Финансы домашних хозяйств

     Реальные доходы домашних хозяйств определяются двумя факторами — располагаемыми доходами и ценами на товары и услуги. Они могут быть адекватно выражены количеством потребительских товаров и услуг, которые можно приобрести на фактически полученные номинальные доходы. Реальные доходы зависят от соотношения темпов роста располагаемых доходов и индекса потребительских цен за определенный период. Для домашних хозяйств реальные доходы, наряду с размерами имущества и ранее накопленных сбережений, входят в число наиболее важных показателей, определяющих уровень их благосостояния.

     В России реальные доходы населения в  первые годы экономических преобразований сокращались. Так, по официальным данным, они составляли в 1994 г. 70% уровня доходов 1991 г. Однако в последние годы в  целом наблюдается рост реальных доходов населения, что свидетельствует о более высоких темпах роста номинальных доходов в сравнении с ростом потребительских цен.

     Реальные  располагаемые денежные доходы - доходы за вычетом обязательных платежей и  взносов в реальном выражении. Несмотря на тенденцию роста, сохраняющуюся в последние пять лет, уровень реальных денежных доходов россиян остается крайне низким. Даже в 2004 году он был на четверть ниже уровня, сложившегося к началу периода экономических реформ. Покупательная способность денежных доходов по важнейшим видам продовольственных товаров остается на уровне начала 1980-х годов, несмотря на ее рост в последние годы. В 2004 году покупательная способность денежных доходов населения увеличилась по сравнению с предшествующим годом по большинству основных видов продовольственных (кроме муки пшеничной, хлеба и булочных изделий из нее) и непродовольственных товаров. Но по некоторым основным видам платных услуг - за жилье в домах муниципального жилищного фонда, за холодное и горячее водоснабжение и канализацию, - она сократилась (исключение составляла оплата электричества, сетевого газа, поездки в городском автобусе и абонентская плата за домашний телефон). В первые месяцы 2005 года покупательная способность денежных доходов сократилась по большинству продовольственных (кроме крупы, подсолнечного масла, маргарина, сахара и муки) и всем наблюдаемым видам непродовольственных товаров и платных услуг. Особенно значительно - более чем на 20% - сократилась покупательная способность по оплате водоснабжения и сетевого газа. 

      2.3. Расходная часть  бюджета домашних  хозяйств.

     Расходы бюджета домохозяйства играют существенную роль в экономике страны. Используя свои доходы, семья обеспечивает формирование и развитие рынка товаров и услуг. Реализуя свои накопления и сбережения, она увеличивает спрос на ценные бумаги, расширяя тем самым фондовый рынок. Кроме того, большое значение домохозяйства как субъекта предложения важнейших производственных ресурсов - труда и предпринимательской деятельности. Наконец, члены семьи, занимаясь воспитанием детей, выступают главными потребителями социально-культурной сферы, которая финансируется государством.

     Члены домохозяйств, расходуя свои средства, удовлетворяют разнообразные потребности. Это возможно двумя путями:

1. использованием денежных доходов на приобретение товаров и услуг;
2. натуральным самообеспечением, происходящим за счет собственной трудовой деятельности отдельных членов хозяйства.

     При общем спаде общественного производства вновь получает развитие натуральное и полунатуральное хозяйство. Семейные коллективы, чтобы существовать, производят продукцию на личном подсобном и приусадебном участках, занимаются индивидуально-трудовой и предпринимательской деятельностью, в том числе семейной торговлей; выполняют различные платные услуги.

     Хотя  натуральное и полунатуральное  хозяйства менее эффективны, чем  общественные, и не способны обеспечивать полным набором всех товаров и услуг, но они поддерживают необходимый минимальный уровень семейного бюджета и спасают домохозяйства от бедности и нищеты.

     Денежные  расходы домохозяйства - фактические затраты на приобретение материальных и духовных ценностей, необходимые для продолжения жизни человека, которые включают потребительские расходы и расходы, не связанные непосредственно с потреблением.

     Денежные  расходы домашнего хозяйства  можно классифицировать по разным признакам:

1. по степени регулярности:

• постоянные расходы (на питание, коммунальные услуга и др.);

• регулярные расходы (на одежду, транспорт и др.);
• разовые расходы (на лечение, товары длительного пользования).
2. по степени необходимости:
• первоочередные (необходимые) расходы на питание, одежду;
• медицину;
• второочередные (желательные) расходы (на образование, страховые взносы и т.п.);
• прочие расходы (остальные);
3. по целям использования:
• потребительские расходы (на покупку товаров и оплату услуг);
• оплата обязательных платежей и различных обязательных плюсов;
• накопления и сбережения во вкладах и ценных бумагах;
• покупка иностранной валюты;
• прирост денег на руках населения.

     Покупка товаров и оплата услуг – потребительские  расходы, являющиеся главными, составляют 70% всех денежных затрат. Их величина обусловлена: объемом денежных доходов, которые сегодня недостаточно велики; удовлетворением необходимых личных и семейных потребностей; уровнем розничных цен; климатическими и географическими условиями жизни и другими факторами.

     Уменьшение  общих расходов на продовольственные  товары отражается на качественном составе продуктов питания: снижается доля таких продуктов, как фрукты, кондитерские изделия, мясо и мясопродукты, и возрастает доля хлеба и хлебопродуктов, картофеля и овощей.

     Вторая  группа денежных расходов домохозяйств - обязательные и добровольные платежи. К обязательным платежам относятся налоги, сборы, пошлины, отчисления, которые взимаются органами исполнительной власти в бюджеты разного уровня и во внебюджетные фонды. Добровольные платежи производят отдельные  члены домохозяйств по собственной инициативе в страховые организации при страховании от различных рисков, негосударственные пенсионные фонды, благотворительные фонды и др.

     Члены домашнего хозяйства как граждане РФ платят различные обязательные платежи, которых насчитывается более 15, прежде всего это федеральные и местные налоги и сборы. К федеральным налогам с населения относятся: подоходный налог с физических лиц, налог с имущества, переходящего с наследства и дарения, налог с владельцев транспортных средств, государственная пошлина, таможенные сборы с физических лиц. Среди местных налогов основными являются налог на имущество с физических  лиц, земельный налог и др.

     Самым главным с точки зрения его  тяжести на плательщика является подоходный налог, который взимается с совокупного дохода в денежной и натуральной форме, выраженный в рублях и инвалюте на дату получения дохода.

     Третья  группа расходов - сбережения и накопления домохозяйств.

      Сбережения  – это часть финансовых активов домашних хозяйств, используемая для удовлетворения индивидуальных потребностей и получения дополнительного дохода в будущем. Они являются важным элементом финансовых активов домашних хозяйств. Сбережения домашних хозяйств неоднородны по своему составу (рис. 3).  

      Основной организационной формой сбережений домашних хозяйств, финансовым продуктом, пользующимся наибольшим спросом, являются частные банковские вклады.

     К началу проведения экономической реформы у населения имелись значительные накопления, образовавшиеся преимущественно в результате отложения спроса из-за дефицита товаров и сконцентрированные на счетах в сберкассах. Однако сильная инфляция в первой половине 90-х годов быстро «съела» все сбережения. Доля денежных доходов, направляемых на сбережения во вкладах и ценных бумагах, изменение задолженности по кредитам и приобретение недвижимости, снизилась за 1994-1998 годах с 6,5% до 2,4-2,5%.

     Переход к рынку и свобода предпринимательства создали возможность для особой категории домохозяйств накапливать средства, откладывая их для приобретения дорогостоящих ценностей (земли, домов, транспортных средств) либо для капитализации путем вложения в ценные бумаги, банковские депозиты. Замедление темпов инфляции способствовало росту организованных сбережений населения.  

     3. Перспективы развития домашних хозяйств в Российской Федерации.

     3.1. Экономические риски  домашних хозяйств.

     Домашние  хозяйства принимают финансовые решения с учетом возможных рисков. Проблемы, связанные с рисками домашних хозяйств, практически не исследованы в экономической литературе, в частности, отсутствует четкое определение понятия «экономический риск домашнего хозяйства». Среди целей деятельности домашнего хозяйства как самостоятельного экономического субъекта, возможно, самая важная заключается в наиболее полном удовлетворении материальных потребностей отдельных членов домашнего хозяйства. Исходя из этого положения, можно обосновать следующее определение рассматриваемого понятия: экономический риск домашнего хозяйства - это вероятность возникновения ситуации, в условиях которой снижается уровень жизни домашнего хозяйства и его отдельных участников.

     Необходимо выделить следующие риски, с которыми домашнее хозяйство сталкивается в процессе своей деятельности:

     1) риск потери дохода;

     2) риск возникновения непредвиденных расходов;

     3) риск утраты сбережений (рис 4).

     Степень экономического риска домашнего хозяйства определяется различными факторами. Можно выделить две основные группы факторов: внешние и внутренние по отношению к домашнему хозяйству (индивидуальные) факторы.

     Состояние бюджета домашнего хозяйства  зависит от соотношения его доходной и расходной частей. 

     3.2. Долгосрочное прогнозирования  развития домашних  хозяйств.

     В послесоветские десятилетия, в обстановке коллапса и хаотичной трансформации экономической системы, интерес к долгосрочному прогнозированию в России был утерян, и только в последнее время стала осознаваться потребность во всесторонней взвешенной оценке перспектив отечественной экономики.

     Инвестиционный  вариант основывается на предположении о возможности достижения устойчивых высоких темпов экономического роста на всем прогнозном интервале. Такое развитие событий является не только крайне желательным и благоприятным для российской экономики, но и, как показывают расчеты, вполне достижимым.

     Доведение к концу ближайшего пятилетия (2010 г.) норматива накопления основного  капитала в структуре использования  ВВП до уровня, характерного для  быстроразвивающихся экономик (25-32%), как показывают предварительные  расчеты, потребует среднегодового прироста инвестиций в основной капитал в 2007-2010 гг. не менее 12%.

     В условиях повышения доли накопления в инвестиционном сценарии происходит относительный размен между инвестиционным и потребительским спросом. В  частности, среднегодовой прирост потребления домашних хозяйств снижается в 2007-2010 гг. до 8.2% (10,5% в 2002-2006 гг.). В то же время поддержание инвестиционной активности на необходимом для устойчивого развития уровне позволяет в последующие периоды обеспечить наращивание потребления домашних хозяйств, компенсировав таким образом некоторые потери в период интенсивного роста накопления основного капитала.

     Прогнозную  динамику экспорта имеет смысл рассматривать  в структуре, по крайней мере, трех основных его составляющих – сырьевого экспорта, экспорта обрабатывающих отраслей и экспорта услуг. В части сырьевого экспорта заложен консервативный сценарий динамики вывоза (среднегодовой прирост в 2006-2030 гг. не более 2,5 %); в отраслях обрабатывающей промышленности увеличение темпов роста экспорта на основе улучшения технологической базы позволяет достичь опережения динамики по сравнению с ростом ВВП; в отраслях сферы услуг рост экспорта определяется достижением соотношения доли услуг в общем объеме экспорта, характерном для развитых стран (15-20%). В среднем на прогнозном периоде 2006-2030 гг. экспорт в инвестиционном сценарии растет темпом, постепенно приближающимся к темпам ВВП.