Денежный оборот

организаций, открываемые для безналичных расчетов с клиентами и

контрагентами, чековые, бюджетные  и внебюджетные счета, текущие счета.

Депозиты до востребования  наименее прибыльны для банков, поскольку

неопределенность сроков изъятия денежных средств не позволяет  их размещать

в высоко прибыльные активы.

Значительно более выгодными с точки зрения эмиссии депозитных денег

являются срочные вклады (особенно долгосрочные - на срок более  одного

года), а также накопительные  сберегательные вклады (депозиты). Процент  по

таким вкладам определяется сроком вклада и его размером.

Еще более привлекательными являются депозитные сертификаты - ценные

бумаги, которые банк продает  клиенту на определенный срок с обязательством

его выкупа под определенный процент.

При пассивных операциях  коммерческих банков не происходит роста

денежной массы в целом, а происходит замена наличных денег  на безналичные.

В то же время эмиссия  депозитных денег в результате пассивных  операций КБ

создает предпосылки для  эмиссии новых депозитных денег, а соответственно

росту денежной массы в  целом. В частности это происходит в результате

активных операций КБ по размещению банковских депозитов. Банк может создать

депозит путем предоставления ссуды (кредита) клиенту, зачислив его  на счет

должника-заемщика.

Именно в активных операциях  банков проявляется эффект банковского

мультипликатора, то есть многократного  расширения или сокращения депозитов

в результате банковских операций. Этот эффект лежит в основе эмиссии

депозитных денег коммерческими  банками. Эффект банковского мультипликатора

связывает кредитные операции банков с размерами банковских депозитов  и

банковскими резервами.

В результате межбанковских  операций банки на основе договоров  могут

привлекать и размещать  друг у друга денежные средства в  форме депозитов,

совершать различного рода взаимные операции. При недостатке кредитных

ресурсов банки могут  получать кредиты у ЦБ. В целом  коммерческие банки

выдают кредиты и совершают  другие активные операции (в том  числе и на

фондовом рынке) на денежные суммы во много раз превышающие их собственные

ресурсы.

В случае необходимости оживления  экономической ситуации ЦБ может

снизить учетную ставку по своим кредитам и норму обязательных резервов для

банков. Это приводит к  росту депозитных денег, а, следовательно, и

инвестиций в производственную, социальную и потребительскую сферы. Рост

спроса вызывает оживление  в экономике. В то же время возможен перегрев

экономики, что связано  с избытком денежной массы, инфляцией, неуправляемым

ростом цен.

 

 

 

2. Формы безналичных расчетов.

 

В зависимости от экономического содержания различают две группы

безналичного обращения: по товарным операциям, т.е. безналичные  расчеты за

товары и услуги; по финансовым обязательствам, т.е. платежи в бюджет и во

внебюджетные фонды, погашение  банковских ссуд, уплата процентов  за кредит,

расчеты со страховыми компаниями. Значение безналичных расчетов состоит  в

том, что они ускоряют оборачиваемость средств, сокращают  абсолютную

величину наличных денег  в обороте, сокращаются издержки на печатание и

доставку наличных денег.

Существуют различные  системы организации безналичных  расчетов,

сложившиеся исторически  и связанные с особенностями  экономического развития

разных стран.

Исторически одной из первых система безналичных расчетов сложилась  в

Великобритании, где безналичные  расчеты осуществляются по чекам  и другим

платежным документам осуществляются через клиринговые (расчетные) палаты -

межбанковские организации, осуществляющие расчеты между банками-их членами

путем зачета взаимных требований. Конечное сальдо подлежит оплате через

счета ЦБ.

Во Франции, ФРГ и ряде других европейских стран безналичные  расчеты

осуществляются через  жиробанки, связывающие между собой  КБ и сбербанки.

 

Сложившаяся к настоящему времени в России банковская система

относится к так называемым двухъярусным, для которых характерно наличие

двух уровней банковских учреждений:

- первый уровень - Центральный  банк, выполняющий роль эмиссионного  центра

(осуществляющего выпуск в обращение денег),

- второй уровень, на  котором находятся коммерческие  банки страны

(сберегательные, отраслевые, инвестиционные и другие), осуществляющие

прием вкладов, кредитование физических и юридических лиц, торговлю

ценными бумагами и другие операции.

Родоначальником двухъярусной банковской системы является Английский

банк, возникший еще в 1694 г. Билеты Английского банка стали  обязательными

к приему по всем платежам. Однако с 1797 г. количество выпускаемых банкнот

стало строго ограничиваться, и с 1833 г. Английский банк получил

монопольное право на денежную эмиссию. Английская денежная политика

строилась в соответствии с работами своего выдающегося соотечественника -

английского экономиста Давида Рикардо (1772 - 1823 гг.). Для реализации

денежной политики, т.е. для  стабильности и конвертируемости валюты, он

считал необходимым установление пределов для эмиссии банкнот. По мнению

Рикардо, этого можно добиться, если единственным эмитентом банкнот будет

государственный банк и гарантией  обеспеченности банкнотного обращения  может

быть лишь строгое соответствие между объемом этой денежной массы  и запасами

металла.

Сегодняшним образцом, на который  ориентируются многие страны,

совершенствующие свое банковское дело, является Федеральная Резервная

система США (ФРС США), сложившаяся  после принятия Акта о федеральном

резерве в 1913 г. ФРС США состоит из 12 региональных государственных

банков, имеющих около 40 отделений. Кроме того, в ФРС США входят 6000

первоклассных коммерческих банков, сосредоточивших у себя 80% депозитов.

Коммерческий банк, входящий в ФРС, получает чартер - лицензию на свое

существование и кредитную  поддержку, но предоставляет в отделение  Госбанка

полную отчетность о движении средств. Право на получение кредитов ФРС имеют

и не входящие в систему  банки. Их насчитывается около 8000, в  основном,

небольшие банковские конторы. При этом все 14.000 коммерческих банков

обязаны хранить свои резервы  на счетах ФРС.

Деятельность ФРС, как  и Бундесбанка Германии, находится  вне контроля

исполнительной власти. Заседание  совета управляющих происходит за закрытыми

дверями, и лишь отчет  о деятельности ФРС предлагается на утверждение

Конгресса США. Тем самым  создаются гарантии для невозможности  превращения

Центрального банка в  исправного кредитора национальных программ, которые

реализует правительство.

Центральный банк России - главный  государственный банк страны,

наделенный особыми функциями:

- правом эмиссии денежных  знаков;

- правом хранения золотовалютных  резервов государства;

- правом кредитования  и ведения счетов коммерческих  банков и

правительства;

- правом регулирования  денежного обращения и контроля  над деятельностью

кредитных учреждений.

В России нет реальной автономии  Центрального банка от исполнительной

власти, т.к. Центральный  банк и правительство в лице министерства финансов

совместно заняты исполнением государственного бюджета. Проблемы в их

взаимодействии возникают при дефиците бюджета.

В РФ расчеты между банками  осуществляются через корсчета в  РКЦ ЦБ РФ.

Иную структуру имеют  межбанковские расчеты в США, где существует

Федеральная Резервная Система, состоящая из 12 региональных ЦБ.

 

По типу основных операций банков по обеспечению безналичных  расчетов

можно выделить:

-инкассовые операции  по получению банками для клиентов  денег по их

поручению и за их счет по различным документам;

-переводные операции  по переводу банками средств  клиента по его

поручению и за его счет;

- аккредитивные - обязательства  банка производить по поручению  клиента

и за его счет платежи  определенному адресату в пределах суммы и на

условиях, указанных в поручении;

- расчеты чеками,

- расчеты векселями.

При расчетах по инкассо  банк-эмитент обязуется по поручению  клиента и

за его счет произвести действия по получению от плательщика  платежа и (или)

акцепта платежа. Инкассовые операции совершаются на основе инкассовых

поручений получателя платежа, от его имени и за его счет. В ряде случаев на

банк возлагается обязанность  выдать плательщику коммерческие документы  при

получении от него акцепта или платежа.

Инкассовое поручение  может быть оформлено как с  помощью расчетных

документов типа инкассового  поручения, платежного требования, так  и с

помощью чека, векселя и  т. п.

Банком-эмитентом при  этом типе операции является банк, получивший от

клиента инкассовое поручение, а исполняющий банк- банк, предъявляющий

требование о платеже  и (или) акцепте непосредственно  обязанному лицу.

Исполняющий банк при получении  инкассового поручения обязан провести

проверку поступивших  документов, и при безакцептном списании средств при

наличии на счету требуемой суммы списать ее со счета плательщика и

обеспечить перевод на счет получателя.

При акцептной форме расчетов списание происходит после акцепта

плательщика.

При расчетах платежными поручениями  плательщик предоставляет в банк

расчетный документ, в котором  содержится поручение о перечислении

определенной суммы со своего счета на счет получателя в  срок,

предусмотренный законодательством или установленный в соответствии с ним в

этом или ином банке.

Если на счете плательщика  достаточно средств, банк исполняет  данное

поручение. Для совершения платежа может использоваться ссуда  банка при

наличии у хозоргана права на ее получение.

В расчетах за товары и услуги платежные поручения могут

использоваться в следующих  случаях:

. за полученные товары  и оказанные услуги при условии  ссылки в

поручении на номер и дату документа, подтверждающего получение

товара или услуг плательщиком;

. для платежей в порядке  предварительной оплаты товаров  и услуг;

. для осуществления плановых  платежей, используемых при постоянных

хозяйственных связях покупателей  с сельскохозяйственными

товаропроизводителями, предприятиями  пищевой и перерабатывающей

промышленности;

. для погашения кредиторской  задолженности по товарным операциям;

. при расчетах за товары  и услуги по решениям суда  и арбитража.

Все нетоварные операции совершаются  исключительно платежными поручениями.

Кроме того, платежные поручения  применяются при платежах в бюджет и органы

государственного и социального  страхования, перечислениях средств органам