Кредитная система

Выделяют  пять основных принципов кредитования:      

• срочность;      

• возвратность;      

• платность;      

• дифференцированность;       

• обеспеченность ссуд.       

Срочность кредитования означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный срок. Срочность кредитования представляет собой необходимое условие возвратности кредита. Определенный договором срок кредитования является предельным временем нахождения денежных средств у заемщика. Нарушение срока искажает сущность кредита, он утрачивает свое подлинное назначение.       

Возвратность  означает, что после окончания  срока кредита средства должны быть возвращены. Кредит как экономическая категория отличается от других категорий товарно-денежных отношений тем, что движение денег здесь происходит на условиях возвратности.       

Платность кредита означает, что заемщик  должен внести банку определенную плату  за временное пользование заимствованными у банка денежными средствами. На практике этот принцип реализуется с помощью механизма банковского процента. ‘J Банковский процент представляет собой плату, получаемую кредитором от заемщика за пользование заемными средствами.      

Величина ссудного процента зависит от следующих факторов:       

• спроса на кредит со стороны юридических  и физических лиц;      

• ставки, уплачиваемой банком своим  клиентам по депозитным счетам различного вида;      

• срока займа, т.е. чем выше срок займа, тем выше риск, а следовательно, и величина ссудного процента;      

• степени обеспеченности ссуды, т.е. чем ниже обеспеченность ссуды, тем  выше величина ссудного процента;      

• уровня инфляции в стране и стабильности денежного обращения.      

Реальная  величина ссудного процента устанавливается на практике с учетом совокупности всех вышеназванных факторов.       

Дифференцированность  кредитования означает, что банки  не должны одинаково подходить к  решению вопроса о выдаче кредита  претендующим на его получение клиентам. На основе предварительно проведенной работы по оценке кредитоспособности предполагаемых заемщиков банк отбирает из их числа наиболее надежных и только с ними ведет дальнейшую работу по заключению кредитного договора.  
  
  
 

2.2 Современная  кредитная система

Современная кредитная система России функционирует в соответствии с двумя специализированными федеральными законами: Законом «О банках и банковской деятельности в РСФСР» 1990г. и Законом 1990г. «О Центральном банке РСФСР», а также Гражданским кодексом РФ и другими нормативными актами.              

 Согласно этим нормативным актам  кредитная организация – это  юридическое лицо, которое для  извлечения прибыли как основной  цели своей деятельности на  основании специального разрешения (лицензии) ЦБ имеет право осуществлять  банковские операции. [5,c157]

Современная кредитная система включает два  основных понятия: совокупность кредитно-расчетных  и платежных отношений, которые  базируются на определенных, конкретных формах и методах кредитования; совокупность функционирующих кредитно-финансовых институтов (банков, страховых компаний и др.). Первое понятие, как правило, связано с движением ссудного капитала в виде различных форм кредита. Второе означает, что кредитная система через свои многочисленные институты аккумулирует свободные денежные средства и направляет их предприятиям, населению, правительству.

Современная кредитная система, которая является основным элементом рынка ссудных  капиталов, состоит из следующих  основных институциональных звеньев, или ярусов: 

I.          Центральный банк, государственные и полугосударственные банки. 

II.        Банковский сектор:

♦          коммерческие банки, .

♦          сберегательные банки,

♦          инвестиционные банки,

♦          ипотечные банки,

♦          специализированные торговые банки, банкирские дома. 

III.       Страховой сектор;

♦          страховые компании,

♦          пенсионные фонды. 

IV.       Специализированные    небанковские    кредитно-финансовые институты:

♦          инвестиционные компании,

♦          финансовые компании,

♦          благотворительные фонды,

♦          трастовые отделы коммерческих банков,

♦          ссудо-сберегательные ассоциации,

♦          кредитные союзы.

Такая схема является типичной для большинства  промышленно развитых стран.

Кредитная система с точки зрения институциональной, представляет собой

комплекс  валютно-финансовых учреждений,  активно  используемых  государством в  целях  регулирования  экономики.   Кредитная  система  опосредствует  весь механизм   общественного   воспроизводства   и   служит    мощным   фактором концентрации производства и централизации  капитала,   способствует  быстрой мобилизации свободных  денежных  средств  и  их  использованию  в  экономике страны.

В России, как и в большинстве других стран мира, действует двухуровневая  кредитная система: Центральный банк — банковские институты и небанковские кредитные организации. Центральный банк РФ (Банк России, Центробанк, ЦБ РФ) является эмиссионным центром страны, обладает монопольным правом выпуска в обращение и изъятия из него наличных денежных знаков в форме банкнот и монет. В качестве банка банков он предоставляет централизованные кредиты коммерческим банкам, является главным банкиром Правительства РФ, выполняет функции управляющего золотовалютными резервами, осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета (прежде всего организацию через свои управления и отделения приема бюджетных платежей в регионах и на местах) и проч. 

Коммерческие  банки являются основой кредитной  системы России. Некоторые из них  возникли на базе ранее функционировавших специализированных государственных банков, имевших устойчивое финансовое положение и обладавших разветвленной сетью филиалов (Сбербанк, Мосбизнесбанк, Промстройбанк и др.), другие создавались практически «с нуля».

Обособленным  звеном кредитной системы можно считать Федеральную службу почтовой связи и государственную корпорацию «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» (АРКО), банковские операции которых регулируются специальными федеральными законами.           

 Банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.             

 Небанковская кредитная организация  – кредитная организация, имеющая  право осуществлять отдельные  банковские операции. Допустимые  сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Центральным банком. [5,c100]         

 Российская банковская система  – двухуровневая. На первом  уровне находится ЦБ России, который  работает в основном с кредитными  организациями, на втором –  российские коммерческие банки, а также филиалы и представительства иностранных банков.              

 Современный коммерческий банк  – это организация, созданная  для привлечения денежных средств  и размещения их от своего  имени на условиях возвратности, платности и срочности. [5,c103]        

 Основное назначение банка –  посредничество в перемещении  денежных средств от кредиторов  к заемщикам и от продавцов  к покупателям.          

 Наряду с банками перемещение  денежных средств на рынках  осуществляют и другие финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, биржи, брокерские, дилерские фирмы и др. Но банки как субъекты финансовой системы имеют два существенных признака, отличающих их от всех других субъектов.          

 Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозитные и сберегательные сертификаты, облигации, векселя), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими.         

 Во-вторых, банки отличает принятие  на себя безусловных обязательств  с фиксированной суммой долга  перед юридическими и физическими  лицами. Этим банки отличаются  от различных инвестиционных  фондов, которые все риски, связанные  с изменением стоимости их активов и пассивов, распределяют среди своих акционеров.        

 По российскому законодательству, банк отличается от всех других  финансовых посредников тем, что  только он имеет исключительное  право осуществлять в совокупности  следующие банковские операции: 

• Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
• Размещение привлеченных денежных средств юридических и физических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
• Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

 

            Кроме банков банковские операции  могут осуществлять и организации,  которые называются небанковскими  кредитными организациями. Эти  организации имеют право осуществлять  отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством. При этом допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.         

 Но не многообразие услуг, представляемых  банками, объясняет их роль  в современной экономике. Исключительное значение банков определяется, во-первых, тем, что они могут:

• ·        Образовать платежные средства;
• ·        Выпускать платежные средства в оборот;
• ·        Осуществлять изъятие платежных средств из оборота.

 

         Банки создают новые деньги в виде кредитов. Выпуск их в оборот осуществляется в виде записи на счет клиента суммы кредитных денег. Изъятие из оборота производится в процессе погашения кредита заемщиком.   Таким образом, банки могут влиять на развитие отраслей и сфер экономики, кредитуя это развитие.       

    В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и банковской деятельности». В соответствии с этим законом:

1.     Банк является коммерческим юридическим лицом, т. е. таким организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечение прибыли;

2.     Банк создается в форме хозяйственного  общества (акционерное общество, общество  с ограниченной ответственностью);

3.     Банк является кредитной организацией, т.е. организацией, созданной для осуществления банковских операций;

4.     Банк действует на основе лицензии, выдаваемой Центральным банком  РФ;

5.     Банк обладает специальной компетенцией (извлекает прибыль путем совершения  специальных операций);

6.     Банк рассматривается законодателем  как один из элементов банковской  системы.     

   Таким образом, российские коммерческие банки действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке, таких как: 

• Предоставление различных по видам и срокам кредитов;

• Покупка-продажа  и хранение валюты, ценных бумаг;

• Привлечение  средств во вклады;

• Осуществление  расчетов;

• Выдача гарантий, поручительств и иных обязательств;

• Посреднические и доверительные операции и др.   

 В России банки могут создаваться  на основе следующих организационно-правовых  форм: акционерные общества и  общества с ограниченной ответственностью. Исключается возможность формирования  уставных фондов за счет средств,  находящихся в ведении федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.