Анализ финансово-хозяйственной деятельности Санкт-Петербургской дирекции банка ОАО «УРАЛСИБ БАНК»

АНАЛИЗ  ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСИВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКОЙ ДИРЕКЦИИ БАНКА ОАО «УРАЛСИБ БАНК» 
 

2.1. Организационная структура 
 

     «БАНК УРАЛСИБ» является кредитной организацией, действующей в форме открытого  акционерного общества. 
 

     

Рис.1. Организационная структура Санкт-Петербургской дирекции банка ОАО «УРАЛСИБ БАНК» 

     Органами  управления Банком являются:

     1) Общее собрание акционеров Банка  (именуемое далее - Общее собрание  акционеров);

     2) Наблюдательный совет Банка (именуемый  далее - Наблюдательный совет);

     3) Коллегиальный исполнительный орган  - Правление Банка.

     В настоящее время Банк «УРАЛСИБ»  — сетевой банк федерального масштаба, значимый участник всех сегментов российского  банковского рынка. Такое положение  требует наличия механизмов, способных  обеспечить целостность и управляемость  Банка, что является необходимым  условием его высокой финансовой устойчивости и эффективности. В  основе этих механизмов — понятная и действенная система управления, разумно сочетающая в себе централизацию  и децентрализацию управленческих функций.

     При построении такой системы управления Банк ориентируется на лучшие международные  практики, которые позволяют обеспечить надлежащее исполнение решений единоличных  и коллегиальных органов управления в сочетании с необходимой  оперативностью принятия и исполнения решений в организациях с высокой  степенью территориальной и внутриотраслевой диверсификации.

     В Банке централизованы функции разработки стратегии и управления ее реализацией, финансового и инвестиционного  планирования и бюджетирования, управления ресурсами и ликвидностью, управления портфельными и структурными рисками, а также рисками по крупным  сделкам, контрольные функции, функции  мотивации и другие «штабные»  функции.

     Децентрализованы  функции управления продажами, кредитными рисками (по индивидуальным заемщикам), операционными рисками и ряд  других функций. Вместе с тем методологическая и регламентирующая деятельность осуществляется из центра, а распределение ролей  и ответственности, а также делегирование  полномочий основаны на системе ключевых областей и распределении лимитов должностных лиц на принятие решений.

     Такое сочетание базируется на двух видах  управления — линейном и функциональном, образующих в совокупности матричную  модель.

     Децентрализация функций управления обеспечивается выделенной распределенной подсистемой  управления Региональным бизнесом Банка, построенной по иерархическому принципу, учитывающему административно-территориальное  деление РФ:

     1-й  уровень управления — «Региональный  бизнес»;

     2-й  уровень — два крупных дивизиона,  «Восток» и «Запад»;

     3-й  уровень — Региональные дирекции (управляют бизнесом Банка в  федеральных округах РФ);

     4-й  уровень — Территориальные дирекции (управляют бизнесом в субъектах  РФ).

     Несомненным преимуществом такой системы  является повышение управляемости  и оперативности принятия решений (в сочетании с системой делегирования  полномочий), а также возможность  выстраивать бизнес с учетом региональных особенностей.

     В соответствии с требованиями российского  банковского законодательства, а  также согласно общепринятым в банковском сообществе стандартам управления, на разных уровнях управления Банка  созданы Коллегиальные органы управления: Правление и профильные комитеты.

     Правление определяет стратегию развития Банка, его организационную структуру, полномочия подразделений и должностных  лиц, базовые экономические и  финансовые параметры развития бизнеса  в соответствии с заданными стратегическими  ориентирами, а также контролирует исполнение наиболее значимых решений  в перечисленных ключевых областях.

     Правление возглавляет Председатель, который  является единоличным органом управления Банка. Часть своих полномочий Правление  делегирует профильным комитетам, принимающим решения по вопросам, относящимся к следующим специализированным областям:

• исполнение Кредитной политики, определение лимитов кредитных операций как для Банка в целом, так и для отдельных должностных лиц и территориальных подразделений;
• исполнение Политики по управлению активами и пассивами, управление структурой баланса по инструментам и срокам, определение трансфертных цен на ресурсы Банка;
• развитие продуктового ряда и обеспечение его соответствия требованиям рыночной конъюнктуры, определение принципов системы организации продаж продуктов;
• формирование и контроль исполнения текущего бюджета;
• внедрение, использование и развитие информационных технологий, управление процессом эксплуатации и координации информационно-учетных комплексов;
• формирование и реализация инвестиционной программы Банка.

     Должностной и персональный состав Коллегиальных  органов утверждается решением Правления. 
 
 
 
 

2.2. Анализ финансового  состояния банка 
 

     Анализ  финансового состояния фирмы  – это расчет, интерпретация и  оценка комплекса финансовых показателей, характеризующих различные стороны  деятельности организации.

     Цель  анализа – получение информации, необходимой для принятия управленческих решений.

     Для полного анализа финансового  состояния банка мы проанализировать активы, пассивы и отчетность о  прибылях и убытках. Проведем анализ актива баланса (табл. 2.1.).

     Таблица 2.1

     Горизонтальный  и вертикальный анализ актива баланса  Санкт-Петербургской дирекции банка  ОАО «Уралсиб банк»

Наименование  статьи	Данные  на отчётную дату (тыс. Рублей)	Данные  на соответствующую  отчётную дату прошлого года (тыс. Рублей)	Абсолютное  изменение	Темп  прироста	Удельный  вес на конец года	Удельный  вес на начало года
I. Активы
Денежные  средства	20 482 548,00р.	15 134 931,00р.	5 347 617,00р.	35,33%	5,06%	4,09%
Средства  кредитных организаций в Центральном  банке Российской Федерации	20 629 676,00р.	14 997 768,00р.	5 631 908,00р.	37,55%	5,09%	4,05%
Обязательные  резервы	3 096 873,00р.	2 880 678,00р.	216 195,00р.	7,51%	0,76%	0,78%
Средства  в кредитных организациях	2 026 807,00р.	2 292 116,00р.	-265 309,00р.	-11,57%	0,50%	0,62%
Чистые  вложения в ценные бумаги, оцениваемые  по справедливой стоимости через прибыль, убыток	0,00р.	563 784,00р.	-563 784,00р.	-100,00%	0,00%	0,15%

Окончание табл. 2.1

Наименование  статьи	Данные  на отчётную дату (тыс. Рублей)	Данные  на соответствующую  отчётную дату прошлого года (тыс. Рублей)	Абсолютное  изменение	Темп  прироста	Удельный  вес на конец года	Удельный  вес на начало года
Чистая  ссудная задолженность	250 487 556,00р.	227 503 493,00р.	22 984 063,00р.	10,10%	61,83%	61,41%
Чистые  вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	90 138 157,00р.	88 092 155,00р.	2 046 002,00р.	2,32%	22,25%	23,78%
Инвестиции  в дочерние и зависимые организации	3 562 863,00р.	3 502 968,00р.	59 895,00р.	1,71%	0,88%	0,95%
Чистые  вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	1 096 520,00р.	3 109 241,00р.	-2 012 721,00р.	-64,73%	0,27%	0,84%
Основные  средства, нематериальные активы и  материальные запасы	12 329 520,00р.	10 773 810,00р.	1 555 710,00р.	14,44%	3,04%	2,91%
Прочие  активы	7 951 776,00р.	8 028 228,00р.	-76 452,00р.	-0,95%	1,96%	2,17%
Всего активов	405 142 560,00р.	370 495 526,00р.	34 647 034,00р.	9,35%	100,00%	100,00%

 

Как мы видим, из таблицы, наибольшую долю в  активах занимает чистая ссудная  задолженность. За прошедший год  доля составила 61,83%,а за 2010 – 61,43%. Наименьшую долю составили чистые вложения в  ценные бумаги – почти 0% в 2011 и 0,15% в 2010 году. Из таблицы видно ,что осуществляется уверенный рост денежных средств и средств кредитных организаций в центральном банке РФ составивший 35,33% и 37,55%.

Также наблюдается крупный спад по ряду статей:

• Средства в кредитных организациях - в процентном выражении падение составило 11,57%.
• Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток – в процентном выражении падение составило 100%.

• Чистые  вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения – в процентном выражении  падение составило 64,73%

 

     Анализ  пассива баланса (табл. 2.2.). 

     Таблица 2.2.

     Горизонтальный  и вертикальный анализ пассива баланса  Санкт-Петербургской дирекции банка  ОАО «Уралсиб банк»

Наименование статьи	Данные  на отчётную дату (тыс. Рублей)	Данные  на соответствующую  отчётную дату прошлого года (тыс. Рублей)	Абсолютное  изменение	Темп  прироста	Удельный  вес на конец года	Удельный  вес на начало года
II. Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	0,00р.	10 000 000,00р.	-10 000 000,00р.	-100,00%	0,00%	2,23%
Средства  кредитных организаций	40 680 838,00р.	37 839 692,00р.	2 841 146,00р.	7,51%	7,96%	8,45%
Средства  клиентов, не являющихся кредитными организациями	311 521 224,00р.	268 888 318,00р.	42 632 906,00р.	15,86%	60,94%	60,05%
Вклады  физических лиц	117 807 459,00р.	87 117 996,00р.	30 689 463,00р.	35,23%	23,05%	19,46%
Финансовые  обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или  убыток	0,00р.	489 738,00р.	-489 738,00р.	-100,00%	0,00%	0,11%
Выпущенные  долговые обязательства	7 339 196,00р.	11 246 984,00р.	-3 907 788,00р.	-34,75%	1,44%	2,51%
Прочие  обязательства	2 046 852,00р.	3 886 951,00р.	-1 840 099,00р.	-47,34%	0,40%	0,87%
Резервы на возможные потери	579 276,00р.	475 521,00р.	103 755,00р.	21,82%	0,11%	0,11%
Всего обязательств	362 167 386,00р.	332 827 204,00р.	29 340 182,00р.	8,82%	70,85%	74,33%