Автор работы: Пользователь скрыл имя, 07 Июня 2012 в 00:23, курсовая работа
В настоящее время Банк «УРАЛСИБ» — сетевой банк федерального масштаба, значимый участник всех сегментов российского банковского рынка. Такое положение требует наличия механизмов, способных обеспечить целостность и управляемость Банка, что является необходимым условием его высокой финансовой устойчивости и эффективности. В основе этих механизмов — понятная и действенная система управления, разумно сочетающая в себе централизацию и децентрализацию управленческих функций.
Окончание табл. 2.2
| Данные на отчётную дату (тыс. Рублей) | Данные на соответствующую отчётную дату прошлого года (тыс. Рублей) | Абсолютное изменение | Темп прироста | Удельный вес на конец года | Удельный вес на начало года | |||||||
| III. Источники собственных средств | ||||||||||||
| Средства акционеров (участников) | 29 257 581,00р. | 26 508 357,00р. | 2 749 224,00р. | 10,37% | 5,72% | 5,92% | ||||||
| Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 0,00р. | 0,00р. | 0,00р. | - | 0,00% | 0,00% | ||||||
| Эмиссионный доход | 2 001,00р. | 0,00р. | 2 001,00р. | - | 0,00% | 0,00% | ||||||
| Резервный фонд | 2 085 996,00р. | 1 814 506,00р. | 271 490,00р. | 14,96% | 0,41% | 0,41% | ||||||
| Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, | -678 582,00р. | -729 792,00р. | 51 210,00р. | 7,02% | 0,13% | 0,16% | ||||||
| Переоценка основных средств | 4 243 070,00р. | 3 093 860,00р. | 1 149 210,00р. | 37,14% | 0,83% | 0,69% | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет | 6 275 556,00р. | 18 499 217,00р. | -12 223 661,00р. | -66,08% | 1,23% | 4,13% | ||||||
| Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 1 789 552,00р. | -11 517 826,00р. | 13 307 378,00р. | 115,54% | 0,35% | 2,57% | ||||||
| Всего источников собственных средств | 42 975 174,00р. | 37 668 322,00р. | 5 306 852,00р. | 14,09% | 8,41% | 8,41% | ||||||
| IV. Внебалансовые обязательства | ||||||||||||
| Безотзывные обязательства кредитной организации | 72 561 856,00р. | 54 751 267,00р. | 17 810 589,00р. | 32,53% | 14,19% | 12,23% | ||||||
| Выданные кредитной организ. гарант. и поруч | 33 495 163,00р. | 22 521 380,00р. | 10 973 783,00р. | 48,73% | 6,55% | 5,03% | ||||||
| Всего пассивов | 511 199 579,00р. | 447 768 173,00р. | 63 431 406,00р. | 14,17% | 100,00% | 100,00% | ||||||
Наибольшую долю в пассивах баланса занимают средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, доля которых в 2011 году составила 60,94% и 60,05% в 2010 году. Второе место занимает вклад физических лиц, доля которого для 2011 и 2010 годов составляет 23,05% и 19,46%.
Наибольшую динамику за отчетный период имеют следующие показатели:
На
третьем этапе анализа
Таблица 2.3.
Горизонтальный анализ отчета о прибылях и убытках Санкт Петербургской дирекции банка ОАО «Уралсиб банк»
| Данные за отчётный период (тыс. рублей) | Данные за соответствующий отчётный период прошлого года (тыс. рублей) | Абсолютное изменение | Темп прироста | |
| Процентные доходы, всего, в том числе: | 37 366 370,00р. | 42 710 459,00р. | -5 344 089,00р. | -12,51% |
| От размещения средств в кредитных организациях | 5 064 576,00р. | 5 575 090,00р. | -510 514,00р. | -9,16% |
| От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями | 29 503 026,00р. | 33 147 898,00р. | -3 644 872,00р. | -11,00% |
| От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) | 0,00р. | 0,00р. | 0,00р. | - |
| От вложения в ценные бумаги | 2 798 768,00р. | 3 987 471,00р. | -1 188 703,00р. | -29,81% |
| Процентные расходы, всего, в том числе: | 17 958 796,00р. | 26 577 157,00р. | -8 618 361,00р. | -32,43% |
| По привлеченным средствам кредитных организаций | 1 241 558,00р. | 6 716 741,00р. | -5 475 183,00р. | -81,52% |
| По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями | 16 073 457,00р. | 19 222 361,00р. | -3 148 904,00р. | -16,38% |
| По выпущенным долговым обязательствам | 643 781,00р. | 638 055,00р. | 5 726,00р. | 0,90% |
| Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) | 19 407 574,00р. | 16 133 302,00р. | 3 274 272,00р. | 20,30% |
| Изменение резерва на возможные потери. | 1 002 960,00р. | -15 233 286,00р. | 16 236 246,00р. | 106,58% |
Продолжение табл. 2.3
| Данные за отчётный период (тыс. рублей) | Данные за соответствующий отчётный период прошлого года (тыс. рублей) | Абсолютное изменение | Темп прироста | |
| Изменение рез-а на возможн. потери по начисл. проц. доходам | -200 808,00р. | -809 734,00р. | 608 926,00р. | 75,20% |
| Чист. проц. дох. после создан. рез-а на возм. Потери | 20 410 534,00р. | 900 016,00р. | 19 510 518,00р. | 2167,80% |
| Чистые дох. От опер. с ценными бумагами. | -4 078,00р. | 1 953 879,00р. | -1 957 957,00р. | -100,21% |
| Чистые дох. От опер. с ЦБ, имеющ. В нал. Для продажи | 250 123,00р. | 1 737 404,00р. | -1 487 281,00р. | -85,60% |
| Чистые дох. От опер. с ЦБ, удерживаемыми до погашения | 161 763,00р. | -5 986,00р. | 167 749,00р. | 2802,36% |
| Чистые дох. От операций с иностр. Валютой | 1 455 270,00р. | 1 858 110,00р. | -402 840,00р. | -21,68% |
| Чистые дох. От переоценки иностр. Валюты | -564 503,00р. | -624 482,00р. | 59 979,00р. | 9,60% |
| Дох. От участия в капитале других юр. Лиц | 259 861,00р. | 282 819,00р. | -22 958,00р. | -8,12% |
| Комиссионные доходы | 7 657 138,00р. | 6 745 521,00р. | 911 617,00р. | 13,51% |
| Комиссионные расходы | 2 234 172,00р. | 1 650 903,00р. | 583 269,00р. | 35,33% |
| Измен. рез-а на возм. Потери по ЦБ, имеющ. В нал. Для продажи | -824 238,00р. | -1 665 147,00р. | 840 909,00р. | 50,50% |
| Измен. ре-ва на возм. Потери по ЦБ, удерж. До погаш. | -4 602,00р. | 6 003,00р. | -10 605,00р. | -176,66% |
| Изм. Рез-а по прочим потерям | -854 988,00р. | -743 558,00р. | -111 430,00р. | -14,99% |
| Прочие опер. дох | 4 668 646,00р. | 5 041 648,00р. | -373 002,00р. | -7,40% |
Окончание табл. 2.3
| Данные за отчётный период (тыс. рублей) | Данные за соответствующий отчётный период прошлого года (тыс. рублей) | Абсолютное изменение | Темп прироста | |
| Чистые доходы (расходы) | 30 376 754,00р. | 13 835 324,00р. | 16 541 430,00р. | 119,56% |
| Операционные расходы | 25 836 445,00р. | 24 077 506,00р. | 1 758 939,00р. | 7,31% |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 4 540 309,00р. | -10 242 182,00р. | 14 782 491,00р. | 144,33% |
| Начисленные (уплаченные) налоги | 2 750 757,00р. | 1 275 644,00р. | 1 475 113,00р. | 115,64% |
| Прибыль (убыток) после налогообложения | 1 789 552,00р. | -11 517 826,00р. | 13 307 378,00р. | 115,54% |
| Вып. из прибыли после налогообл., в т.ч.: | 0,00р. | 0,00р. | 0,00р. | - |
| Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидентов | 0,00р. | 0,00р. | 0,00р. | - |
| Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда | 0,00р. | 0,00р. | 0,00р. | - |
| Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 1 789 552,00р. | -11 517 826,00р. | 13 307 378,00р. | 115,54% |
Наивысший прирост имеют чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения(2802,36%). За ними следуют:
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери –2167,80%.
Прибыль (убыток) до налогообложения - 144,33%.
Чистые доходы (расходы) - 119,56%.
Начисленные (уплаченные) налоги - 115,64%.
Прибыль (убыток) после налогообложения - 115,54%.
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам - 106,58%.
«Изменение резерва на
И в заключении проанализируем основные нормативы банковской деятельности. Анализирую получившиеся результаты, мы сможем определить эффективность функционирования банка (табл. 2.4.).
Таблица 2.4.
Основные нормативы банковской деятельности в расчете для Санкт Петербургской дирекции банка ОАО «Уралсиб банк»
| Наименование показателя | Порядок расчета | Данные на конец года, тыс. руб. | Данные на начало года, тыс. руб. | Оптимальное значение |
| Норма прибыли на капитал | чистая прибыль / собственный капитал | 4,16% | -30,58% | > 13 |
| Прибыльность активов | чистая прибыль / активы | 0,44% | -3,11% | > 6 |
| Рентабельность уставного капитала | чистая прибыль / уставный капитал | 6,12% | -39,37% | > 15 |
| Доходность кредитного портфеля | процентный доход / кредиты выданные | 14,92% | 18,77% | > 12 |
| Достаточность капитала | капитал / активы, взвешенные с учетом риска | 10,61% | 10,17% | > 8 |
| Рентабельность кредитных операций | процентная прибыль/кредиты выданные | 7,75% | 7,09% | > 5 |
| Надежность банка | собственный капитал / активы | 10,61% | 10,17% | > 30 |
| Удельные вес процентных расходов | процентные расходы/ обязательства | 4,96% | 7,99% | < 7 |
| Процентная доходность активов | процентные доходы / активы | 9,22% | 11,53% | > 15 |
| Процентная маржа | процентная прибыль/ доходные активы 4 5 6 7 | 5,68% | 5,05% | > 6 |
| Доходная база | доходные активы / активы | 84,35% | 86,17% | > 70 |
| Процентный разброс | (процентные доходы / доходные активы) - (процентные расходы / платные пассивы) | 7,42% | 7,44% | > 5 |
| Уровень покрытия процентных расходов процентными доходами | процентные доходы / процентные расходы | 208,07% | 160,70% | > 140 |