Финансы домашних хозяйств

•   оплата обязательных платежей и различных обязательных

плюсов;

•   накопления и сбережения во вкладах и ценных бумагах;

•   покупка  иностранной валюты;

•   прирост  денег на руках населения.

Самые большие изменения  за указанный период произошли в  двух статьях: значительно возрос удельный вес расходов на покупку инвалюты и резко снизились средства на руках населения. Подобная тенденция  продолжилась в 1999 г. и на­чале 2000 г.

Покупка товаров  и оплата услуг – потребительские  расходы, являющиеся главными, составляют три четверти всех денежных затрат. Их величина обусловлена: объемом денежных доходов, которые сегодня недостаточно велики; удовлетворением необхо­димых личных и семейных потребностей; уровнем  розничных цен; климатическими и  географическими условиями жизни  и другими факторами.

Структура расходов домохозяйства показывает, что расходы  на продукты питания занимают преобладающую  долю. Причем в городе эта доля выше. В сельской местности домохозяйст­ва почти на треть обеспечивают себя за счет натурального хо­зяйства. Непромышленные товары

- 20 -

(одежда, обувь, мебель, бытовая техника) составляют в  городе почти 1/3, а на селе  — лишь пятую часть.

Доля расходов на услуги постоянно возрастает. Особенно увеличились затраты семей в  городе на жилье, коммунальные услуги, лекарства, а также на проезд в  общественном транспор­те. Отдельные  виды услуг настолько подорожали, что просто выпали из бюджета рядового гражданина (например, чистка одежды, общественная стирка и др.). Однако появились новые  виды платных услуг (здравоохранение, образование), которые стали занимать все большую долю расходов семьи.

Количественный состав домохозяйств также оказывает влия­ние на структуру расходов конечного  потребления. В более выгодном положении  находятся домохозяйства, состоящие  из од­ного человека. С ростом численности  домохозяйств положение ухудшается. У них снижается доля на питание  и повышается доля натуральной продукции  из лич­ного подсобного хозяйства и  из других поступлений.

Уменьшение общих  расходов на продовольственные товары отражается на качественном составе  продуктов питания: снижа­ется доля таких продуктов, как фрукты, кондитерские изделия, мясо и мясопродукты, и возрастает доля хлеба и хлебопродуктов, картофеля  и овощей.

Вторая группа денежных расходов домохозяйств - обяза­тельные  и добровольные платежи. К обязательным платежам относятся налоги, сборы, пошлины, отчисления, которые взи­маются органами исполнительной власти в бюджеты  разного уровня и во внебюджетные фонды. Добровольные платежи производят отдельные члены домохозяйств по собственной инициативе в страховые  организации при страховании  от раз­личных рисков, негосударственные  пенсионные фонды, благо­творительные фонды и др.

Доля этих расходов в общих расходах домохозяйств относи­тельно  невелика.

Члены домашнего  хозяйства как граждане РФ платят раз­личные обяза- - 21 -

тельные платежи, которых  насчитывается более 15, прежде всего  это федеральные и местные  налоги и сборы. К фе­деральным налогам  с населения относятся: подоходный налог с физических лиц, налог  с имущества, переходящего с наследства и дарения, налог с владельцев транспортных средств, государст­венная пошлина, таможенные сборы с физических лиц. Среди местных налогов основными  являются налог на имущество с  физических лиц, земельный налог  и др.

Самым главным с  точки зрения его тяжести на плательщи­ка является подоходный налог, который  взимается с совокуп­ного дохода в денежной и натуральной форме, выраженный в рублях и инвалюте на дату получения дохода.

Третья группа расходов - сбережения и накопления домо­хозяйств.

К началу проведения экономической реформы у населе­ния имелись значительные накопления, образовавшиеся пре­имущественно в результате отложения  спроса из-за дефицита товаров и  сконцентрированные на счетах в сберкассах. Одна­ко сильная инфляция в первой половине 90-х годов быстро «съела»  все сбережения.

Переход к рынку  и свобода предпринимательства  создали возможность для особой категории домохозяйств накапливать  средства, откладывая их для приобретения дорогостоящих цен­ностей (земли, домов, транспортных средств) либо для капита­лизации путем вложения в ценные бумаги, банковские депози­ты.

Распределение накоплений и сбережений в России крайне неравномерно между домохозяйствами. Домохозяйства, доходы которых ниже прожиточного минимума (их насчитывалось в 1998 г. 35 млн. человек), вообще не имеют накопления, перед  ними стоит главная задача — выжить.

Денежные накопления и сбережения, аккумулированные в  банках, служат источником расширения кредитных отношений. Потребительский  кредит пополняет денежные доходы членов домохозяйств и способствует уве- - 22 -

личению платежеспособного  спроса на товары и услуги. Особенно важен потребительский кредит для  России, где уровень жизни относительно низок, а кредитные возможности  банковской системы нуждаются в  до­полнительных капиталах.

- 23 -

Заключение

Домашние хозяйства  — не только учетно-статистический показатель, который используется для  анализа состояния общества, но и  особый тип хозяйства, оказывающий  серьезное влияние на все экономические  отношения в стране.

В условиях ограниченности бюджета перед членами домохозяйства  постоянно возникает проблема распределения  средств между денежными фондами, между доходами и расходами. Отсюда вытекает неизбежная необходимость  для каждой семьи так планировать  свои доходы и рационально их использовать, чтобы не допустить появления  отрицательного сальдо. В условиях домашнего хозяйства финансовое планирование носит упрощенный характер.

Высокий уровень  бедности российского населения  требует от государства проведения разнообразных мероприятий по поддер­жанию лиц, находящихся за чертой бедности. Государственная помощь домохозяйствам должна выражаться не только в финан­сово-экономической  защите населения, но и в правовом и орга­низационном стимулировании индивидуально-трудовой деятель­ности  и семейного бизнеса.

- 24 -

Список литературы

1.         Финансы. Денежное обращение.  Кредит: Учебник для вузов/ Под   ред. проф. Г.Б. Поляка. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2-е изд.2001.-512с.

2.         Финансы, Под ред. В.М. Родионовой. Учебник. – М.: Финансы и статистика, 1995г.

3.         Экономическая теория: Учебник/ Под  общей ред.акад. В. И. Видяпина, акад. Г.П. Журавлевой – М.: ИНФРА-М, 1997г.-560с.