В течение 2005
года банк практически не вкладывал
денежные средства в ценные бумаги.
На 20% сократились кредиты, выдаваемые
юридическим лицам и составили на на 01.01.2002
год 709124 тысячи рублей, хотя данный источник
приносит одну из наибольших частей доходов.
Ресурсы банка
за 2005 год увеличились, данное изменение
произошло за счет:
- остаткам по вкладам физических лиц, которые возросли на 30% и к концу года составили 2218473 тысячи рублей;
- остатки по счетам юридических лиц возросли на 15% по сравнению с 2004 годом и составили на конец 2001 года 549741 тысяча рублей.
На 17% сократились
денежные средства, привлеченные в
ценные бумаги по сравнению с 2005
годом.
В 2006 году Астраханское
ОСБ 8625 получила прибыль в размере 68797 тысяч рублей - это наибольший
показатель за анализируемые три года,
из которых чистая прибыль
составляет 37369 тысяч рублей. На 01.01.2007
года доходы банка составили 549805 тысяч
рублей, что на 16% больше, чем за аналогичный период прошлого
года. Расходы банка увеличились незначительно - на 2,7% по сравнению
с прошлым годом. Значительно увеличились
статьи пассива баланса:
- Остатки по вкладам физических лиц возросли на 41% по сравнению с прошлым годам и на 01.01.2007 год составили 3126486 тысяч рублей;
- Остатки по счетам юридических лиц увеличились на 63% и к концу 2006 года составили 893949 тысяч рублей;
- Денежные средства, привлеченные в ценные бумаги, возросли на 86,4% и составили 131525 тысяч рублей.
Также значительно
увеличились статьи актива баланса:
- Кредиты предоставляемые юридическим лицам и физическим лицам - предпринимателям возросли на 22,2% и составили 866478 тысяч рублей;
- Кредиты физическим лицам выросли на 72,8% и составили 451535 тысяч рублей;
- Вложение средств в ценные бумаги возросло в 6 раз и к концу 2006 года составило 6658 тысяч рублей.
Чистая прибыль банка
в размере 67369 тысяч рублей говорит
о рентабельной деятельности.
Коэффициент рентабельности на 01.01.2007
года составил 12,25.
По данным
публикуемой отчетности Астраханского ОСБ
8625 можно рассчитать следующие показатели
анализа качества активов:
1. Уровень
доходных активов, определяемый
как отношение активов, приносящих доход, к общей
сумме активов.
Данный показатель
в Астраханском банке СБ РФ составляет 68%- на 01.01.05 год, 65% - на 01.01.06
года, 63,8% - на 01.01.07 года.
Значение
показателя свидетельствует об эффективной
работе банка и
верным распределением
активов банка между приносящими
и неприносящими дохода.
2 Уровень сомнительной
задолженности, равный соотношению
просроченной задолженности
по кредитам к общей сумме размещенных
активов. Значение данного
показателя за 2005 года составляет - 10%,
за 2006
год - 11%, за 2007 год - 11,5%
Нормативное
значение данного показателя составляет
не более 5%. Значительное отклонение
от норматива свидетельствует о повышенном риски невозврата кредитных
ресурсов.
3 Уровень резервов, рассчитывается
как отношение резервов (под
возможные потери по ссудам, под обесценение
ценных бумаг, на потери по
расчетам с дебиторами и т. д.) к сумме размещенных
активов.
Оптимальное
значение данного коэффициента составляет
5-7%.
Данный показатель
в Астраханском банке СБ РФ составляет
за 2005 год - 14%, за 2006 год - 12%, за 2007 год - 11,6%.
Данный показатель
зависит от политики банка и свидетельствует
о значительном страховом фонде Астраханского
ОСБ 8625.
На сегодняшний
день своими главными задачами Астраханское отделение считает упрочнение
достигнутых позиций универсального коммерческого банка, сохранение специализации
и лидерства в сфере различных банковских услуг,
динамичное и стабильное расширение своего
присутствия во всех секторах регионального
рынка.
Описание проделанных
работ.
За время прохождения производственной
практики ознакомился со структурой
отдела кредитования Астраханского отделения
№8625 Сбербанка России, рассмотрел положение
об отделе, должностные инструкции сотрудников,
общее направление деятельности отдела,
а также основные задачи Сбербанка России
на рынке кредитования.
Изучены основные направления кредитования:
- кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на пополнение оборотных средств;
- кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на цели приобретения внеоборотных активов.
Ознакомился с различными
видами кредитования субъектов малого предпринимательства, предоставления
банковских гарантий в соответствии с
действующими нормативными документами.
Основные условия кредитования
субъектов малого предпринимательства
Сбербанком России:
- цели кредитования: приобретение объектов недвижимости, выкуп земельных участков под зданиями, расходы по капитальному, текущему ремонту помещений, приобретение оборудования, приобретение транспортных средств, пополнение оборотных средств и др.;
- срок кредитования – до 3-х лет, в зависимости от цели;
- гибкий график (с учетом сезонности деятельности) погашения кредита, возможность отсрочки погашения основного долга на срок до 6-ти месяцев;
- в качестве обеспечения Банк принимает залог имущества (недвижимость, транспортные средства, оборудование и др.), возможна выдача частично обеспеченных кредитов;
- возможность получения кредита в размере до 750 тыс. рублей без залога;
- получение кредита возможно как безналичным путем, так и наличными средствами.
Совместно с сотрудниками
отдела кредитования формировал перечень документов,
необходимых для рассмотрения вопроса
о предоставлении кредита, рассматривал
документы Заемщика. Перечень документов
указан в Приложении №1.
Принимал участие в
подготовке заключения на Комитет по
предоставлению кредитов и инвестиций.
Получал от Заемщика платежные документы на перечисление
кредитных ресурсов со ссудного счета
на его расчетный; сверял подписи и печати
на платежных документах с подписями и
печатью, заявленными в карточке образцов
подписей и оттиска печати.
Передавал в подразделение, осуществляющее
расчетно-кассовое обслуживание, платежные
поручения Заемщика на списание кредитных
средств со счетов Заемщика.
Принимал участие в
проведении ежеквартального анализа
и оценки финансового состояния Заемщика в течение
срока действия Кредитного договора.
Участвовал в проведении
периодической проверки наличия
и сохранности предмета залога по
Кредитному договору. Проверка наличия м сохранности предмета залога
осуществляется ежемесячно при залоге
товаров в обороте, и ежеквартально –
при прочих видах залога (недвижимость,
оборудование, автотранспорт).
Совместно с кредитными
инспекторами проводил мониторинг хозяйственной
деятельности Заемщика путем ежемесячных
выездов к месту ее ведения в соответствии
с требованиями нормативных документов.
Осуществлял формирование
кредитного дела (досье) и передачу
в архив закрытых договоров.
Приложение №1
Документы, предоставляемые Заемщиком - юридическим
лицом
1. Заявление на получение кредита
2. Анкета
3. Документы,
подтверждающие правоспособность Заемщика:
- ксерокопии паспортов руководителей, учредителей (участников, пайщиков), главного бухгалтера, поручителей, залогодателей со всех страниц, содержащих информацию, в том числе о семейном положении и прописке;
- копии Устава/Положения (действующая редакция со всеми имеющимися изменениями и дополнениями), Учредительного договора (при наличии), - прошитые, пронумерованные и скрепленные печатью организации и подписью руководителя (или нотариально заверенные копии / или копии, заверенные налоговым органом);
- заверенные руководителем и печатью Заемщика копии протоколов и приказов о назначении на соответствующую должность лиц, указанных в карточке с образцами подписей (руководителя, главного бухгалтера и т.д.);
- заверенные руководителем и печатью Заемщика копии протоколов заседаний уполномоченных Уставом организации органов о решении получения кредита ( о передаче имущества в залог, о предоставлении поручительства).
- нотариально заверенная копия Свидетельства о внесении записи в Единый Государственный Реестр юридических лиц;
- при наличии изменений и дополнений к учредительным документам – нотариально заверенные копии Свидетельств о регистрации изменений и дополнений;
- нотариально удостоверенные копии свидетельства о присвоении ИНН - заемщика, залогодателей, поручителей;
- выписка из Единого Государственного Реестра юридических лиц;
- нотариально удостоверенная копия разрешения на занятие отдельными видами деятельности (лицензия);
- копии договоров банковских счетов (расчетных и текущих валютных), открытых Заемщиком в коммерческих банках.
- заверенные руководителем и печатью Заемщика копии свидетельств о праве собственности, копии договоров аренды (субаренды) на помещения, используемые в хозяйственной деятельности Заемщика.
4. Финансовые
документы:
- справка из подразделения МНС РФ о наличии/отсутствии задолженности перед бюджетом (или акт сверки расчетов).
- справка из подразделения МНС РФ о счетах, открытых в коммерческих банках;
- справки банков об остатках на расчетных (текущих валютных) счетах и наличии требований к ним (картотека 2), о суммарных ежемесячных оборотах по расчетным и текущим валютным счетам за последние 6 месяцев - кроме счетов в Сбербанке;
- справки банков о наличии ссудной задолженности и суммарных ежемесячных оборотах по ссудным счетам Заемщика в коммерческих банках (кредитных организациях) за последние 6 месяцев; - кроме кредитов в Сбербанке
- заверенная руководителем и печатью Заемщика полная бухгалтерская отчетность за 5 последних отчетных дат с отметкой подразделения МНС РФ (бух. баланс, отчет о прибылях и убытках, формы №3,4,5, пояснительная записка) – с отметкой налогового органа или копией почтового уведомления о вручении (при сдаче отчётности почтой). На первом листе отчетности проставляется отметка о виде предоставления отчётности в МНС;
По состоянию
на каждую отчётную дату и дату обращения
с заявкой предоставляются следующие
расшифровки:
- краткосрочных и долгосрочных финансовых вложений;
- кредиторской и дебиторской задолженности представленным балансам с указанием наименований кредиторов и дебиторов, дат возникновения задолженности, выделения просроченной задолженности;
- долгосрочных и краткосрочных кредитов и займов с указанием кредиторов, суммы задолженности, даты получения и погашения кредита, процентной ставки, периодичности погашения, суммы просроченных процентов
- расшифровки операционных, внереализационных, прочих доходов и расходов, указанных в отчете о прибылях и убытках;
Если предприятие
является малым и применяет упрощенную
систему налогообложения, учета и отчетности, в этом случае вместо традиционной бухгалтерской
отчетности в БАНК предоставляются следующие
документы:
- копия уведомления МНС о праве применения упрощенной системы налогообложения, учета и отчетности;
- копия книги учета доходов и расходов за период не менее 6-ти последних полных месяцев;
- копия кассовой книги (журналы показаний ККМ ) за период не менее 6-ти последних полных месяцев;
- копии налоговых деклараций по ЕНВД или упрощенной системе налогообложения с отметкой МНС (или почтовым уведомлением о вручении) и приложением документов об уплате - за 4 последних квартала;
- упрощенная форма баланса (с предоставлением документов, подтверждающих данные балансовых статей – ведомость остатков товаров, справки об основных средствах с указанием их балансовой стоимости и.т.д. ) - (бланк прилагается)
- упрощенная форма отчёта о прибылях и убытках (за последние 3 месяца) - (бланк прилагается)
- справка о наличии/отсутствии поручительств и/или предоставленном залоге по обязательствам третьих лиц
- кредитная история (бланк прилагается) в других коммерческих банках, как минимум, за последний год с приложением копий кредитных договоров, договоров залога, поручительств и т.д.
- копии контрактов (договоров), подтверждающих расходную и доходную части кредитуемой сделки - договора с поставщиками (подрядчиками) и покупателями (заказчиками), заключенные на текущий финансовый период.
- документы, подтверждающие целевое использование кредита (в момент рассмотрения заявки - договоры с поставщиками, акты выполненных работ и т.д., в момент получения кредита – конкретные счета и товарные накладные, согласно которым будет производиться перечисление кредитных средств).