Теоретические основы изучения предпринимательских рисков

Теоретические основы изучения предпринимательских  рисков

3.1. Предпринимательский  риск: понятие, факторы возникновения  и функции 

Начинающему предпринимателю  необходимо знать, что результатом  его деятельности может быть либо прибыль, либо убытки. Неопределенность вызвана тем, что новичок в  бизнесе не располагает полной и  достоверной информацией о своих  возможностях, текущих трудностях данной деятельности, трудностях, которые  могут возникнуть в будущем.

Очевидно, что  в предпринимательстве всегда присутствует элемент риска. Предприниматель, выбирая  направление деятельности, свой бизнес, чaще всего основывается либо на интуиции, либо на советах друзей. Это приводит к крайностям.

Предельные решения, сопряженные с РИСКОМ, - это перестраховка или авантюризм: первое сводит риск к нулю, второе означает максимально возможный риск Они одинаково неприемлемы: при перестраховке не достигается возможный эффект, при авантюре весьма вероятны убытки из-за срыва, вызванного чрезмерным риском. Предприниматель должен сознательно выбирать рациональную стратегию своих действий: либо идти на риск, сознавая, что он может потерять или получить, либо отказаться от рискованного дела.

Для того чтобы  осознанно принимать решения, необходимо знать, чем рискуешь (разновидности  риска), каковы факторы риска и  причины его вызывающие. Основными  последствиями рисков являются:

1) несвоевременное  получение прибыли; неполучение  прибыли в ожидаемых размерах;  
2) потеря взноса в уставный капитал;  
3) потеря всего капитала, вложенного в дело;  
4) потеря всего состояния;  
5) моральный ущерб;  
6) физический ущерб (насилие, рэкет).

Факторами риска являются нехватка стартового капитала, недостаточный объем оборотного капитала, срыв поставок сырья (по срокам и ценам), низкое качество, высокая себестоимость продукции, экономическая и политическая нестабильность в обществе.

Очевидно, что  в зависимости от содержания предпринимательской  идеи, практики ее реализации, экономической  и политической стабильности в обществе результат предпринимательской  деятельности будет различен.

В зависимости  от вероятности отрицательного результата можно оценивать степень риска  предпринимательской идеи. Причины  риска имеются на всех этапах предпринимательской  деятельности: при выборе предпринимательской  идеи, создании производства, использовании  прибыли.

В табл. 1 приводятся причины и факторы, обусловливающие  риск, возможность предпринимательских  неудач.

Причины и факторы риска в предпринимательской  деятельности

Риски вызваны тем, что, выбирая предпринимательскую идею, рассчитывая получить определенную прибыль, разрабатывая концепцию реализации идеи, бизнесмен базируется на своих знаниях и представлениях, которые могут быть неточными или неправильными.

Кроме того, условия, в которых он предполагал действовать, могут измениться. При разработке бизнес-плана целесообразно разработать  раздел "план риска". Значение раздела  состоит в оценке опасности того, что цели, поставленные в плане, могут  быть полностью или частично не достигнуты.

Оценка проводится по стадиям проекта - подготовительной, стадиям строительства и функционирования. После оценки степени риска разрабатывается перечень мер, позволяющих его уменьшить.

До сих пор  не сложилось однозначного толкования сущности предпринимательских рисков даже в зарубежной экономической литературе из-за сложности самого понятия, использования его для обозначения других экономических понятий, недостаточного теоретического изучения этого явления в отечественной экономике, игнорирования его в российском хозяйственном законодательстве.

В то же время  следует отметить, что крайне редко  дается определение хозяйственного риска, раскрываются его виды, показываются факторы, способствующие его возникновению, и т.д.

Хозяйственный риск - это способ ведения хозяйства в непредвиденных условиях (обстоятельствах), при котором создаются благодаря особым способностям предпринимателя возможности и необходимость предотвращать, уменьшать неблагoприятное воздействие стохастических условий и получать в этих условиях предпринимательский доход.

Хозяйственный риск - это категория воспроизводства в рыночной экономике. Он связан с каждым этапом, элементом, звеном хозяйственной деятельности, начиная от создания условий производства (закупки сырья, материалов, оборудования, найма рабочей силы) и кончая производством товаров и услуг и их реализацией.

Предприниматель должен очень хорошо ориентироваться  в окружающей среде, знать цены, следить  за новыми разработками, анализировать  спрос и предложение на различных  рынках, не допускать производственных сбоев и т.д. Несоблюдение этих и  многих других правил может привести к неоправданному ущербу.

В общем виде можно выделить два основных определения  сущности экономического риска.

Первое состоит  в том, что риск рассматривается в виде возможного ущерба (финансовых, материальных и иных потерь) от реализации принятого решения.

Второе - в том, что риск рассматривается с точки зрения возможной удачи, получения дохода или прибыли от реализации решения. В целом эти определения базируются на классической и неоклассической теории рисков.

Необходимо различать  более широкое понятие общего риска и частное понятие экономического (предпринимательского) риска.

Экономический риск проявляется при принятии хозяйственных решений в условиях неопределенности и представляет совокупность экономических, политических, экологических, моральных и других последствий, которые могут произойти в результате осуществления этого решения.

Для раскрытия  содержания экономического риска обычно используют термины "ситуация риска" (см. гл. 2) и "осознание риска". Каждый индивидуум в процессе хозяйственной деятельности сталкивается с ситуациями, которые не имеют однозначного решения. Неопределенная ситуация требует выбора нескольких решений, имеющих различную вероятность осуществления.

Таким образом, необходимость принятия одного из нескольких решений в неопределенной обстановке обозначается понятием "ситуация риска". Если индивидуум при этом понимает, что он столкнулся с ситуацией  риска, то факт такого понимания обозначает понятие осознания риска. Осознание  подобной ситуации позволяет разрешить  неопределенность путем принятия одного из вариантов решений.

Понятие экономического риска включает не только наличие  рисковой ситуации и ее осознание, но и принятие решения на основе количественного и качественного анализа риска.

Таким образом, сущность предпринимательского риска предполагает принятие решений, отвечающих критериям оценки риска.  
По нашему мнению, наиболее удачным определением предпринимательского риска является его трактовка как деятельности субъектов хозяйственной жизни, связанной с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой имеется возможность оценить вероятности достижения желаемого результата, неудачи и отклонения от цели, содержащиеся в выбираемых альтернативах.

Как и любая  экономическая категория, предпринимательские  риски выражают свою сущность в функциях. Наиболее общепринятыми считаются  две функции: регулирующая и защитная.

Регулирующая  функция рисков имеет два аспекта - негативный и позитивный. Негативный аспект состоит в том, что принятие и реализация решений с необоснованным риском ведут к волюнтаризму, крайним проявлением которого является авантюризм. Эта разновидность риска объективно содержит значительную вероятность невозможности достижения цели при реализации решения. Действие негативного аспекта регулирующей функции риска выступает в качестве дестабилизирующего фактора в хозяйственной практике.

Позитивный  аспект данной функции риска выполняет роль своеобразного катализатора при принятии экономических решений. Практически этот аспект проявляется в деятельности инновационных банков, инвестиционных фондов, особенно венчурных (рисковых) фирм классического западного типа.

Защитная  функция риска также имеет два аспекта: историко-генетический и социально-правовой. Первый аспект объективно связан с тем, что для страхования рисков отдельные индивидуумы и хозяйственные организации вынуждены создавать средства защиты от негативных явлений, стихийных бедствий и т.д. в форме страховых (резервных) фондов, фондов риска, финансовых резервов предприятий.  
 
Основное содержание социально-правового аспекта защитной функции риска состоит в необходимости обеспечения права на хозяйственный риск и закрепления его в законодательном порядке как категории правомерности экономического риска.

Такая категория  права предусмотрена в хозяйственном  законодательстве большинства зарубежных стран и регламентирует экономические  гарантии, исключающие в случае неуспеха наказание работника, пошедшего  на обоснованный риск. Эти гарантии вообще рассматриваются как необходимое  условие для предпринимателя  на обоснованный риск.

В российском законодательстве понятие правомерности экономического риска и необходимые в этом случае гарантии пока отсутствуют, что  сдерживает применение обоснованных рисковых решений в хозяйственной практике, а также размывает границы  ответственности за последствия  решений, принятых в результате бесхозяйственности и некомпетентности руководителей.

3.3. Виды предпринимательских  рисков 

Впервые классификация предпринимательских рисков представлена в трудах Дж.М. Кейнса. По его мнению, стоимость товара должна включать величину затрат, связанных с повышенным износом оборудования, изменениями рыночной конъюнктуры и цен, а также с разрушениями в результате аварий и катастроф, которые он называл издержками риска, необходимыми для компенсации отклонений фактической выручки товара от ожидаемой величины.

ДЖ, М. Кейнс отмечал, что в экономической сфере целесообразно выделять три основных вида предпринимательских рисков.

Прежде всего это риск предпринимателя или заемщика.  
Этот вид риска возникает только тогда, когда в оборот направляются собственные деньги и предприниматель сомневается, удастся ли ему действительно получить ту выгоду, на которую он рассчитывает.

Второй вид  предпринимательского риска - риск кредитора. Он встречается там, где практикуются кредитные операции, и связан с сомнением в обоснованности оказанного доверия в случае преднамеренного банкротства или попыток должника уклонится от выполнения собственных обязательств. Сомнениe может вызывать также достаточность обеспечения ссуды в случае невольного банкротства заемщика, когда расчеты на получение предполагаемого дохода не оправдываются.