Валютные клиринг

МИНИСТЕРСТВО  ВНУТРЕННИХ ДЕЛ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

ФГКОУ ВПО  «КАЗАНСКИЙ ЮРИДИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ»

ЮРИДИЧЕСКИЙ ПЛАТНЫЙ ФАКУЛЬТЕТ

 

КАФЕДРА ПРАВА И ЭКОНОМИКИ

 

 

 

 

 

 

Курсовая  работа

по международным валютно-кредитным отношениям

 

 

Валютный клиринг

 

 

 

Выполнил: студентка 3 курса, 195 группы

очной формы обучения

Чабанов М .Д.

Научный руководитель:

д.э.н., профессор Шмелева О. Г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Казань 2012

 

                                                    Содержание 
Введение ..................................................................................................................3 
Глава1. Мировой опыт валютного клиринга........................................................4

§1.1.Понятие клиринга...........................................................................................4 
§1.2.Банк Международных расчетов. ..................................................................9 
§1.3. Международная Клиринговая система RTGS.......................................... 14 
Глава 2. Значение валютного клиринга для стран СНГ....................................19 
§2.1.Отечественная платежная система..............................................................19 
§2.2.Транспортно Клиринговая Палата – пример реальной работы по средствам валютного клиринга............................................................................20 
Заключение.............................................................................................................27 
Список использованной литературы...................................................................29

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Клиринг валютный (англ. currency clearing) - клиринг  в международной торговле; осуществляется в форме межправительственных соглашений.

Основным документом действующего в РФ валютного законодательства является Закон Российской Федерации "О валютном регулировании и  валютном клиринге", принятый 9 ноября 1993 года и действующий в настоящее  время в редакции от 29.12.1999 года. Он устанавливает принципы проведения операций с российской и иностранной  валютой на территории Российской Федерации, полномочия и функции органов  валютного регулирования и валютного  клиринга, права и обязанности  юридических и физических лиц  при владении, пользовании и распоряжении валютными ценностями, ответственность  за нарушение действующего законодательства.

В целях оперативного решения  возникающих при осуществлении  валютного клиринга проблем и  дальнейшего совершенства валютного  законодательства Центральному банку  России представлено право на издание  обязательных к исполнению нормативных  актов: инструкций, писем положений, телеграмм и т.п., которые уточняют и дополняют отдельные вопросы  регулирования валютных отношений. Наиболее полным нормативным документом ЦБР является письмо Госбанка СССР от 24 мая 1991 года № 352 "Основные положения  о регулировании валютных операций на территории СССР", с последними изменениями и дополнениями, внесенными ЦБР 02.09.1995 года.

Важнейшей задачей валютного  клиринга является защита российского  рубля в условиях параллельного  обращения свободно конвертируемой иностранной валюты.

 

 

 

 

Глава 1. Мировой опыт валютного клиринга

§1.1. Понятие клиринга

Клиринг (англ. clearing) - система безналичных  расчетов по ценным бумагам, товарам  и услугам посредством зачета встречных требований и обязательств; внутри страны осуществляется через  специальные расчетные палаты (межбанковский  К.); в международной торговле - в  форме межгосударственных (межправительственных) клиринговых валютных соглашений, (Валютный К.) о взаимном погашении задолженности  друг другу, возникающей из проводимых операций по внешнеторговым договорам. См. также клиринг валютный.

Клиринг валютный (англ. currency clearing) - клиринг  в международной торговле; осуществляется в форме межправительственных соглашений, оговаривающих:

1) систему клиринговых счетов;

2) объем К.в. 

3) клиринговую валюту (согласованную  валюту расчетов);

4) объем технического кредита  (предельно допустимое сальдо  торгового баланса);

5) систему выравнивания платежей  по товарообороту (погашение задолженности  при помощи только товарных  поставок - К.в. без права конверсии)  либо с привлечением клиринговой  и свободно конвертируемой валюты (К.в.с ограниченной или полной  конверсией);

6) схему окончательного погашения  сальдо по истечении срока  межправительственного соглашения. На основе К.в. могут также  производиться взаиморасчеты фирм-резидентов соответствующих стран.

Целью валютного клиринга  является  обеспечение  соблюдения       валютного законодательства при  осуществлении валютных операций[1,c.76].

Основными направлениями  валютного клиринга являются:

а) определение   соответствия   проводимых  валютных  операций действующему  законодательству  и  наличия  необходимых  для   них лицензий и разрешений;

б) проверка выполнения резидентами  обязательств в  иностранной валюте   перед  государством,  а  также  обязательств  по  продаже иностранной  валюты на внутреннем рынке Российской Федерации;

в) проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;

г) проверка полноты и  объективности  учета  и  отчетности  по       валютным  операциям,  а  также  по операциям нерезидентов в валюте       Российской Федерации [5,c.156].

Валютный клиринг  в  Российской  Федерации  осуществляется       органами валютного контроля и их агентами.

Органами валютного контроля в Российской Федерации являются       Центральный  банк  Российской  Федерации,  а  также  Правительство       Российской  Федерации  в  соответствии   с   законами   Российской       Федерации.

Агентами валютного клиринга являются организации, которые в       соответствии  с законодательными актами Российской Федерации могут       осуществлять функции валютного  контроля. Агенты валютного контроля       подотчетны соответствующим органам  валютного контроля.

Уполномоченные банки  являются агентами валютного  контроля,       подотчетными Центральному банку Российской Федерации [3,c.91].

Органы  валютного  клиринга  в  пределах  своей компетенции       издают  нормативные  акты,   обязательные   к   исполнению   всеми       резидентами  и нерезидентами в Российской Федерации.

Органы  и  агенты  валютного  клиринга  в  пределах   своей       компетенции:

а) осуществляют контроль за проводимыми в Российской Федерации       резидентами и нерезидентами  валютными операциями, за соответствием  этих операций законодательству,  условиям лицензий и разрешений, а также за соблюдением ими актов органов валютного контроля;

б) проводят   проверки   валютных   операций   резидентов    и       нерезидентов в  Российской Федерации.

Органы валютного контроля определяют порядок и формы учета,       отчетности  и  документации  по  валютным  операциям  резидентов и       нерезидентов [4,c.245].

Резиденты  и  нерезиденты,  осуществляющие   в   Российской       Федерации валютные операции,  а  также нерезиденты,  осуществляющие       операции с валютой  Российской  Федерации  и  ценными  бумагами  в       валюте Российской Федерации, имеют право:

а) знакомиться  с  актами  проверок,  проведенных  органами  и       агентами валютного  клиринга;

б) обжаловать    действия    агентов    валютного     клиринга      соответствующим  органам  валютного  контроля,  а  также  действия       органов    валютного    контроля    в    порядке,    установленном       законодательством  Российской Федерации;

в) на другие права,  установленные  настоящим Законом  и  иными  законодательными актами Российской Федерации.

Резиденты  и  нерезиденты,  осуществляющие   в   Российской       Федерации валютные операции,  а  также нерезиденты,  осуществляющие       операции с валютой  Российской  Федерации  и  ценными  бумагами  в       валюте Российской Федерации, обязаны:

а) представлять  органам  и  агентам  валютного  контроля  все       запрашиваемые  документы  и  информацию  об осуществлении  валютных       операций;

б) представлять   органам   и   агентам   валютного   контроля       объяснения  в  ходе  проведения  ими  проверок,  а  также  по   их       результатам;

в) в случае несогласия с  фактами, изложенными в акте проверки,       произведенной органами и агентами валютного контроля, представлять       письменные пояснения мотивов отказа от подписания этого акта;

г) вести  учет  и  составлять  отчетность  по  проводимым  ими       валютным операциям, обеспечивая их сохранность не менее пяти лет;

д) выполнять   требования   (предписания)   органов  валютного       контроля об устранении выявленных нарушений;

е) выполнять       другие      обязанности,      установленные       законодательством  Российской Федерации.

Резиденты,  включая  уполномоченные  банки,  и нерезиденты,       нарушившие  положения  статей  2  -  8  настоящего  Закона,  несут       ответственность  в виде:

а) взыскания  в  доход  государства   всего   полученного   по       недействительным в силу настоящего Закона сделкам;

б) взыскания в доход  государства необоснованно  приобретенного не по сделке, а в результате незаконных действий[4,c.346].

2. Резиденты,  включая  уполномоченные банки,  и нерезиденты  за отсутствие   учета   валютных  операций,  ведение  учета   валютных       операций  с нарушением установленного  порядка,  непредставление или       несвоевременное представление  органам и агентам валютного  контроля       документов  и информации в  соответствии  с  пунктом  2  статьи  13       настоящего  Закона несут ответственность  в виде штрафов в пределах       суммы,  которая не была учтена,  была учтена ненадлежащим  образом       или  по  которой  документация  и информация не были представлены  в       установленном  порядке.  Порядок привлечения   к  ответственности  в       случаях,   предусмотренных   настоящим   пунктом,  устанавливается       Центральным банком Российской  Федерации в соответствии с   законами       Российской Федерации [2,c.56].

3. При  повторном   нарушении  указанных  в   настоящей   статье       положений,  а  также  за  невыполнение или ненадлежащее  выполнение       предписаний  органов   валютного   клиринга   резиденты,   включая       уполномоченные банки, и нерезиденты несут ответственность в виде:

а) взыскания в доход  государства сумм,  указанных  в  пункте  1       настоящей  статьи,  а также штрафов в  пределах пятикратного размера       этих сумм, осуществляемого Центральным  банком Российской Федерации       в соответствии с законами Российской Федерации;

б) приостановления действия или  лишения  резидентов,  включая  уполномоченные банки, или нерезидентов выданных органами валютного клиринга лицензий и разрешений;

в) других санкций,  установленных  законодательством Российской Федерации.

Взыскание упомянутых в настоящей  статье сумм штрафов и иных       санкций производится органами валютного  клиринга,  в том числе  по       представлению  агентов  валютного  контроля,  с юридических лиц - в       бесспорном порядке, а с физических лиц - в судебном.

Должностные лица юридических  лиц - резидентов, в том числе       уполномоченных банков,  и юридических  лиц - нерезидентов,  а также       физические лица,  виновные в нарушении  валютного законодательства,       несут   уголовную,   административную   и  гражданско   - правовую       ответственность   в  соответствии  с законодательством  Российской       Федерации.

Должностные лица органов  и  агентов  валютного  клиринга  в       пределах компетенции  этих органов имеют право:

а) проверять все документы,  связанные  с  осуществлением  ими       функций   валютного  клиринга,  получать  необходимые  объяснения,       справки и сведения по вопросам, возникающим при проверках, а  также       изымать   документы,   свидетельствующие   о  нарушениях  в  сфере       валютного законодательства;

б) приостанавливать операции по счетам в уполномоченных банках в случае непредставления упомянутых в настоящей статье  документов и информации;

в) приостанавливать действие или  лишать  резидентов,  включая       уполномоченные  банки,  а также  нерезидентов лицензий и разрешений       на право осуществления валютных операций;

г) на    другие   права,   предусмотренные   законодательством       Российской Федерации.

Органы  и  агенты  валютного  клиринга, и их должностные лица       обязаны сохранять ставшую  им  известной  при  выполнении  функций       валютного контроля коммерческую тайну  резидентов и нерезидентов.

Органы валютного клиринга и их должностные  лица  в  случае       ненадлежащего  осуществления возложенных  на них обязанностей могут       привлекаться  к   ответственности   в   порядке,   предусмотренном       законодательством Российской Федерации [4,c.126].

§1.2.Банк Международных расчетов

Особое место среди международных  валютно-кредитных организаций занимает Банк международных расчетов (Базель). БМР был создан в 1930 г. на основе межправительственного Гаагского соглашения шести государств (Бельгии, Великобритании, Германии, Италии, Франции, Японии) и конвенции этих государств со Швейцарией, на территории которой функционирует Банк. БМР не подвластен швейцарскому банковскому законодательству. Правовой статус банка утвержден его соглашением со Швейцарским федеральным советом 10 февраля 1987 г. Фактически он был организован центральными банками этих стран. В 1931—1932 гг. к нему присоединились 19 центральных банков стран Европы. Ныне в числе 34 членов БМР все страны Западной Европы, б государств Восточной Европы, которые вступили в довоенный период и остались его акционерами в силу преемственности, США, Япония, Австралия, ЮАР, Россия с 10 февраля 1996 г. и др.