Експрес-аналіз ПАТ «РОДОВІД БАНК»

Оптимальним значенням показника прибутковості  капіталу є не менше 15%, тоді банк працює ефективно. Як бачимо за даними таблиці , цей показник  є додатнім у 2010 та 2012 роках, лише у 2011 році цей показник є від’ємним, він показує скільки чистого прибутку припадає на 1 гривню власного капіталу банку.

       Даний показник відображає внутрішню  політику банку, професіоналізм  його менеджерів, які підтримують  оптимальну структуру активів  і пасивів з погляду доходів і витрат, тобто можна сказати, що у досліджуваному банку ця політика є неефективною.

        Оптимальне значення показника  прибутковості активів є не  менше 1%, в тому випадку банк  працюватиме ефективно. Але знову  ж таки як бачимо, з таблиці  цей показник також не є  оптимальним і не досягає   потрібного значення.  У 2011 та  у 2012 році він є від’ємним,  що складає -0,97 та -3,67 відповідно. А у 2010 році він був трішки  кращим і мав додатнє значення 0,02%.

      Тенденція зменшення даного показника  пояснюється низькою якістю менеджменту  і зниженням операційних ризиків.

      Чиста процентна маржа дає  змогу оцінити здатність банку  утворювати чистий процентний  дохід, використовуючи загальні  активи. В деякій мірі можна  сказати, що цей показник характеризує  ефективність структури активів  банку. Аналізуючи чисту процентну  маржу, слід брати до уваги  її призначення: маржа слугує  для покриття витрат банку  і ризиків, у тому числі інфляційного, створення прибутку, покриття договірних  угод. Оптимальним значенням показника  є 4,5%. Всі показники є від`ємними, це дуже негативні показники, тому що зменшення процентної маржі сигналізує про загрозу банкрутства. Основними причинами зменшення процентної маржі є:

• Зниження процентних ставок за кредитами;
• Подорожчання ресурсів;
• Скорочення питомої ваги дохідних активів в загальному їх обсязі;
• Хибна процентна політика.

       Чистий серед характеризує рівень  узгодженості процентної політики  банку за кредитними і депозитними  операціями. Аналіз чистого спреду  пов'язаний з процентною політикою  банку, яка відображається у  динаміці процентних ставок за  активними і пасивними операціями. Оптимальне значення показника  не менше 1,25%. Протягом досліджуваного  періоду відповідали оптимальним  значенням в 2010 та 2011 році, в 2012 року спостерігається різке зниження. Це може говорити про те, що у досліджуваному банку процентна політика є неефективною.

      Чиста маржа банківського прибутку  показує скільки чистого прибутку  припадає на одну гривню доходу. Як бачимо за даними таблиці   діяльність банку є збитковою  та не ефективною, тому що банк  отримує збиток  від своєї діяльності.

Показник  співвідношення витрат і доходів  показує скільки витрат припадає на одну гривню доходу, бачимо, що станом на початок 2010 року він складав -0,7, на початок 2011 року  також -0,7, а у 2012 знизився до -1,9.

      Показник доходності активів   характеризує рівень ефективності  використання активів банку, тобто  можна побачити який обсяг  доходу можна отримати від  реалізації кожної одиниці активу. Також бачимо що цей показник  з кожним роком зменшується   і становить відповідно на  початок 2010 року 0,002, 2011 – -0,25,  на початок 2012 – -0,4 %.

      Мультиплікатор капіталу показує  максимальну здатність банку  залучати депозити і видавати  кредити в розрахунку на одну  грошову одиницю капіталу, тобто  цей показник є важелем управління  банком структурою власного і  залученого капіталу, за допомогою  якого він повинен забезпечити  потрібну структуру капіталу, тобто  бажану збалансованість між власним  капіталом і можливостями залучення  додаткових фінансових ресурсів. Значення цього показника становила  9,8 на початок  2010 року,  на початок  2011 року зменшилася до 3,9, на початок  2012 року знову зросла на 9,8%.

        У банку збільшилася чиста  процентна позиція банку що  складає на початок 2010 року -0,0009. а вже на початок 2012 року  вона складає 0,0003. 
 
 

Таблиця 5

Динаміка  кредитного портфелю ВАТ “РОДОВІД БАНК”  за 01.01.2010 - 01.01.2012 рр.

За даними таблиці до кредитного портфеля банків входить:

• Міжбанківські кредити;
• Кредити юридичним особам;
• Кредити фізичним особам.

У досліджуваному періоді обсяг міжбанківських кредитів мав тенденцію як до підвищення, так і до зниження. Тобто станом на 01.01.10 року обсяг міжбанківських кредитів зріс на 1,1 млн.грн або на  35,14 у порівняння з початком 2011 року, а вже на початок 2012 року обсяг міжбанківських кредитів залишився незмінним.

       Кредити юридичним особам за  досліджуваний період мають тенденцію  до зменшення, тобто на початку  2011 року  вони збільшилися у  порівнянні з початком 2010 роком  на 1085,4 млн.грн. або на  244,34 %, а  на початок 2012 року  в порівнянні  з початком 2011 роком вони зменшилися  на  119,78 млн.грн або на 5,10 %.

        Що стосується кредитів фізичних  осіб, то вони також мають тенденцію  до зменшення протягом досліджуваного  періоду. З кожним роком їх  обсяг зменшується. Так на початок 2011 року обсяг кредитів фізичних осіб збільшився у порівнянні з початком 2010 року на  224,62 млн.грн. або на 10,5%, а на початок 2012 року у порівнянні з 2011 роком їх обсяг зменшився на  119,78 млн.грн. або на  5,10%.

       В загальному обсяг кредитного  портфеля зменшився на 258,34 млн.грн.  або на  6,65% на звітну дату, що  свідчить про неефективність  кредитного портфеля банку станом  на 01.01.10 – 01.01.12 років. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Таблиця 6

Динаміка  депозитного портфелю ВАТ “РОДОВІД БАНК”  за 01.01.2010 - 01.01.2012 рр.)

    Залучення депозитів фізичних осіб є одним  із важливих джерел формування ресурсної  бази Банку. Упродовж 2010 року відбулося  стабільне  щомісячне зменшення  депозитів населення  в  банки, вкладів фізичних та юридичних осіб.

     Залучення депозитів від юридичних осіб зменшується з кожним роком у  досліджуваному періоді на 62,08% у  порівнянні 2011 та 2010 років та на 35,52% у порівнянні 2012 з 2011 роками.

     Таке  саме зниження депозитних вкладів відбувається з фізичними вкладами на 44,04% у  порівнянні 2011 та 2010 років та на 98,7 % у порівнянні 2012 з 2011 роками. Це говорить про втрату довіри до даного банку та його нестабільність на ринку банківських послуг.

      Якщо брати загалом, то сума коштів клієнтів склала 15613,622 млн. грн.,  на початок 2010 року, а вже на початок 2011 року сума складала 8410,713 млн.грн., а в же на початок 2012 року спостерігається спад коштів клієнтів до 539,0.