Управление рисками ликвидности

• реализации технологии структурного анализа платежей банка по активным и пассивным операциям и в разрезе сроков, валют и групп платежей;
• оценку вероятности отзыва отдельных групп обязательств банка;
• оценку возвратности активов, на основе оценки кредитного и рыночного рисков;
• оценку и прогнозирование заемной способности банка, т.е. источников покупной ликвидности в условиях альтернативных сценариев;
• оценку количественных параметров и индикаторов состояния финансового рынка;
• разработка планов мероприятий управления ликвидности в альтернативных сценариях[5,c.118].

     В рамках проекта под риском ликвидности  понимается неблагоприятное событие  не исполнения банком платежей по своим  обязательствам в связи с несовпадением  потоков поступлений и отчислений денежных средств по срокам и в  разрезе валют.

     Объектами риска ликвидности являются входящие и исходящие потоки платежей банка, распределенные по срокам их осуществления. Риск ликвидности возникает тогда, когда в день осуществления платежей объем исходящих платежей превышает  объем входящих, и для покрытия образовавшегося разрыва, называемого  дефицитом ликвидности, банк должен выполнить мероприятия обеспечения  ликвидности, например:

• использовать первичный резерв ликвидности, т.е. накопленные кассовые и денежные остатки на корреспондентских счетах в РКЦ или в банках высшей категории надежности;
• продать досрочно часть собственных ликвидных активов, входящих во вторичные резервы ликвидности;
• купить недостающую ликвидность на межбанковском или денежных рынках.

     В рамках реализации проекта требуется  определить формализованные критерии выявления и оценки источников риска  ликвидности, т.е. причин, из-за которых  в данный момент времени сумма  исходящих платежей превышает входящие. Поскольку методы оценки и управления риском для разных источников риска различаются, в зависимости от групп платежей, на которых они реализуются, то в рамках проекта должны быть предусмотрены программно-технологические инструменты классификации платежей на группы входящих и исходящих платежей, на плановые и прогнозные и по видам операций, и методы их статистического анализа и прогнозирования.

     Также в рамках проекта требуется разработать  систему функционального пооперационного  разделения бизнес процессов банка, влияющих на состояние ликвидности. В банке производится реинжениринг бизнес-процесса управления ликвидностью и выделяется отдельное, независимое  от казначейства, подразделение структурных  рисков, ответственное за внедрение  и функционирование общебанковской интегрированной технологии управления ликвидностью, начиная от сбора данных о совершаемых и планируемых  платежах, анализа и управления платежными позициями банка, как в разрезе  отдельных валют, так и обособленных бизнес-единиц (филиалов), и заканчивая расчетом и контролем необходимых  лимитов на резервы ликвидности. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ЗАКЛЮЧЕНИЕ

     Проблема  управления риском существует в любом  секторе экономики - от сельского  хозяйства и промышленности до торговли и финансов, что и объясняет  ее постоянную актуальность. Поскольку  все отрасли экономики связаны  в единый механизм благодаря финансовой сфере, именно финансовым рискам следует  уделить наибольшее внимание.

     Управление  риском в последние годы выделяется как самостоятельный вид профессиональной деятельности, в которой задействованы  институты специалистов, страховые  компании, а так же финансовые менеджеры, менеджеры по риску, специалисты  по страхованию.

     Риск  присущ предпринимательству и является неотъемлемой частью его экономической  жизни. Поэтому соответствующие  знания о риске, факторах, влияющих на его значимость, и способах снижения его отрицательного влияния, являются тем необходимым инструментом, что  определяет эффективность предпринимательской  деятельности.

     Специфика деятельности предприятия предполагает специфический набор рисков, сопутствующих  его деятельности, которые в свою очередь могут быть присущи и  другим видам бизнеса.

Основной  целью управления ликвидностью является поддержание такого состояния структуры  активов и пассивов банка по видам  и срокам до погашения, которое позволяло  бы банку:

-обеспечивать своевременное выполнение обязательств;

-удовлетворять спрос клиентов на кредитные ресурсы;

-поддерживать репутацию среди клиентов и контрагентов банка как надежного финансового института, уделяющего особое внимание регулированию риска ликвидности. 
 
 
 

     СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ

     1.Бакадаров  В.Л., Алексеев П.Д., Финансово –  экономическое состояние предприятия.  Практическое пособие. – М.: «ПРИОР», 2009 – 205 с.

     2.Балабанов  И.Т. Риски на предприятитях. – М.: Финансы и статистика, 2010.-299с.

     3.Грабовый  П.Г., Петрова С.Н. «Риски в современном  бизнесе».-М.: «Алане», 2008. - 200 с.

     4.ГлуховВ.В., Бахрамов Ю.М. Финансовый менеджмент.–С.-Пб: Специальная литература, 2009.-305с.

     5.Дубров  А.М. Моделирование рисковых ситуаций  в экономике и бизнесе. – М.: Дело, 2010.-560с.

     6.Ковалев  В.В. Финансовый анализ: Управление  капиталом. – М.: Финансы и статистика, 2009.-289с.

     7.Лапуста  М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в  предпринимательской деятельности. – М.: Финансы и статистика, 2009.-387с.

     8.Станиславчик Е.Н. «Риск-менеджмент на предприятии. Теория и практика». -М.: «Ось-89», 2010.-356с.

     9.Шохин Е.И.Управление финансовыми рисками.- М.:  ИД ФБК-Пресс, 2009.-225с.