Автор работы: Пользователь скрыл имя, 23 Марта 2011 в 12:29, курсовая работа
С развитием товарного производства, когда деньги начинают выполнять функцию средств платежа и обмен Товар–Деньги–Товар принимает форму Товар–Обязательство–Деньги, т.е. с временным разрывом между продажей товара и получением за него оплаты, появляются кредитные деньги. Они выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок. В связи с этим появляются финансово-кредитные отношения, которые регулируют правовую сторону такой формы оплаты
Введение……………………………………………………………………...…2
1. Понятие о кредите, его сущность и необходимость……….……………....3
2. Функции кредита и принципы современной системы кредитования …...10
3. Формы кредита, используемые на современном этапе..…………….…....16
3.1. Банковский кредит………………………………………………………...16
3.2. Коммерческий кредит……………………………………………………..23
3.3. Потребительский кредит………………………………………………….25
3.4. Государственный кредит………………………………………………….26
3.5. Международный кредит……………………………………………….….29
3.6. Ростовщический кредит……………………………………………...……34
4. Роль кредита в развитии рыночной экономики………...…………….…....35
Заключение……………………………………………………………………..38
Список литературы..………………………………………………………...…39
6.По обеспечению:
В качестве обеспечения используются товары, коммерческие и финансовые документы, ценные бумаги, недвижимость, другие ценности, иногда золото. Например, Италия, Уругвай, Португалия (в середине 70-х гг.), некоторые развивающиеся страны (в 80-х гг.) использовали международные кредиты под залог части официальных золотых запасов, оценивающихся по среднерыночной цене. Бланковый кредит выдается под обязательство (вексель) должника погасить его в срок.
7.В
зависимости от категории
Фирменный (частный) кредит предоставляется экспортером иностранному импортеру в виде отсрочки платежа (от двух до семи лет) за товары. Он оформляется векселем или по открытому счету. При вексельном кредите экспортер выставляет переводной вексель (тратту) на импортера, который акцептует его при получении коммерческих документов. Кредит по открытому счету основан на соглашении экспортера с импортером о записи на счет покупателя его задолженности по ввезенным товарам и его обязательстве погасить кредит в определенный срок (в середине или конце месяца). Такой кредит применяется при регулярных поставках и доверительных отношениях между контрагентами.
К фирменным кредитам относится также авансовый платеж импортера. Покупательский аванс (предварительная оплата) является не только формой кредитования иностранного экспортера, но и гарантией принятия импортером заказанного товара (например, ледокола, самолета, оборудования и др.), который трудно продать.
Банковские международные кредиты предоставляются банками экспортерам и импортерам, как правило, под залог товарно-материальных ценностей, реже предоставляется необеспеченный кредит крупным фирмам, с которыми банки тесно связаны. Общепринято создавать банковские консорциумы, синдикаты, пулы для мобилизации крупных кредитных ресурсов и распределения риска. Банки экспортеров кредитуют не только национальных экспортеров, но и непосредственно иностранного импортера: кредит покупателю активно развивается с 60-х гг. Здесь выигрывает экспортер, так как своевременно получает инвалютную выручку за счет кредита, предоставленного банком экспортера покупателю, а импортер приобретает необходимые товары в кредит.
Крупные банки предоставляют акцептный кредит в форме акцепта тратты. При этом акцептант становится непосредственным плательщиком по векселю, но за счет средств должника.
Брокерский кредит — промежуточная форма между фирменным и банковским кредитами. Брокеры заимствуют средства у банков, роль последних уменьшается.
Межгосударственные кредиты предоставляются на основе межправительственных соглашений. Международные финансовые институты ограничиваются небольшими кредитами, которые открывают доступ заемщикам к кредитам частных иностранных банков.
С 80-х гг. активно развивается проектное финансирование (кредитование) совместно с несколькими кредитными учреждениями (иногда до 200) без привлечения средств из государственного бюджета.
Специфической формой кредитного обслуживания внешнеэкономических связей являются операции по лизингу, факторингу, форфетированию.
Лизинг — соглашение об аренде движимого и недвижимого имущества сроком от трех до пятнадцати лет. В отличие от традиционной аренды объект лизинговой сделки выбирается лизинго-получателем, а лизингодатель приобретает оборудование за свой счёт. Срок лизинга короче срока физического износа оборудования. По истечении срока лизинга клиент может продолжать аренду на льготных условиях или купить имущество по остаточной стоимости. В мировой практике лизингодателем обычно является лизинговая компания, а не коммерческий банк.
Факторинг - покупка специализированной финансовой компанией всех денежных требований экспортера к иностранному импортеру в размере до 70 - 90% суммы контракта до наступления срока их оплаты. Факторинговая компания кредитует экспортера на срок до 120 дней. Благодаря факторинговому обслуживанию экспортер имеет дело не с разрозненными иностранными импортерами, а с факторинговой компанией.
Форфетирование -
покупка банком или форфетором на полный
срок на ранее оговоренных условиях векселей
(тратт), других финансовых документов.
Тем самым экспортер передает форфетору
коммерческие риски, связанные с неплатежеспособностью
импортера. В результате продажи портфеля
долговых требований упрощается структура
баланса фирмы-экспортера, сокращаются
сроки инкассации требований, бухгалтерские
и административные расходы.
3.6.
РОСТОВЩИЧЕСКИЙ КРЕДИТ
Ростовщический
кредит – это специфическая форма
кредита. В зарубежных источниках рассматривается
лишь в историческом плане, но в современных
российских условиях получил определенное
распространение. Как совокупность кредитных
отношений для большинства стран в настоящее
время имеет однозначно нелегальный характер,
т.е. прямо запрещенный действующим законодательством.
На практике ростовщический кредит реализуется
путем выдачи ссуд физическими лицами,
а также хозяйствующими субъектами, не
имеющими соответствующей лицензии от
Центрального банка. Характеризуется
сверхвысокими ставками ссудного процента
(до 120—180% по ссудам, выдаваемым в конвертируемой
валюте) и зачастую криминальными методами
взыскания с неплательщика. По мере развития
инфраструктуры национальной кредитной
системы и обеспечения доступности кредитных
ресурсов для всех категорий потенциальных
заемщиков ростовщический кредит исчезает
с рынка ссудных капиталов.
4.
РОЛЬ КРЕДИТА В
РАЗВИТИИ РЫНОЧНОЙ
ЭКОНОМИКИ
В настоящее время кредит имеет большое значение. Кредит обеспечивает переход денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность в них. Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит ускоряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.
Основными
условиями существования
1.Несовпадение
во времени индивидуальных
2.Кредитор
и заемщик должны быть
3.Кредитор
и заемщик должны быть
4.Капитал
физически, в виде средств
5.Кредит
урегулирует противоречия
6.Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства. Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально экономического развития.
7.Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.
Переход
России к рыночной экономике, повышение
эффективности ее функционирования, создание
необходимой инфраструктуры невозможно
обеспечить без использования и дальнейшего
развития кредитных отношений.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Изобретение кредита вслед за деньгами является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительного привлечения ресурсов получило возможность их преумножить, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских целей, скорее получить в свое распоряжение вещи, предметы, ценности, которыми, не будь кредита, они могли бы владеть лишь в будущем.
Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане.
Наша
переходная экономика требует особого
подхода к роли государства, поскольку
это период одновременно и ломки старой
государственной системы управления,
и создания государством новой рыночной
инфраструктуры (в виде законов, институтов
контроля, налоговых сборов и т. п.), без
чего рынок превращается в «дикое поле»
разбоя. А, кроме того, переходная экономика
требует проведения активной структурной
политики. Знание теории и опыта развитых
стран, понимание условий, в которых дает
эффект та или иная мера экономической
политики, способны и помочь, и уберечь
от ошибок в ходе ненужного экспериментаторства.
СПИСОК
ЛИТЕРАТУРЫ