Автор работы: Пользователь скрыл имя, 23 Марта 2011 в 12:29, курсовая работа
С развитием товарного производства, когда деньги начинают выполнять функцию средств платежа и обмен Товар–Деньги–Товар принимает форму Товар–Обязательство–Деньги, т.е. с временным разрывом между продажей товара и получением за него оплаты, появляются кредитные деньги. Они выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок. В связи с этим появляются финансово-кредитные отношения, которые регулируют правовую сторону такой формы оплаты
Введение……………………………………………………………………...…2
1. Понятие о кредите, его сущность и необходимость……….……………....3
2. Функции кредита и принципы современной системы кредитования …...10
3. Формы кредита, используемые на современном этапе..…………….…....16
3.1. Банковский кредит………………………………………………………...16
3.2. Коммерческий кредит……………………………………………………..23
3.3. Потребительский кредит………………………………………………….25
3.4. Государственный кредит………………………………………………….26
3.5. Международный кредит……………………………………………….….29
3.6. Ростовщический кредит……………………………………………...……34
4. Роль кредита в развитии рыночной экономики………...…………….…....35
Заключение……………………………………………………………………..38
Список литературы..………………………………………………………...…39
Введение…………………………………………
1.
Понятие о кредите, его
2.
Функции кредита и принципы
современной системы
3.
Формы кредита, используемые
3.1.
Банковский кредит………………………………………………………...
3.2. Коммерческий кредит……………………………………………………..23
3.3.
Потребительский кредит……………………
3.4.
Государственный кредит……………………
3.5. Международный кредит……………………………………………….….29
3.6. Ростовщический кредит……………………………………………...……34
4.
Роль кредита в развитии
Заключение……………………………………
Список
литературы..………………………………………………
ВВЕДЕНИЕ
С
развитием товарного
Кредит обеспечивает более быстрое оборачивание капитала, так как за купленный товар можно заплатить позже, а также увеличение капитала за счет привлечения средств других компаний и банков.
Кредит
– это одна из важнейших на сегодняшний
день экономических категорий. Выбранная
мной тема актуальна, так как кредитные
отношения в современных
У
предприятий всех форм собственности
все чаще возникает потребность привлечения
заемных средств для осуществления своей
деятельности и извлечения прибыли. Наиболее
распространенной формой привлечения
средств является получение банковской
ссуды по кредитному договору.
Кредит происходит от латинского «kreditum» (ссуда, долг). В то же время «kreditum» переводится как «верую», «доверяю». В широком смысле слова, и с юридической и с экономической точек зрения, кредит — это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе или ссуде. Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. При кредите появляется договор займа или ссуды (понятия займа и ссуды можно использовать как синонимы). В современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного кредита, и кредитные отношения являются частью всех денежных отношений. Главное, что отличает денежную ссуду от всех других форм денежных отношений — это возвратное движение стоимости. В кредите находят выражение производственные отношения, когда хозяйствующие субъекты, государство, организации или отдельные граждане передают друг другу стоимость на условиях возвратности во временное пользование.
Под кредитными отношениями подразумеваются все денежные отношения, связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием инвестиций, использованием государственного кредита, совершением страховых операций (частично) и т.д. Деньги выступают как средство платежа всюду, где присутствует кредит. Даже когда заемщик получает, например, семенную ссуду, она оформляется в форме денежного кредита. Следовательно, кредит — особая форма движения денег. Это категория рыночная. Рынок должен обслуживаться особым фондом денежных средств (назовем его ссудным фондом общества), которые могут предоставляться экономическим субъектом на условиях возвратности. Формой движения ссудного фонда и является кредит. Кредит обслуживает движение капитала. Благодаря кредиту в хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в ходе работы предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения отдельных граждан и ресурсы банков.
Как
появляются средства, которые можно
использовать в качестве заемных ресурсов
для удовлетворения нужд товаропроизводителей
и государства? Свободные денежные средства
образуются в процессе хозяйственной
деятельности предприятий. Получив выручку
от реализованной продукции, предприятие
постепенно, частями тратит ее на покупку
сырья, топлива, материалов, часть полученной
прибыли оно тоже использует не сразу,
а спустя некоторое время после ее поступления.
В итоге образуются временно свободные
денежные средства на счетах предприятий
в банках. Временное высвобождение средств
происходит также и в результате того,
что стоимость основных фондов переносится
на произведенные товары по частям и возвращается
к предприятиям в денежной форме. Расходуются
эти средства постепенно, в связи с чем
образуются свободные денежные ресурсы
в виде неиспользованных амортизационных
фондов. Заработная плата рабочим и служащим
обычно выплачивается два раза в месяц,
а поступление денег за проданную продукцию
происходит чаще, что тоже обеспечивает
на определенные сроки высвобождение
денежных средств. Поступление денежных
средств в бюджет и их расходование не
всегда совпадают во времени, поэтому
на какой-то период образуются свободные
остатки денежных средств.
Денежные
сбережения возникают у населения
в связи с превышением доходов
над текущими расходами. Храня средства
на счетах, население передает их во
временное пользование банкам, которые
используют эти средства как ресурсы для
кредитования.
Потребность в средствах во всех ячейках общества колеблется. У экономических субъектов обычно в обороте находится сумма собственного капитала и в периоды, когда потребность в средствах превышает минимум, она может удовлетворяться за счет получения заемных средств. Таким образом, временно свободные денежные средства не остаются неиспользованными, а вовлекаются в полезный хозяйственный оборот, что ускоряет темпы воспроизводства и способствует наиболее рациональному расходованию всех денежных фондов. Средства ссудного фонда используются для капитальных вложений – воспроизводства основных фондов в случаях, когда отрасли или предприятию необходимо осуществить затраты до фактического накопления ресурсов (амортизации, прибыли). С ростом экономики и развитием хозяйства увеличивается и размер кредитных ресурсов. Таким образом, в состав ресурсов для кредитования (ссудного фонда) входят денежные резервы предприятий и организаций, высвобождающиеся в процессе кругооборота капитала, денежные резервы, выступающие в виде специальных фондов, а также фонд амортизационных отчислений, используемые для капиталовложений, государственный денежный резерв, состоящий из сумм текущих денежных ресурсов бюджета, фонд денежных средств, специально выделяемый для развития кредитных отношений (например, для долгосрочного кредитования капиталовложений), денежные накопления населения, аккумулируемые банками, эмиссия денежных знаков, осуществляемая в соответствии с потребностями роста оборота наличных денег. Кредит является средством межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала. Кредитные отношения обусловлены непрерывным кругооборотом средств в хозяйстве и позволяют эффективно использовать все фонды денежных средств для нужд производства, торговли и потребления.
Объективная
необходимость кредита
Велика роль кредита и в инвестициях, в воспроизводстве основных фондов. Антиципационное свойство кредита (способность предвосхищать будущие доходы) обеспечивает осуществление капитальных вложений еще до того, как хозяйствующий субъект накопит прибыль и амортизацию для инвестиций. Сочетание собственного капитала с заемным позволяет оперативно реагировать на прогресс технологии, быстро осуществлять затраты на внедрение новейших научных достижений.
Говоря о значении кредита в развитии экономических связей между отраслями и регионами, в повышении эффективности производства, необходимо показать его роль в создании и использовании доходов и прибыли. Дело в том, что кредит обслуживает процесс создания, распределения и использования доходов. Кредит и кредитная система, обслуживая кругооборот средств, принимают участие в распределении валового продукта. Без функционирования кредита невозможен был бы перераспределительный процесс.
Необходимость кредита проявляется и в том, что на его основе осуществляется эмиссия денег как платежных средств. Образно выражаясь, можно сказать, что по существу кредит — отец всех денег, эмиссия — их мать. Любая эмиссия — наличная или безналичная — результат кредитной операции. Прирост эмиссии — это в то же время и прирост ресурсов ссудного фонда. Разумеется, данный ресурс должен строго ограничиваться потребностями нормального денежного оборота с учетом действия закона денежного обращения.
В первой половине XIX в. в английской буржуазной политической экономии возникло научное направление, получившее название «Банковская школа». Сторонники его пытались доказать нецелесообразность ограничения банковской эмиссии, поскольку размеры банкнотного обращения регулирует сам рынок. Они утверждали, что банкноты выпускаются банками в порядке кредитования и регулярно возвращаются при погашении кредита, поэтому их избыточная эмиссия невозможна. Представители этой школы — Т. Тук (1774-1858), Д. Фуллартон (1780-1849) выступали против жесткого ограничения выпуска банкнот, установленного в Англии в 1844 г. актом Р. Пиля, в противоположность «Денежной школе», исповедовавшей количественную теорию денег и доказывавшей необходимость ограничения эмиссии для повышения банковского процента во времена кризисов. «Банковская школа» выражала прогрессивные взгляды, добиваясь свободного развития кредита, который мог способствовать эластичности системы банкнотного обращения, необходимого для развития промышленности и торговли. Разумеется, в теоретических взглядах представителей «Банковской школы» просматривалась существенная недооценка опасности избыточной эмиссии платежных средств. Сама по себе кредитная эмиссия банкнот не несет ограничений для избыточной эмиссии, которую государства охотно могут использовать для покрытия бюджетного дефицита. Кредитный характер эмиссии вовсе не исключает возможности излишнего выпуска банкнот, особенно в условиях демонетаризации денежной системы.