Денежное обращение

Введение 

Обмен единичными продуктами общественного  труда между первобытными общинами носил случайный характер. Развитие товарного обмена было связано с  первым крупным общественным разделением  труда - между скотоводческими и  земледельческими племенами. На базе второго  крупного разделения труда - отделения  ремесла от земледелия - сложились  товарное производство и регулярный обмен между частными собственниками. Адам Смит писал об этом: "… Каждый разумный человек на любой ступени  развития общества после появления  разделения труда, должен был так  устроить свои дела (business), чтобы постоянно иметь некоторое количество такого товара, который, по его мнению, никто не откажется взять в обмен на продукты своего промысла". В результате развития товарного обмена из всех товаров выделился особый товар, обладавший наибольшей способностью к сбыту - деньги, разделивший процесс взаимного обмена товаров на два разновременно осуществляемых процесса: продажи и приобретения, что позволило преодолеть индивидуальные, количественные, временные и пространственные границы, присущие бартеру и тем самым существенно сократить транзакционные издержки обмена.

Деньги  — самый загадочный инструмент, опосредующий человеческие отношения. В научном  мире не существует единого  мнения о природе и сущности денег. Однако все многообразие определений  денег можно условно разделить  на два противоположных направления: одни ученые определяют деньги как  инструмент, объект, навязанный государством или принятый человечеством по каким-либо причинам, по общей договоренности. При таком подходе деньги выступают  как фетиш, загадка, парадокс; другие ученые основываются на теории стоимости  и определяют деньги как товар,  
 

3

т.е. понятие, заключающее в себе, в первую очередь, общественные человеческие отношения.¹

1.Денежное обращение и его формы

1.1.Понятие  денежного обращения

Общественное  разделение труда и развитие товарного  производства являются объективной  основой денежного обращения. Образование  общенациональных и мировых рынков при капитализме дало новый толчок дальнейшему расширению денежного  оборота.

Началу  движения денег предшествует их концентрация у субъектов. Они сосредотачиваются  в кошельках населения, в кассах юридических лиц, на счетах в кредитных  учреждениях, в казне государства. Чтобы зародилось движение денег, необходимо возникновение потребности в  деньгах у одной из двух сторон. Спрос на деньги возникает при  осуществлении сделок, деньги нужны  для обращения, платежей за товары и  услуги.

Денежное  обращение-это движение денег во внутреннем обороте в наличной и безналичной форме, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Объективной основой денежного обращения является товарное производство, при котором товарный мир разделяется на товар и деньги, порождая противоречия между ними.²

Правовой  основой денежного обращения  являются: нормы Конституции РФ; Федеральные законы «О Центральном  банке РФ», «О банках и банковской деятельности»; нормативные акты Президента РФ; постановления Правительства  РФ; акты ЦБ РФ.

Денежное  обращение обслуживает кругооборот  и оборот капиталов, опосредствует  обращение и обмен всего совокупного  общественного продукта. С помощью  денег в наличной и безналичной  форме осуществляется процесс обращения  товаров ,а также движение ссудного и фиктивного капиталов. Денежное обращение подразделяется на две сферы: наличную и безналичную.

Между налично-денежным и безналичным  обращением существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят  из одной сферы обращения в  другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке и  наоборот. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

5

1.2.Налично-денежное  обращение

Налично-денежный оборот представляет собой часть  совокупного денежного оборота  и включает все платежи наличными  деньгами за определенный промежуток времени (месяц, квартал, год)

Несмотря  на то, что налично-денежный оборот составляет меньшую часть, он имеет  большое значение. Именно этот оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег: налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка РФ. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть наличных денег выдается клиентам – юридическим и физическим лицам (либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредственно населению). Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных денежных доходов (заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т.д.).

Население также использует наличные деньги для  взаимозачетов, но большая их часть  расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение  ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, покупку  ценных бумаг, лотерейных билетов, арендные платежи, уплату штрафов, пени и неустоек и т.д. 

6

Таким образом, деньги поступают либо непосредственно  в операционные кассы коммерческих банков, либо в кассы предприятий  и организаций (прежде всего предприятий  торговли и предприятий, оказывающих  услуги населению).

В соответствии с действующим порядком организации  налично-денежного оборота для  каждого предприятия устанавливаются  лимиты остатка наличных денег их кассах и деньги, превышающие лимит, должны сдаваться в обслуживающий  данное предприятие коммерческий банк.

Для коммерческих банков также устанавливаются лимиты их операционных касс, поэтому в  сумме, превышающей лимит, они сдаются  наличные деньги в РКЦ. Последним  также устанавливается лимит  их оборотных касс, поэтому деньги в сумме, превышающих лимит, переводятся  в резервные фонды, т.е. изымаются  из обращения.

Эмиссию наличных денег осуществляет монопольно Центральный банк. Он выпускает деньги в обращение, изымает их из обращения (если пришли в негодность), заменяет старые образцы денег на новые, осуществляет перевозку, хранение и т.д.

Принципы  организации наличного  денежного обращения:

-все предприятия и организации должны хранить наличные деньги в коммерческих банках (за исключением лимита остатка наличных денег в кассе предприятия);

-коммерческий банк устанавливает лимит остатка наличных денег (для предприятий всех форм собственности);

-организация наличного обращения осуществляется на основе прогнозного планирования,

7

-управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке (контролирует Центральный банк);организация денежного обращения имеет целью обеспечение устойчивости, экономичности и эластичности денежного обращения;

-наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их банках. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

8

1.3.Безналичное обращение

Безналичное обращение-это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжения владельца  счета в виде чеков, пластиковых  карточек, платежных поручений ,электронных средств платежа, других расчетных документов.

В зависимости  от экономического содержания различают  две группы безналичного обращения: по товарным операциям, т.е. безналичные  расчеты за товары и услуги; по финансовым обязательствам, т.е. платежи в бюджет и во внебюджетные фонды, погашение  банковских ссуд, уплата процентов  за кредит, расчеты со страховыми компаниями. Значение безналичных расчетов состоит  в том, что они ускоряют оборачиваемость  средств, сокращают абсолютную величину наличных денег в обороте, сокращаются  издержки на печатание и доставку наличных денег.

Безналичный денежный оборот охватывает расчеты  между:

-предприятиями, учреждениями, организациями разных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях;

-юридическими лицами и кредитными учреждениями по получению и возврату кредита;

-юридическими лицами и населением по выплате заработной платы, доходов по ценным бумагам;

-физическими и юридическими лицами с казной государства по оплате налогов, сборов и других обязательных платежей, а также получению бюджетных средств. 

9

Между налично-денежным и безналичным  обращением существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят  из одной сферы обращения в  другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке и  наоборот.

Поступление безналичных средств на счета  в банке- непременное условие для выдачи наличных денег. Поэтому безналичный оборот неотделим от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

10

2.Закон  денежного обращения

Денежное  обращение - абстрактная экономическая  категория, она не измеряется в конкретных единицах измерения, а характеризуется  комплексом экономических показателей, выражаемых уже в определенных единицах.³

Анализируя пути развития форм стоимости и денежного обращения ,К.Маркс открыл закон денежного обращения, сущность которого выражается в том, что количество денег необходимых для выполнения функции средства обращения ,должно быть равно сумме цен реализуемых товаров ,разделенной на число оборотов одноименных единиц.

С развитием  товарного производства ,денежного обращения, использования денег в функции средства платежа закон денежного обращения приобретает следующий вид:

  Д = ,где:

Д - количество денежных единиц, необходимых в данный период для обращения;

Ц - сумма цен реализуемых товаров и услуг;

В - сумма цен товаров, проданных в кредит, срок оплаты которых не наступил;

П –сумма платежей по обязательствам, срок которых наступил;

ВП - сумма  взаимно погашающихся платежей ;

С.о. – среднее число оборотов денег как средства обращения и платежа;

При металлическом  обращении количество денег стихийно регулировалось функцией сокровища, т.е. денежная масса увеличивалась и  сокращалась, свободно приспосабливаясь к потребностям товарного производства, количество денег всегда сохранялось на требуемом уровне. Это обеспечивало устойчивость денежного обращения.

При отсутствии золотого стандарта стал действовать  закон бумажно-денежного обращения, в соответствии с которым количество знаков стоимости приравнивалось к оценочному количеству золотых денег, потребных для обращения. При таком положении стабильность денег пошатнулась, стало возможным их обесценение.

Ныне  в условиях демонетизации золота, т.е. утраты им своих денежных функций, закон денежного обращении претерпел  модификацию. Теперь уже нельзя оценить  количество денег с точки зрения даже приблизительного их расчета через  золото. Оно ушло из обращения и не выполняет функции не только средства обращения и средства платежа, но и меры стоимости.

Мерой стоимости товаров и услуг  стал денежный капитал, измеряющий стоимости  не на рынке при обмене путем приравнивания  товара к деньгам, а в процессе производства — товара к товару. Следовательно, количество неразменных  кредитных денег должно определяться стоимостью всех ценностей в стране через денежный капитал. Стихийный  регулятор общей величины денег  при господстве кредитных денег  отсутствует. Отсюда вытекает роль государства  в регулировании денежного обращения. Эмиссия кредитных денег без  учета реальной стоимости произведенных  товаров и оказанных услуг  в стране в процессе производства, распределения и обмена неизбежно  вызовет их излишек и в конечном счете приведет к обесценению денежной единицы. Главное условие стабильности денежной единицы страны — соответствие потребности хозяйства в деньгах фактическому поступлению их в наличный и безналичный оборот.