Агентство по страхованию вкладов

Содержание

План____________________________________________________________стр.3

Введение________________________________________________________стр.4

1          Глава.  Понятие и экономические предпосылки создания системы страхования вкладов

1.1         Понятие и виды систем страхования вкладов._____________________стр.7

1.2         Цели участников системы страхования вкладов.__________________стр.12

2          Глава. Анализ зарубежного опыта организации и функционирования системы страхования вкладов

2.1 Мировой опыт формирования и функционирования системы страхования вкладов.________________________________________________________стр.13

2.2 Становление и функционирование систем страхования вкладов в США и Германии. ______________________________________________________стр.17

2.3 Управление рисками и повышение эффективности банковского надзора для участников системы страхования вкладов.___________________________стр.24

3          Глава. Основные направления развития системы страхования вкладов в России

3.1 Современное состояние системы страхования вкладов в России. _____стр.28

3.2 Способы построения системы страхования вкладов в России. _______стр.32

4          Глава. Агентство по страхованию вкладов

4.1 Цели и деятельность Агентства по страхованию вкладов.___________стр.36

4.2 Отчет о результатах деятельности Агентства в I полугодии 2010 г.___стр.37

Приложения____________________________________________________стр.40

Заключение_____________________________________________________стр.41

Список литературы______________________________________________стр.43

План

Введение

5          Глава.  Понятие и экономические предпосылки создания системы страхования вкладов

5.1         Понятие и виды систем страхования вкладов.

5.2         Цели участников системы страхования вкладов.

6          Глава. Анализ зарубежного опыта организации и функционирования системы страхования вкладов

2.1 Мировой опыт формирования и функционирования системы страхования вкладов.

2.2 Становление и функционирование систем страхования вкладов в США и Германии.

2.3 Управление рисками и повышение эффективности банковского надзора для участников системы страхования вкладов.

7          Глава. Основные направления развития системы страхования вкладов в России

3.1 Современное состояние системы страхования вкладов в России.

3.2 Способы построения системы страхования вкладов в России.

8          Глава. Агентство по страхованию вкладов

4.1 Цели и деятельность Агентства по страхованию вкладов

4.2 Отчет о результатах деятельности Агентства в I полугодии 2010 г.

Приложения

Заключение

Список литературы

Введение

   В данной работе хотелось бы подробнее рассмотреть относительно новую в России систему, - систему страхования банковских вкладов. Главной целью исследования в моей работе является анализ зарубежного опыта организации и функционирования системы страхования вкладов, основные направления и перспективы ее развития в России.

   В своей курсовой работе я поставила ряд задач, которые необходимо рассмотреть:

      Рассмотреть основные понятия и виды системы страхования вкладов;

      Проанализировать зарубежный опыт;

      Рассмотреть основные направления развития системы страхования вкладов в России и способы ее совершенствования.

      Познакомится с целями деятельности и полномочиями Агентства по страхованию вкладов; просмотреть отчет о результатах деятельности Агентства в I полугодии 2010 г.

       Защита финансовых интересов граждан является одной из важных социальных задач в десятках стран мира. Система страхования вкладов (ССВ) — механизм защиты вкладов физических лиц в банках путем их страхования (гарантирования). Основная идея работы системы страхования вкладов заключается в проведении быстрых выплат вкладчикам из независимого финансового источника (например, специального фонда) в случае прекращения деятельности банка (отзыва у него соответствующей лицензии). Тем самым, не дожидаясь начала ликвидационных процедур, вкладчики гарантированно получают доступ к своим средствам. Опыт большинства экономически развитых стран мира показывает, что система страхования (гарантирования) банковских вкладов является эффективным инструментом для решения комплекса социальных и макроэкономических задач. Прежде всего, она позволяет предотвращать панику среди вкладчиков, обеспечивая тем самым стабильность работы банковской системы и сокращая общественные издержки на преодоление последствий кризисных явлений. Кроме того, наличие ССВ повышает доверие населения к банковской системе, создавая предпосылки к долгосрочному росту частных депозитов. В настоящее время ССВ в различных формах существует в 106 странах мира. Более половины всех страховщиков входят в Международную ассоциацию страховщиков депозитов[1] (МАСД или IADI). Система страхования вкладов в банках обязательна во всех государствах-членах Европейского Сообщества, она действует в США, Японии, Бразилии, у наших ближайших соседей — на Украине, в Казахстане и Армении.

         Основными задачами современной российской экономики являются повышение капитализации банковской сферы, увеличение объемов инвестиций и долгосрочного кредитования реального сектора экономики, развитие ипотечного кредитования. В решении этих задач важнейшее значение имеет привлечение в банковскую сферу свободных денежных средств граждан. Поэтому задача увеличения мобилизации финансовых ресурсов физических лиц во вклады имеет для нашей страны макроэкономическую значимость. После гиперинфляции 90-х годов и банковского кризиса августа 1998 года граждане стали в меньшей мере доверять свои деньги банкам, а в большей – собственным квартирам. Вернуть доверие вкладчиков оказалось не так–то просто, тем более, что «банковский кризис» лета 2004 года, когда рухнули сразу несколько кредитных организаций, подорвал веру в банки окончательно. Таким образом, чтобы повысить доверие населения к банковской системе страны, и тем самым развивать рынок банковских услуг, стало необходимо введение различных способов обеспечения исполнения банками обязательств перед гражданами – вкладчиками. Выходом из сложившейся ситуации стал закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», который в рамках законопроекта существовал еще с начала 2003 года. Цель Федерального Закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (N 177-ФЗ; от 23 декабря 2003 года) направлена на защиту граждан от потери своих средств в случае внезапного краха банка.

Глава 1. Понятие и экономические предпосылки создания системы страхования вкладов

1.1. Понятие и виды систем страхования вкладов.

        Система страхования вкладов - это комплекс мер, направленных на защиту вкладов и обеспечивающих их гарантированный возврат в полном объеме (или частично) в случае банкротства финансового учреждения.

   Защита финансовых интересов граждан является одной из важных социальных задач во многих странах мира. Все существующие системы страхования вкладов в мире можно классифицировать по ряду признаков.

1.                  По способам организации систем страхования существуют два основных вида, которые выделяются согласно методологии Международного валютного фонда:

-                      система положительно выраженных гарантий (системы законодательных гарантий, чаще именуемые как страховые системы);

-                      система не выраженных прямо гарантий (системы общих государственных гарантий, называемые гарантийными).

Для первого типа систем характерно наличие законодательно установленной процедуры возмещения потерь вкладчикам при банкротстве банка, который входит в систему страхования вкладов. Клиенты банка заранее знают, какова страховая сумма, на которую они могут рассчитывать. Такая система создает уверенность вкладчиков в сохранности своих средств благодаря ее предсказуемости, а также способствует аккумулированию свободных денежных ресурсов в банках.

Второй вид систем характеризуется отсутствием четкого законодательства, определяющего способы защиты вкладов, но при этом предполагается, что государство гарантирует вложенные в банки денежные средства. Возможность получить возмещение и его сумма будут зависеть от сложившейся ситуации, от принятого государственными органами решения, которое определяет сроки, суммы и другие условия выплат. В основу этого вида систем положено доверие граждан к государству, что характерно для стран с жестким централизованным управлением и с сильной зависимостью банков от государственных структур.

Вопрос об использовании систем гарантирования вкладов решается в каждой стране по-своему. Например, в Новой Зеландии и Австралии вообще отказались от каких-либо страховых систем, но при этом были установлены жесткие требования к раскрытию информации, что усилило экономический контроль.

2.                  По организации участия банков в страховой системе выделяют:

-                      системы обязательного участия банков;

-                      системы добровольного участия.

Систему обязательного страхования вкладов отличает участие в ней практически всех банков, что позволяет всем кредитным организациям стать членами системы страхования и дает равные гарантии клиентам разных банков. Но в этом случае ослабевает мотивация и желание клиентов искать и выбирать надежный банк, а рост банковских издержек за счет выплат в страховой фонд увеличивает цену банковских услуг. Подобные системы существуют в США, Канаде, Финляндии, Японии и ряде других стран.

Добровольная система позволяет банкам самостоятельно принимать решение об участии в ней. Банки, не участвующие в системе страхования вкладов, обладают меньшей конкурентоспособностью на рынке банковских продуктов, так как клиенты начинают с настороженностью относиться к таким банкам и идут на риск внесения депозита, рассчитывая на получение более высокого дохода. Поэтому привлекать клиентов в негарантированные банки приходится путем установления более высоких процентных ставок по вкладам, а банковские издержки при этом растут.

Несмотря на добровольность вступления в систему страхования, регулирующие органы предусматривают некоторые ограничения в деятельности таких банков. Например, они могут потребовать наличие страхового обеспечения, без которого не выдаются лицензии на осуществление конкретных операций, банкам отказывают стать членами банковской ассоциации и т.п. Таким образом, государство старается стимулировать банки к вступлению в страховую систему на основе самостоятельно принятого решения.

3.                  По размерам гарантий системы страхования вкладов можно разделить на три разновидности:

-                      полные;

-                      ограниченные;

-                      дискреционные.

Полные системы гарантируют выплаты по всем депозитам. Это повышает доверие со стороны клиентов.

Ограниченные системы обеспечивают только частичное покрытие вкладов клиентов. В основном гарантии предоставляются мелким вкладчикам, плохо ориентирующимся в обстановке на рынке, а для крупных сохраняется мотивация верного выбора банка. Для коммерческих банков такая система позволяет облегчить работу с мелкими клиентами, а благодаря снижению объемов взносов— сократить банковские издержки и не завышать цены на свои услуги. Небольшая трудность использования этого вида системы состоит в определении размера страхуемой суммы депозита.

Дискреционная система представляет собой разновидность ограниченной системы, предусматривающей расширение объекта страхования в периоды кризиса банковской системы. По сравнению с другими видами она является более гибкой.

4.                  По степени государственного участия, системы страхования депозитов могут быть:

-                     государственными;

-                     частными;

-                     смешанными.

Государственные системы чаще всего формируются при введении обязательного страхования вкладов. В этом случае страховая организация создается как государственная, которая действует на некоммерческой основе. Ресурсы этой организации образуются из государственных средств и взносов банков. В такой форме организованы страховые системы в США (Федеральная корпорация страхования депозитов), в Великобритании (Фонд защиты депозитов).

В частных системах страхование вкладов осуществляется специальными организациями, финансирование деятельности которых осуществляется за счет взносов банков-участников, а государство не вмешивается в эти процессы. Такие системы созданы в ФРГ – Фонд страхования депозитов частных банков, во Франции - Фонд депозитного страхования «Механизм солидарности», в Люксембурге – Ассоциация страхования депозитов.

В смешанных системах страхования вкладов государство и банки в равной степени участвуют в формировании ресурсов страховой организации. Примером является страховая система Японии, где уставный капитал «Корпорации по страхованию депозитов», действующей с 1971 года, сформирован правительством, Банком Японии и частными банками равными долями.

5.                  По организации финансирования выплат или способу аккумулирования средств страхового фонда системы разделяются:

-                     с финансированием;

-                     без финансирования.

Система страхования вкладов с финансированием предполагает, что для выплат страховых возмещений формируется специальный фонд за счет регулярных взносов банков-участников. Это способствует укреплению доверия к системе, а при наступлении страхового случая ускоряет процесс выплаты возмещения вкладчикам.

В системе страхования без предварительного финансирования необходимые для компенсации средства изыскиваются только при возникшей необходимости, к примеру, при банкротстве банка. Такой вид системы является менее предпочтительным. Во-первых, при системном кризисе, когда разоряется множество банков, собрать нужную сумму денег будет трудно или даже невозможно. Во-вторых, процесс сбора средств для выплаты страхового возмещения занимает определенное время. Это провоцирует панику среди вкладчиков, подрывает их доверие ко всей страховой системе. При этом цели системы страхования вкладов, заключающиеся в быстрой ликвидации последствий кризиса и обеспечении стабильности банковской системы, не достигаются. Однако накопленный опыт развитых стран показывает, что средств страхового фонда, особенно в случае системного кризиса, бывает недостаточно. Поэтому во многих случаях используется финансовая поддержка государства для урегулирования последствий банковского кризиса.

В настоящее время, во многих странах мира применяются системы страхования депозитов с предварительным финансированием.

1.2. Цели участников системы страхования вкладов.

Для построения эффективно работающей системы страхования вкладов необходимо определить, какие цели преследует создание этой системы. То есть, каких результатов от ее функционирования ожидает государство, банковское сообщество и общество в целом.