 887 мың теңге (2010 жылы 123 604 мың теңге) есептелген.

2012 жылдың 1 қаңтарында банктың басқадай активтер құны – 4 059 349 мың теңгені құрады:

• провизиялар суммасы – (-190 339) мың теңге;
• тауарлы-материалдық қоры – 33 945 мың теңге;
• шығындар және сыйақыны алдын-ала төлеуге кеткен щығындар –

1 420 345 мың теңге;

• есептелген комиссиялық табыстар –  52 808 мың теңге;
• cалықтар мен бюджетке төленетін басқадай міндеттемелерге есеп

айырысу - 31 755мың теңге;

• банк қызметкерлерімен есеп айырысу – 3 887 мың теңге;
• құжаттық есеп айырысу бойынша дебиторлар – 1 887 477 мың теңге;
• капиталдық салымдар бойынша салымдар – 658 796 мың теңге;
• басқадай дебиторлар – 31 755 мың теңге.

Пайда болған провизиялар:

• 1602 щотында тауарлы-материалдық қор бойынша – 1 883 мың теңге;
• сыныпталған дебиторлық қарыз – 188 456 мың теңге, соның ішінде

филиалдарда – 5 330 мың теңге.

Банктың пассивтерін  қарастырайық.

2011 жылдың 9 қаңтарына 5 441 172 мың теңгені құрады, соның ішінде:

• басқа банктардағы корреспонденттік шоттар – 1 589 мың теңге;
• банк-резидент – 97 мың теңге;
• банк-резидент емес – 1 492 мың теңге;
• басқа банктардағы жедел салымдар – 5 431 169 мың теңге;
• «Цеснабанк» АҚ - 133 980 мың теңге;
• «Теxakabank» АҚ - 107 184 мың теңге;
• «Банк Туран Алем» АҚ - 4 000 000 мың теңге;
• «Иран экспортының даму Банкі» - 700 000 мың теңге;
• «Евразиялық Банк» АҚ - 490 005 мың теңге;
• жедел салымдар бойынша есептелген сыйақылар – 8 414 мың теңге.

2011 жылы банкаралық салымдар көлемі 13 525 517 мың теңге болды, соның ішінде: теңгеде – 6 707 986 мың теңге, (9,28 % өлшенген орташа пайыздық сыйақы бойынша), шетел валютасында – 6 817 531 мың теңге (4,4 % өлшенген орташа пайыздық сыйақы бойынша).

Банктың есеп беру мерзіміне банктың «ЛОРО» сияқты 30 шоты 19 банкте орналасқан. Корреспонденттік шоттардағы қалдықтар сыйақы мөлшерлемесі 1,6% құрайды, валютада 2,5% құрайды.

2001 жылғы 1 қаңтарда банктық шоттар мен клиенттер салымдары 43 819 621  мың теңгені құрады, соның ішінде:

• ағымдағы шоттардағы және талап етуге дейінгі салымдар қалдықтары –

13 204 387 мың теңге;

• ағымдағы шоттар және талап етуге дейінгі салымдар бойынша

есептелген  шығындар – 7 855 мың теңге;

• қысқа мерзімді салымдар – 9 206 181 мың теңге;
• ұзақ мерзімді салымдар – 16 253 921 мың теңге;
• жедел салымдар бойынша есептелген шығындар – 364 167 мың теңге;
• басқа салымдар – 4 559 891 мың теңге;
• басқа салымдар бойынша есептелген шығындар – 113 665 мың теңге;
• Қазақстан Республи<span class="dash0410_0431_0437_0430_0446_0020_0441_043f_043