Основные проблемы в потребительском кредитовании физических лиц

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 13 Марта 2013 в 00:19, дипломная работа

Краткое описание

Целью дипломной работы является изучение теоретических и методических основ анализа кредитоспособности заемщика и проведение оценки кредитоспособности на практическом примере.
В процессе написания работы решались следующие задачи:
1) характеристика понятий кредитоспособности; изучение принципов анализа кредитоспособности физических лиц;
2) раскрытие места анализа кредитоспособности в системе анализа финансового состояния;
3) постановка цели и задач анализа кредитоспособности заемщика;
4) построение системы нормативно-правового и информационного обеспечения анализа;
5) рассмотрение основных методических подходов к оценке кредитоспособности;

Содержание работы

Введение
Глава 1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика
1.1 Кредитная политика как основной инструмент достижения стратегических целей коммерческого банка
1.2 Методики оценки кредитоспособности физических лиц
Глава 2. Анализ кредитоспособности физических лиц на примере ЗАО «Банк Русский Стандарт»
2. Методика оценки финансового положения физического лица
Глава 3. Основные проблемы в потребительском кредитовании физических лиц
3.1 Основные принципы скоринговой системы и ее недостатки в принятии решений в ЗАО «Банк Русский Стандарт»
3.2 Деревья решений как вариант устранения недостатков скоринговой системы
3.3 Меры по решению проблем не возврата кредитов при применении скоринговой системы в ЗАО «Банк Русский Стандарт
Заключение
Список используемых источников и литературы

Скачать целиком (779.29 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Содержимое работы - 1 файл

Анализ кредитоспособности ф.л.на прим. Русский Стандарт.rtf

— 5.00 Мб (Скачать файл)

Таблица - Структура просроченных ссуд, %

Статья баланса	2006 год		2007 год		2008 год		Отклонение от
Статья баланса	сумма, тыс.р.	уд.вес, %	сумма, тыс.р.	уд.вес, %	сумма, тыс.р.	уд.вес, %	2006 года	2007 года
Государственный сектор	61,62	0,09	78,22	0,07	15332,38	4,26	4,17	4,20
Коммерческие предприятия	20951,96	31,75	46150,80	39,84	136597,59	37,98	6,24	-1,85
Физические лица	38822,74	58,82	61012,93	52,67	165868,51	46,12	-12,70	-6,54
Межбанковские кредиты	6162,34	9,34	8604,39	7,43	41815,59	11,63	2,29	4,20
Всего кредитов	65998,66	100	115846,34	100	359614,07	100	0,00	0,00

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

Структура кредитов и авансов за период с 01.01.2007 по 01.10.2009

Кредиты и авансы клиентам	01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009	01.10.2009
Кредиты физическим лицам	184870,2	344175,48	669049,44	1 140 000
Задолженность по кредитным картам	121569	245692	465924	845692
Прочие кредиты по физическим лицам	63301,2	98483,48	203125,44	294308
Итого	616234	688350,96	1338098,9	1774000
Резерв под обесценение кредитного портфеля	16770	33335	45505	65982

ПРИЛОЖЕНИЕ 5

Динамика выданных кредитов физическим лицам и просроченной задолженности по ней

Показатель	Остаток срочной ссудной задолженности физических лиц (тыс.руб)	Остаток просроченной ссудной задолженности физических лиц (тыс.руб.)	Остаток задолженности по кредитам, содержащих просроченную задолженность по платежам свыше 90 дней, в ссудной задолженности физических лиц (тыс.руб.)	Удельный вес кредитов, содержащих просроченную задолженность по платежам свыше 90 дней, в ссудной задолженности физических лиц (%)	Удельный вес просроченной задолженности, в ссудной задолженности физических лиц (%)	Среднедневной остаток срочной ссудной задолженности физических лиц (тыс.руб)
Факт на 01.01.09	561 242	18 094	20 566	3,55	3,12	563 378
на 01.02.09	582 595	21 188	24 399	4,04%	3,51%	568 799
на 01.03.09	572 544	20 636	23 407	3,95%	3,48%	578 449
на 01.04.09	553 928	20 688	23 444	4,08%	3,60%	562 057
на 01.05.09	541 197	20 525	23 126	4,12%	3,65%	547 849
на 01.06.09	523 305	20 431	25 588	4,71%	3,76%	533 077
на 01.07.09	521 516	21 644	26 513	4,88%	3,98%	523 924
на 01.08.09	514 821	25 352	26 148	4,89%	4,69%	514 199
на 01.09.09	509 421	25 771	48 478	9,06%	4,82%	509 721
на 30.09.09	481 760	46 875	47 440	8,97%	8,87%	483 531

ПРИЛОЖЕНИЕ 6

Анализ обеспеченности ссудной задолженности

Показатель	Корпоративные кредиты, в том числе по видам деятельности
Показатель	Управление активами	Аренда	Консультирование	Строительство	Торговля	Прочее	Итого
Необеспеченные кредиты	838	9870			235645	21365	267718
Кредиты обеспеченные:
ценными бумагами		1573	2353				3926
земельными участками			1021	64856		15214	81091
Оборудованием	1300		638	45380		12369	59687
Товарами					58932		58932
поручительством третьих лиц						1020	1020
прочими активами		2026			9992	49370	61388
Итого	2138	13469	4012	110236	304569	99338	533762

ПРИЛОЖЕНИЕ 7

Анализ ссудной задолженности по кредитному качеству

Показатель	Корпоративные кредиты, в том числе по видам деятельности
Показатель	Управление активами	Аренда	Консультирование	Строительство	Торговля	Прочее	Итого
Текущие кредиты	2138	13469	4012	46550	189371	227	255767
Обесцененные кредиты	0	0	0	63686	115198	99111	277995
в том числе
с задержкой погашения менее 30 дней				51228	36982	15000	103210
с задержкой погашения от 180 до 360 дней				12458	78216	77894	168568
с задержкой погашения свыше 360 дней						6217	6217
Итого	2138	13469	4012	110236	304569	99338	533762
Резерв под обесценение кредитного портфеля				8878	39767	6218	54863
Итого за вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля	2138	13469	4012	101358	264802	93120	478899

ПРИЛОЖЕНИЕ 8

Оценка платежеспособности.

Показатель

Порядок расчета

Среднемесячный доход

где - обязательные платежи (например, налог на доходы физических лиц, алименты)

Дч

Среднемесячный чистый доход

Дч определяется как Среднемесячный доход (Д) за вычетом обязательств по другим кредитам, за исключением разрешенных овердрафтов по счетам банковских карт:

где:

- прожиточный минимум, установленный для области проживания заемщика ¹

- количество иждивенцев

² - среднемесячные платежи по прочим кредитным обязательствам, рассчитываются по следующей формуле:

n - количество «других» кредитов

- годовая процентная ставка по кредитным договорам, кроме испрашиваемого лимита, в процентном выражении

- среднемесячный платеж по испрашиваемому кредиту, рассчитывается по следующей формуле:

- годовая процентная ставка по испрашиваемому кредитному ресурсу, в процентном выражении

ПРИЛОЖЕНИЕ 9

Оценка платежеспособности при учете стоимости имущества

Показатель

Порядок расчета

Среднемесячный доход

где - обязательные платежи (например, налог на доходы физических лиц, алименты)

Дч

Среднемесячный чистый доход

Дч определяется как Среднемесячный доход (Д) за вычетом обязательств по другим кредитам, за исключением разрешенных овердрафтов по счетам банковских карт, за вычетом:

где: - прожиточный минимум, установленный для области проживания заемщика ³

- количество иждивенцев

⁴ - среднемесячные платежи по прочим кредитным обязательствам, рассчитываются по следующей формуле:

n - количество «других» кредитов

- годовая процентная ставка по кредитным договорам, кроме испрашиваемого лимита, в процентном выражении

- среднемесячный платеж по испрашиваемому кредиту, рассчитывается по следующей формуле:

Д_ос.долг

Остаточная стоимость

Д_ос.долг = Р_ст - СЗ

Р_ст - рыночная стоимость имущества, предполагаемого к реализации для погашения основного долга по испрашиваемым кредитным ресурсам

СЗ - сумма задолженности, которую клиент предполагает погашать за счет реализации данного имущества.

ПРИЛОЖЕНИЕ 10

Финансовый результат

Финансовый результат	Бальная оценка
	0
	1
	2
	2
	0

ПРИЛОЖЕНИЕ 11

Факторы риска

Фактор риска	Порядок оценки в случае наличия факторов риска
наличие вступивших в силу решений суда о привлечении физического лица к уголовной ответственности в виде лишения свободы	Дч принимается < 0 и, в случае если возврат кредита, согласно заявлению заемщика будет производиться за счет реализации имущества заемщика (в т.ч. вкладов), Д_ос.долг принимается < 0
наличие информации о потере либо существенном снижении доходов или имущества, за счет которых предполагалось погашение задолженности физическим лицом.	Производится перерасчет Дч согласно пункта 7.2. и, в случае если возврат кредита, согласно заявлению заемщика будет производиться за счет реализации имущества заемщика (в т.ч. вкладов), производится перерасчет Д_ос.долг согласно пункта 7.3.
наличие документально подтвержденных сведений об отзыве лицензии у кредитной организации, в которой размещен вклад физического лица, если невозвращение этого вклада окажет влияние на способность заемщика - физического лица выполнить свои обязательства по ссуде	В случае если возврат кредита, согласно заявлению заемщика будет производиться за счет реализации имущества заемщика (в т.ч. вкладов), производится перерасчет Д_ос.долг согласно пункта 7.3.
отсутствие факторов риска	0

ПРИЛОЖЕНИЕ 12

Вывод о финансовом положении заемщика

Количество полученных баллов	Финансовое положение Заемщика
0 баллов	Хорошее
1 балл	Среднее
2 балла	Плохое
3 балла	Плохое
4 балла	Плохое

ПРИЛОЖЕНИЕ 13

Расчет обязательных нормативов деятельности кредитной организации-эмитента на конец последнего завершенного квартала

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) определяется как отношение собственных средств (капитала) банка к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска, за вычетом суммы созданных резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери по ссудам 2 - 4 групп риска. В расчет норматива включается величина кредитного риска по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах бухгалтерского учета, величина кредитного риска по срочным сделкам, а также величина рыночного риска:

Н1 = -------------------------------------------------- x 100%,

Ар - Рц - Рк - Рд + КРВ + КРС + РР

где Ар - сумма активов банка, взвешенных с учетом риска, за исключением балансовых финансовых инструментов торгового портфеля, по которым рассчитываются процентный риск и фондовый риск в соответствии с Положением Банка России от 24.09.99 N 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков";

КРВ - величина кредитного риска по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах бухгалтерского учета (строка "Итого (КРВ)" Приложения 7 к настоящей Инструкции);

КРС - величина кредитного риска по срочным сделкам (строка "Итого (КРС)" Приложения 9 к настоящей Инструкции);

РР - размер рыночного риска, рассчитанный в соответствии с Положением от 24.09.99 N 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков";

Рц - общая величина созданного резерва под обесценение ценных бумаг, рассчитываемая как сумма остатков на счетах: 50212, 50506, 50709, 50809, - код 8915.

Рк - код 8987;

Рд - величина созданного резерва на возможные потери по прочим активам и по расчетам с дебиторами: код 8992.

Норматив мгновенной ликвидности (Н2) определяется как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования:

ЛАм

Н2 = -------------- x 100%,

ОВм

где ЛАм - высоколиквидные активы, рассчитанные как сумма остатков на счетах: 202, 20302, 20303, 20305, 20308, 30210, 32210, 32310, 44109, 44210, 44310, 44410, 44509, 44609, 44709, 44809, 44909, 45009, 46001, 46101, 46201, 46301, 46401, 46501, 46601, 46701, 46801, 46901, код 8910, код 8912, код 8922, код 8929, код 8941, код 8950, - код 8962, код 8972, код 8976, код 8990.

ОВм - обязательства до востребования: 20309, 20310, 301П,304П, 30601, 30604, 30606, 31210, 31213, 31310, 31410, 31501, 31510, 31601, 31610, 317, 318, 40101, (40102 - 40103), 40105 ... 40107, 40108- 40109> <*>, 402, 40301, 40302, 40309, 404, 405, 406, 407, 408, 40903, 40905, <40907 - 40908>, 40909, 40910, 41001, 41008, 41101, 41108, 41201, 41208, 41301, 41308, 41401, 41408, 41501, 41508, 41601, 41608, 41701, 41708, 41801, 41808, 41901, 41908, 42001, 42008, 42101, 42108, 42201, 42208, 42301, 42308, 42309, 42501, 42508, 42601, 42608, 42609, 42701, 42801, 42901, 43001, 43101, 43201, 43301, 43401, 43501, 43601, 43701, 43801, 43901, 44001, 47403, 47405, 47407, 47418, 47422, 476, 52301, 52401, 52402, 52403, 52404, 52405, 52406, 60301, 60303, 60305, 60307, 60309, 60311, 60313, 60322, код 8905, код 8906, код 8916, код 8927,

Информация о работе Основные проблемы в потребительском кредитовании физических лиц