Кредитные операции

                       приобретать векселя у своих клиентов.

Следующей перспективной формой нетрадиционного банковского кредитования является лизинг. Лизинг - это кредитование отношений арендодателей и арендополучателей в связи с эксплуатацией технологического оборудования.

Содержание лизинговой операции состоит в том, что арендодатель (банк) покупает соответствующее оборудование и сдает его в аренду пользователю (арендополучателю), который вносит арендную плату за счет эксплуатации приобретенных банками машин, механизмов и транспортных средств. Размер и сроки кредита зависят от условий арендных отношений.

По сравнению с покупкой аренда оборудования имеет ряд неоспоримых преимуществ, заключающихся в следующем:

- вовлечение оборудования в производство с поэтапной оплатой его стоимости без единовременной мобилизации крупных денежных средств;

- использование оборудования в периоды сезонной переработки сельскохозяйственного сырья и уход от эксплуатационных расходов по его содержанию в остальные периоды года;

- понижение уплаты налогов за счет принятия имущества в аренду вместо его отражения в составе основных фондов;

- совершение арендных платежей путем зачета стоимости производимых товаров в адрес поставщика или другого покупателя в соответствии с распоряжением банка;

- расширение реализации продукции с помощью участия всех субъектов лизинговых операций и открытия новых сфер сбыта;

- поддержание ликвидности баланса за счет сокращения долга по среднесрочным и долгосрочным кредитам на покупку оборудования;

- возможность выкупа арендованного оборудования по остаточной стоимости для дальнейшего использования в производстве;

-использование информации банка-кредитора для покупки арендуемого оборудования по минимальным рыночным ценам;

-получение информации банка для сдачи оборудования в аренду другому предприятию;

-улучшение качества производимой продукции за счет покупки и аренды оборудования по технологии "ноу-хау" [1, c.77].

2.КРЕДИТОВАНИЕ БАНКАМИ ЭКОНОМИКИ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

Кредитование юридических и физи­ческих лиц является ведущим направле­нием банковской деятельности. На 1 ап­реля 2009 г. 73,2% активов банков были представлены задолженностью по креди­там, причем доля кредитов в активах не­прерывно возрастает. С начала 2009 года она увеличилась на 2,5 процентного пункта, а к 1 апреля 2008 г. — на 5,2 процентного пункта. В этой связи оче­видно, что динамика и развитие кредито­вания являются факторами, определяю­щими эффективность и устойчивость функционирования банковской системы (рис. 2.1).

Рис. 2.1. Удельный вес задолженности по кредитам в активах банков

Вместе с тем банковское кредитование играет клю­чевую роль в экономических процессах, происходя­щих в Республике Беларусь. Эта роль определяется масштабами кредитной деятельности банков, а также многообразием ее форм и направлений. Так, на 1 ап­реля 2009 г. требования банков к экономике достигли 52,8 трлн. руб. Прирост данного показателя с начала 2009 г. составил 5,7 трлн. руб., или 12,1%. Прогноз­ное значение прироста требований банков к экономи­ке на текущий год, определенное Основными направ­лениями денежно-кредитной политики на 2009 год в размере 36—44%, на 1 апреля 2009 г. выполнено бан­ковской системой по верхней границе на 27,5% [5, c.11].

Показателен рост банковского кредитования в ре­альном выражении. Прирост требований банков к эко­номике в белорусских рублях и иностранной валюте в реальном выражении в среднем за январь — март 2009 г. по отношению к январю — марту 2008 г. со­ставил 47,1% при увеличении реального ВВП в I квар­тале 2009 г. на 1,1%. Для сравнения: за январь — март 2008 г. по отношению к январю — марту 2007 г. реаль­ный прирост составил 23,2% при увеличении реально­го ВВП в январе — марте 2008 г. на 11,2% (рис. 2.2) [5, c.11].

Рис. 2.2. Экономический рост и увеличение требований банков к экономике по кредитам в реальном выражении

Что касается объемов выдачи банками кредитов, то за январь — март 2009 г. банковская система нашей страны оказала кредитную поддержку предприятиям и населению (с учетом финансового лизинга) в объеме 15,7 трлн. руб. во всех видах валют в рублевом эквива­ленте. К сопоставимому периоду 2008 г. выдача банка­ми кредитов приросла на 1,9 трлн. руб., или на 13,9% (рис. 2.3) [5, c.12].

Рис. 2.3. Выдача банками кредитов экономике с учетом финансового лизинга

Наибольшие темпы прироста выдачи кредитов на­блюдались по долгосрочным кредитам. За I квартал текущего года таких кредитов было предоставлено на 4,2 трлн. руб., что на 0,8 трлн. руб., или на 25%, превышает объем выдачи долгосроч­ных кредитов в I квартале прошлого го­да. Данная динамика отражает тенден­цию к увеличению длительности исполь­зования заемщиками банковского креди­та. В январе — марте 2009 г. средняя длительность использования кредита со­ставила 203 дня против 161 дня в сопос­тавимом периоде 2008 г.

Значительный уровень кредитной экспансии банков, отмеченный в I квар­тале 2009 г., обусловлен рядом причин. Во-первых, в сложившейся институцио­нальной структуре финансового рынка Беларуси банки являются основным источником фи­нансовых ресурсов. Во-вторых, в январе — марте 2009 г. белорусские предприятия испытывали пробле­мы с самофинансированием, что повышало их потреб­ность в банковских кредитах. Активная кредитная деятельность банков в I квар­тале 2009 г. существенно амортизировала для отечест­венных предприятий внешние шоки, вызванные гло­бальным финансовым кризисом, и содействовала вы­полнению задач социально-экономического развития Республики Беларусь.

В современных условиях банковский кредит ис­пользуется в качестве важнейшего из источников фи­нансирования инвестиций в реальный сектор эконо­мики и жилищное строительство, приобретения насе­лением товаров длительного пользования, развития предпринимательской деятельности.

Так, в соответствии с постановлением Совета Ми­нистров Республики Беларусь от 31 декабря 2008 г. № 2068 "Об инвестиционной деятельности в Респуб­лике Беларусь в 2009 году" для осуществления инвес­тиционной деятельности реального сектора экономи­ки в 2009 г. банкам необходимо предоставить 9,1 трлн. руб., в том числе за счет привлеченных ино­странных ресурсов. Исходя из представленной банками информации, объем выданных инвестиционных кредитов реально­му сектору экономики Республики Беларусь в I квар­тале 2009 г. составил 2,3 трлн. руб. и по сравнению с I кварталом 2008 г. увеличился на 0,5 трлн. руб., или на 30%. Таким образом, годовой прогноз выдачи ин­вестиционных кредитов в течение I квартала 2009 г. выполнен на 25,2%. По данным Национального статистического коми­тета Республики Беларусь, для финансирования ин вестиций в основной капитал за I квартал 2009 г. бы­ло использовано 2,1 трлн. руб. кредитов банков, что составило 25,5% от суммы всех указанных инвести­ций. Для сравнения: в I квартале 2008 г. на обозна­ченные цели было использовано 1,1 трлн. руб. креди­тов банков, а их доля в инвестициях в основной капи­тал была равна 19%. В сопоставимых ценах кредиты, использованные для финансирования инвестиций в основной капитал в январе — марте 2009 г., в сравне­нии с январем — мартом 2008 г. увеличились на 60%. Однако при столь высоких показателях инвести­ционного кредитования уровень освоения кредитных ресурсов при реализации важнейших инвестицион­ных проектов остается низким.

По итогам работы за I квартал 2009 г. общий объ­ем кредитов, выданных банками на финансирование важнейших инвестиционных проектов, составил 249,2 млрд. руб. в эквиваленте. Таким образом, от об­щего объема выдачи инвестиционных кредитов на фи­нансирование важнейших инвестиционных проектов пришлось 10,8% [5, c.12].

На 2009 г. для кредитования важнейших инвести­ционных проектов запланировано использовать 2075 млрд. руб. кредитов банков, в том числе креди­тов, выдаваемых за счет ресурсов нерезидентов, — 1 126,1 млрд. руб. Доля важнейших инвестиционных проектов в общем прогнозном объеме выдачи инвести­ционных кредитов за текущий год должна составить 22,7% [5, c.12].

В I квартале 2009 г. освоено только 12% кредит­ных ресурсов, предусмотренных на финансирование важнейших инвестиционных проектов.

В целом за I квартал 2009 г. банками привлечено от нерезидентов 433,3 млн. долл. США, что на 180,4 млн. долл. США, или на 29,4%, меньше в срав­нении с сопоставимым периодом прошлого год. Отме­ченное сокращение привлечения средств нерезиден­тов обусловлено возникшими на внешних рынках проблемами с торговым финансированием. За счет привлеченных ресурсов нерезидентов бан­ками на финансирование важнейших инвестицион­ных проектов в отчетном периоде выдано 141,8 млрд. руб. в эквиваленте. Уровень освоения данных ресур­сов от прогноза на 2009 г. составил 12,6%. Проблемы с освоением кредитных ресурсов связа­ны как со снижением платежеспособности потенци­альных заемщиков, так и со слабой экономической обоснованностью представляемых инвестиционных проектов. Особого внимания требуют вопросы подго­товки и отбора инвестиционных проектов, реализуе­мых за счет иностранных кредитных ресурсов. Наряду с инвестициями на развитие производства важнейшим направлением банковского кредитова­ния является финансирование жилищного строитель­ства. В сложных условиях функционирования эконо­мики Беларуси объемы ввода жилья растут, в чем ви­дится заслуга и банковской системы. За I квартал 2009 г. ввод жилья в эксплуатацию составил 1 327,4 тыс. кв. метров, что на 100,4 тыс. кв. метров превысило уровень данного показателя за тот же пе­риод 2008 г. и на 206,4 тыс. кв. метров — уровень I квартала 2007 г.

По данным Национального статистического коми­тета Республики Беларусь, за счет кредитов банков профинансирован в I квартале 2009 г. ввод 477,4 тыс. кв. метров жилья, что составило 36% от общего объе­ма введенного в эксплуатацию жилья. Банки за счет мобилизованных ими средств на фи­нансирование строительства и приобретение жилья за январь — март 2009 г. выдали кредитов в объеме 995 млрд. руб., что на 288,7 млрд. руб., или на 40,9%, превысило объемы кредитования в сопоставимом пе­риоде прошлого года.

В том числе льготных кредитов выдано в объеме 808,5 млрд. руб., что на 295,4 млрд. руб., или на 57,6%, превышает объем льготного кредитования жи­лищного строительства за аналогичный период 2008 г. Из указанной суммы на льготное кредитова­ние физических лиц для целей жилищного строитель­ства за I квартал 2009 г. было направлено 575,2 млрд. руб., сельскохозяйственные организации для строи­тельства жилья получили льготных кредитов на сум­му 233,3 млрд. руб. Объемы льготного кредитования физических лиц в I квартале текущего года по сравне­нию с аналогичным периодом 2008 г. увеличились на 248,4 млрд. руб., или на 76%. К январю — марту 2008 г. льготное кредитование сельхозорганизаций на указанную цель увеличилось на 47 млрд. руб., или на 25,3%. [5, c.12]

В январе — марте 2009 г. зафиксированы самые высокие за наблюдаемый период показатели выполне­ния годового прогноза по льготному кредитованию жилищного строительства. Это обусловлено как раз­витием производственных мощностей строительной отрасли, так и относительным дефицитом иных ис­точников финансирования строительства жилья. Го­довой прогноз выдачи льготных кредитов физическим лицам, определенный в размере 2,4 трлн. руб., в I квартале 2009 г. выполнен на 24,2%. Уровень вы­полнения годового прогноза выдачи льготных креди­тов сельскохозяйственным организациям, установ­ленного в размере 1,1 трлн. руб., в I квартале 2009 г. выполнен на 21,6% [5, c.13].

Вместе с тем наметилось некоторое замедление темпов кредитования строительства и приобретения жилья на общих основаниях. За I квартал 2009 г. по­добных кредитов выдано на 186,5 млрд. руб., что на 6,8 млрд. руб., или на 3,5%, меньше в сравнении с со­поставимым периодом прошлого года. [5, c.13]

В связи с этим банкам необходимо уделять особое внимание кредитованию организаций и граждан на цели жилищного строительства, не допуская сниже­ния объема выдаваемых кредитов ниже уровня, до­стигнутого в соответствующем периоде 2008 г.

Необходимо отметить значительный вклад банков­ской системы в обеспечение реализации различных государственных программ. В целом, по информации банков, для финансирования государственных про­грамм и мероприятий по решениям Президента и Правительства Республики Беларусь в I квартале 2009 г. выдано кредитов на сумму 2,9 трлн. руб., или 18,6% от общего объема кредитов экономике. Для сравнения: в сопоставимом периоде 2008 г. на креди­тование государственных программ было направлено 1,8 трлн. руб., что составило от общего объема креди­тов экономике 13,5% (рисунок 5). Столь существенное (на 5,1 процентного пункта) увеличение в объеме вы­даваемых экономике кредитов доли государственных программ следует рассматривать, с одной стороны, как огромную государственную поддержку субъектам хозяйствования, а с другой — как негативную тенден­цию. Она свидетельствует о том, что, несмотря на по­ручения Главы государства и Совета Министров Рес­публики Беларусь, многие предприятия и курирую­щие их министерства и ведомства еще не настроились на работу, основанную на принципах самофинанси­рования и равной конкуренции всех субъектов хозяй­ствования. Вместе с тем, в соответствии с действу­ющими нормативными правовыми актами основная масса этих кредитов должна предоставляться под ставку рефинансирования, увеличенную на 3 про­центных пункта (или под 17% годовых). В настоящее

время стоимость ресурсов банков, как правило, не позволяет им без ущерба для своей деятельности вы­давать кредиты на финансирование государственных программ под указанную процентную ставку. Полага­ем целесообразным кредитование государственных программ осуществлять на рыночных условиях с по­следующей компенсацией заемщикам части уплачен­ных процентов за счет бюджетных средств. Данная мера, на наш взгляд, будет способствовать развитию системы конкурсного размещения предложений на участие в кредитовании государственных программ. Необходимо отметить, что расширение банковско­го кредитования идет в неблагоприятных экономичес­ких условиях. Банки испытывают существенные трудности с формированием ресурсной базы, проявляющиеся в де­фиците ликвидности. Среди прочих причин это связа­но с падением объемов реализации продукции бело­русскими предприятиями.

За I квартал текущего года объем средств, привле­ченных банками от субъектов хозяйствования Респуб­лики Беларусь в национальной и иностранной валю­тах, сократился на 420 млрд. руб. Доля данных средств в пассивах банков снизилась с 20,7 до 18,5%. В наибольшей мере указанная проблема затронула го­сударственные банки, которые активно задействова­ны в реализации крупных инвестиционных государ­ственных программ и оказывают кредитную поддерж­ку валообразующим предприятиям. Продолжилась тенденция уменьшения показателя достаточности нормативного капитала банковского сектора. Данный показатель на 1 апреля 2009 г. со­ставил 20,4%, снизившись за три первых месяца 2009 г. на 1,6 процентного пункта. Обращает на себя внимание существенный (на 123,2%) прирост проблемной задолженности по срав­нению с 1 апреля 2008 г. Причем по краткосрочным кредитам отмечен почти трехкратный (на 198,9%) прирост проблемной задолженности. По долгосроч­ным кредитам за год проблемная задолженность уве­личилась на 83,9% (рис. 2.4).

Рис. 2.4. Размер проблемной задолженности по кредитам банков (с лизингом) на 1 апреля 2008/2009 г

В I квартале 2009 г. проблемная задолженность приросла на 69,5%. Прирост проблемной задолженно­сти по краткосрочным кредитам составил 81,1%, а по долгосрочным — 60,6% [5, c.14].

Очевидно, что рост проблемной задолженности и ее структура отражают ухудшение финансового поло­жения заемщиков, дефицит их оборотных средств, в том числе на выплату заработной платы.

Увеличение проблемной задолженности, в свою очередь, снижает возможности банков по формирова­нию ресурсной базы. Кроме того, возникают сложнос­ти с оценкой кредитоспособности предприятий. Мно­гие из них, обращающиеся в банки за кредитом, име­ют низкую кредитоспособность. Как следствие, банки вынуждены отказывать таким предприятиям в полу­чении кредита.