Депозитная политика

 
 Таким образом, основной проблемой  управления кредитными рисками в  современных условиях, на наш взгляд, являются отсутствие системы всестороннего  и глубокого анализа кредитного процесса, солидной методологической базы и принятие неправильных управленческих решений в условиях неполной информации.  

Финансовый кризис привел к появлению большого количества проблемных активов и высокой  доле просроченной задолженности в  кредитном портфеле российских банков, что выявило несовершенство системы  управления кредитными рисками и, как  следствие, необходимость ее совершенствования. В результате проведенного исследования определены основные направления снижения банковских рисков кредитования: создание и обеспечение единой для всех банков нормативной базы; организация помощи со стороны ЦБ и других государственных структур в разработке обязательных нормативных требований к методологическому обеспечению различных видов и форм кредитования; введение соответствующего обязательного коэффициента совокупного кредитного риска с разработкой предельных его значений; установление постоянного целесообразного взаимодействия между руководством кредитуемого заемщика и соответствующими службами кредитной организации, а также постоянная работа над совершенствованием системы раннего предупреждения и внедрение новейшей IT поддержки. 
 

Рис. 3. Сравнение темпов роста просроченной задолженности с темпами выдачи кредитов в банковском секторе Казахстана.

 
  Наряду с кредитным операционный риск является одним из основных банковских рисков, так как все больше банковских процессов выполняется с помощью  программных продуктов (внедрение  электронного банкинга). Поэтому от качества управления этим риском зависит стабильность и эффективность кредитной организации. Важно учитывать, что события операционного риска относятся к разряду неожиданных и непредсказуемых, хотя причины их возникновения почти всегда кроются в понятных областях: информационных, организационных, технологических, кадровых, процессных.

Проведенный анализ позволил выявить наиболее распространенные события, связанные с операционным риском, которые встречаются в  отечественных банках:

- потери, связанные с оспариванием  договоров ипотеки, заключенных  в обеспечение кредитных соглашений;

- потери в результате  хищения денежных средств Банка  из хранилища РОСИНКАС;

- потери, связанные с возникновением  просроченной задолженности и  утрате залогового обеспечения по причине мошенничества со стороны клиента;

- потери в результате  ошибок, несовершенства в формулировках  и положениях договора/ юридических  документов;

- потери в результате  ошибки сотрудника при вводе/  обработке данных;

- потери в результате  растраты, присвоения, несанкционированного  списания, проведения других преднамеренных мошеннических операций сотрудниками со средствами Банка;

- потери в результате  санкций налоговых органов;

- потери в результате  повторного списания контрагентом  денежных средств в оплату  импортного аккредитива;

- потери в результате  противоправных действий третьих  лиц в отношении банкомата ;

- потери в результате  проведения третьими лицами мошеннических  операций с использованием поддельной, потерянной или украденной у  клиента банковской карты или  ее реквизита;

- компенсационные выплаты  за нарушение банком прав работников, условий трудового договора;

- потери в результате  ненамеренной недостачи/ просчета  при проведении операций с  наличными ценностями;

- недостача денежных средств в результате сбоя в работе банкомата/ мультичейнджера.

Идея управления операционным риском подразумевает выявление  проблемы и либо полное ее устранение, либо, по меньшей мере, снижение возможных  потерь. Именно поэтому, например, при  наличии в банке полиса комплексного страхования имущества от преступлений (Bankers Blanket Bond) страхуются риски внутреннего мошенничества. При этом предполагается, что в банке приняты все возможные меры для недопущения мошенничества своими сотрудниками.

Процессный подход к управлению операционным риском означает фактический контроль над происходящими изменениями, ведь изменения в бизнес-процессах банка происходят в связи с изменениями в стратегии и целях организации. Менеджмент высшего звена банка должен принимать непосредственное участие в разработке и утверждении схем бизнес-процессов, оценке возможных рисков и своевременной их минимизации или устранении, т.е. до того момента, когда процесс будет согласован всеми заинтересованными подразделениями. Одновременно с этим осуществлять контроль соответствия описываемых бизнес- процессов стратегическим планам и целям банка. Здесь роль риск менеджмента заключается в моментальном реагировании на выявление возможной угрозы и в предложении мер, направленных на устранение проблем.

Мировой финансовый кризис, ставший, по сути, стресс-тестом для банковского сообщества, показал необходимость оценки изменения основных факторов устойчивости и эффективности банковской системы. И одним из факторов является расчет показателя достаточности капитала.

Формы проявления операционного  риска в сфере технологий электронного банкинга могут быть самыми разнообразными. Однако все они вызваны, как правило, несоответствием определенных процедур требованиям законодательства, несоразмерностью технических возможностей технологий электронного банкинга и объема бизнеса, техническими сбоями, непреднамеренными или умышленными действиями персонала и внешних субъектов, что соответствует определению операционного риска.

 

СХЕМА АНАЛИЗА ИСТОЧНИКОВ ОПЕРАЦИОННОГО РИСКА В БАНКЕ

 

 

Рис. 4. Схема анализа источников операционного риска в банке. 

Технологии электронного банкинга внесли принципиально новый подход взаимодействия клиента с банком, основанный на взаимной анонимности. Так же имеет место распространение новых недостаточно проверенных банковских программных про¬дуктов. Необходимо учитывать, что многие банки привлекают сторонние организации для выполнения тех или иных процедур, необходимых в банковской деятельности (аутсорсинг).

На наш взгляд, все вышеперечисленное  требует следующих дополнений к  функциям служб внутреннего контроля:

- доступность компаний  провайдеров;

- содержание контрактов  на обслуживание;

- надежность и защищенность  предоставляемых услуг;

- целостность данных;

- наличие у компаний-провайдеров  средств контроля над операционными  рисками.

Для того чтобы эффективно управлять операционным риском необходимо всегда учитывать его источники, например возникающие на этапе эксплуатации системы электронного банкинга, которые представлены на рисунке 3.

Современная концепция управления банковскими рисками не может  рассматриваться вне системы  банковских бизнес - процессов. Они  же должны соответствовать целям  кредитной организации и разработанной  и утвержденной стратегии их до¬стижения. Бизнес-процессы банка должны быть прозрачными, что обеспечивается разделением полномочий и ответственности на каждом отдельном этапе, утвержденными внутренними порядками и регламентами, а также адекватной системой внутреннего контроля.

Анализ отечественной  банковской системы показал, что  российские банки понимают важность управления рисками с точки зрения предотвращения потерь. Однако на практике существует значительный разрыв между  общей приверженностью правильным взглядам и тем реальным уровнем  систем управления рисками, который  отражают результаты исследования. Крупные  банки предпринимают меры по развитию систем управления рисками, но только половина средних и малых банков планируют совершенствовать систему  управления рисками.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

В ходе написания курсовой работы в АО «Нурбанке» я ознакомилась с принципами организации и деятельности банка, определила статус предприятия и форму собственности как закрытое акционерное общество. Рассмотрела существующую модель организации производства и управления, структуру, функции, технологический и технический уровни банка. Успешная деятельность АО «Нурбанк» прямо говорит о высоком уровне организации производства и управлении.

Нурбанк является одним из лидеров банковской системы Казахстана, активно внедряющим у себя опыт западных банков, современные методы, передовые банковские технологии.

С самого начала деятельности АО «Нурбанк» развивался в условиях сложных рыночных механизмов как универсальный банк. Благодаря такой политике, за небольшой период деятельности на казахстанском рынке он занял прочные позиции в банковском секторе и сумел заявить о себе как о динамичном и перспективном институте.

Среди казахстанских банков Нурбанк заслуженно считается элитным консервативным кредитором с высоким качеством обслуживания.

Банк предоставляет следующие  услуги: денежные переводы, депозиты, финансирование населения, ипотечное и авто кредитование, международное переводы, платежные  карточки, кассовые услуги и инкассация, обмен иностранных валют, операций с ценными бумагами и драгоценными металлами, финансирование предприятий  малого и среднего бизнеса, корпоративное  кредитование и консалтинговые услуги, операции на международных рынках и  многое другое.

Основой бизнеса банка  является торговое финансирование предприятий, занимающихся экспортом-импортом сырьевых ресурсов и товаров массового  спроса.

В связи с изменениями  экономической ситуации, как в  Казахстане, так и во всем мире, менеджментом Нурбанка разработана стратегия развития, которая направлена на поиск дальнейших путей роста банка и обеспечение его устойчивого финансового положения.

Приоритет развития АО «Нурбанк» - повышение качества и конкурентоспособности услуг, оказываемых клиентам, основанное на глубоком знании казахстанского рынка и тесных взаимовыгодных связей с международными финансовыми институтами.

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Инструкция «О порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках второго уровня», утвержденная Постановлением Правления Национального Банка РК от 4 марта 1997 года №61.

2. Процедуры освоения и погашения кредитных средств в филиалах АО «АТФ Банк», утвержден Правлением АО «АТФ Банк». Протокол заседания №18 от 20.10.2009

3. Порядок открытия и закрытия банковских счетов клиентов АО «АТФ Банк», 2009-2010.

4. Бухгалтерский учет и отчетность в банках / под ред. Сейткасимова Г.С.- А.: Каржы-Каражат, Рариет,2000г.

5. Банковское дело/ под ред. Колесникова В.И.-М.: Финансы и статистика,2000г.

6. Консолидированный годовой бухгалтерский баланс АО «АТФ Банк» по состоянию на 01.01.2010г.

7. Жундибаева С.//Бизнес и власть, №11 от 18.11.2008г.

8. Квиринг И., Жуманова Б.// Бизнес и власть №3 от 20.03.2009г.

9. Галиаскарова З.//Деловая неделя №65 от 04.11.2009г.

10. www.atfbank.kz <http://www.atfbank.kz>

11. www.afn.kz <http://www.afn.kz>

12. deposit.investfunds.kz

13. thebanker.kz

14.Банковское дело. Соколов М.А.2006

15.Банковское дело: настольная  книга банкира. Учебное пособие  под ред.Абишева А.А., Святова С.А., Алматы, Экономика, 2007

16.Банковское дело: современная  система кредитования. Учебное пособие  под ред.Лаврушина О.И., Москва, КНОРУС, 2007 г

17.Жарковская Е.П. Банковское дело, Москва, Омега – Л, 2007 г.

18.Банковское дело: Учебник/ Под ред. Г.С. Сейткасимова., Алматы: Каржы-каражат, 2009

19.Статистический бюллетень НБ РК – официальное издание НБ РК

20.Экономическое обозрение. Ежеквартальное издание НБ РК

21.«Банки Казахстана» - журнал Ассоциации банков РК

22.Периодические издания «Казахстанская правда», «Деловая неделя», «Панорама», «Деловой Казахстан» и пр.

23.Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 01 февраля 2010 года № 7

24.Банковское дело. учебник.- Алматы: жеты  жаргы, 2009

25.Банковское дело: Фролова Т.А. Таганрог: ТТИ ЮФУ, 2010