Совершенствование системы кредитования коммерческих банков

     Стимулирующая функция проявляется в том, что  кредитная политика, отражающая объективные  потребности государства, банка, клиентов, стимулирует аккумуляцию временно свободных денежных средств, в банки  и их рациональное использование.

     Контрольная же функция проявляется в том, что кредитная политика позволяет  контролировать процесс привлечения  и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной  политике конкретного банка.

     Цель  кредитной политики определить приоритеты в кредитной деятельности Банка, стандарты, нормативы и принципы управления кредитами и рисками  Банка, а также обязанности и  полномочия всех служащих и подразделений, занятых в процессе экспертизы, мониторинга кредитов и рисков. Основной целью коммерческого банка является его развитие, понимаемое в самом широком смысле. Имеется в виду развитие банка как коммерческого предприятия с точки зрения его экстенсивного развития (количественные характеристики) и интенсивного развития - повышения эффективности функционирования (качественные характеристики) а также развитие банка как социального института с позиций обеспечения интересов: акционеров, клиентов, персонала банка; органов банковского надзора.

     Общую цель кредитной политики  банка  можно детализировать по направлениям:

     1)Определение  приемлемого уровня риска в  свете желаемой прибыльности;

     2) Максимизация долгосрочного дохода; 

     3) Обеспечение адекватной ликвидности  и диверсификации риска;

     4) Удовлетворение кредитных нужд  общества

     5) Обеспечение унифицированности  политики и процедур банка;

     6) Обеспечение соответствия законам  и регулятивным нормам.

     Принципы  кредитной политики являются основой  кредитного процесса, следовательно, чем  полнее ими овладевают, тем эффективнее  деятельность коммерческого банка  с позиций обеспечения его  ликвидности и доходности.

     Выделяют  общие и специфические принципы кредитной политики. Под общими принципами кредитной политики понимаются принципы единые для государственной кредитной  политики центрального банка, проводимой на макроэкономическом уровне, и для  кредитной политики каждого конкретного  коммерческого банка.

     Принципы  кредитной политики банка стимулируют  экономическую заинтересованность субъектов кредитных отношений  в наилучших результатах своей  деятельности, с одной стороны, и  имеют важное значение при осуществлении  кредитной политики в масштабах  всего народного хозяйства. Важнейшими общими принципами кредитной политики банка можно считать научную  обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство, неразрывную  связь элементов кредитной политики.

     Специфическими  принципами кредитной политики коммерческого  банка являются: доходность, прибыльность, безопасность, надежность. Соблюдение вышеназванных принципов является важным условием повышения эффективности  кредитной политики банка.

     Соблюдение  вышеназванных принципов позволяет  банку сформировать как стратегические, так и тактические направления  в организации кредитной деятельности, обеспечив тем самым эффективность  и оптимизацию кредитной политики.

     Кредитная политика имеет ряд элементов, что  позволяет говорить о видах кредитной политики (таблица 1.1).

     Таблица 1.1 Виды кредитной политики

            

     Независимо  от вида кредитная политика банка  имеет внутреннюю структуру. Основными  элементами кредитной политики коммерческого  банка являются:

     1) стратегия банка по разработке основных направлений кредитного процесса;

     2) тактика банка по организации  кредитования;

     3) контроль за реализацией кредитной  политики.

     Для разработки оптимальной кредитной  политики коммерческого банка необходимо создание документа "Руководство  по кредитной политике", который  включает три основных документа: "Кредитная  политика", "Нормы кредитования" и "Инструкция по кредитованию". В  этих документах находит отражение  стратегия и тактика банка  в части кредитного процесса в  банке.

     Элементы  кредитной политики (таблица 1.2) находят  свое практическое выражение в организационных  формах кредитной политики, т.е. приемах, способах, методах реализации кредитной  политики.

     Необходимо  подчеркнуть, что не существует единой (одинаковой) кредитной политики для  всех банков. Каждый конкретный банк определяет собственную кредитную политику, учитывая экономическую, политическую, социальную ситуацию в регионе его  функционирования, или, что более  правильно, принимая во внимание всю  совокупность внешних и внутренних рисков, влияющих на работу данного  банка.

Таблица 1.2 Элементы кредитной политики

            

     Роль  кредитной политики банка заключается  в определении приоритетных направлений  развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции  и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении  его эффективности.

      Таким образом, кредитная политика является важнейшим инструментом достижения стратегических целей коммерческого  банка. От ее успешной реализации во многом зависит финансовый результат банковского  учреждения. 
 

3. Методология оценки качества кредитного портфеля

     Кредитный портфель – набор ссуд, дифференцированных с учетом риска и уровня доходности. В управлении кредитным портфелем реализуется кредитная политика банка.

     Главное требование к формированию кредитного портфеля состоит в том, что портфель должен быть сбалансированным, т.е. повышенный риск по одним ссудам должен компенсироваться надежностью и доходностью других ссуд.

     Распределение кредитных ресурсов внутри портфеля определяет его структуру. Структура портфеля формируется под воздействием следующих факторов:

     • доходность и риск отдельных ссуд;

     • спрос заемщиков на отдельные виды кредитов;

     • нормативы кредитных рисков, установленные Центральным банком;

     • структура кредитных ресурсов банка (краткосрочные / долгосрочные).

     Кредитный портфель пополняется из трех источников:

     • главный источник – денежные ссуды непосредственным заемщикам;

     • приобретение (учет) векселей у продавцов товаров и услуг;

     • приобретение векселей у дилеров по операциям с коммерческими бумагами.

     Важной  характеристикой кредитной политики банка является качество кредитного портфеля.

     Качество  кредитного портфеля оценивается по системе коэффициентов, включающей абсолютные показатели (объем выданных ссуд по их видам и объем просроченных ссуд – ПСЗ) и относительные показатели, характеризующие долю отдельных кредитов в структуре ссудной задолженности (СЗ).

     Коэффициент качества кредитного портфеля в общем  виде может быть представлен как  отношение просроченной ссудной  задолженности к сумме ссудной  задолженности (основной долг без процентов).

                                                  

     Методика  ЦБ РФ рекомендует определять Кккп как отношение расчетного резерва  на возможные потери по ссудам к  сумме ссудной задолженности  по основному долгу. Кккп, превышающий 6%, свидетельствует о высоком  кредитном риске портфеля. В банках России этот показатель чрезвычайно  высок. Управление кредитными рисками нацелено на их снижение, т.к. вообще безрисковых кредитных операций не бывает.

     Центральное место в процессе минимизации  кредитного риска принадлежит определению  методов его оценки.

     В банках используются, главным образом, следующие методики:

     1. скоринговые методики;

     2. кластерный анализ;

     3. дискриминантный анализ;

     4. дерево классификаций;

     5. нейронные сети NN;

     6. технологии Data Mining;

     7. probit-анализ;

     8. logit-анализ.

     Ниже, более подробно остановимся на основных методиках.

     Скоринг кредитов физических лиц ( приложение 3) представляет собой методику оценки качества заемщика, основанную на различных характеристиках клиентов, таких как доход, возраст, семейное положение, профессия и др. В результате анализа переменных получают интегрированный показатель, который оценивает степень кредитоспособности заемщика по ранговой шкале: “хороший” или “плохой”. Дается ответ на опрос, вернет заемщик кредит или нет? Качество заемщика оценивается определенными баллами, отражающими степень его кредитоспособности. В зависимости от балльной оценки принимается решение о выдаче кредита и его лимитах.

     Для оценки кредитного риска необходимо провести анализ кредитоспособности заемщика, т.е. это способность клиента полностью и в срок выплатить все свои долговые обязательства. Основная задача скоринга заключается не только в том, чтобы выяснить, в состоянии клиент выплатить кредит или нет, но и в степени надежности и обязательности клиента.

     Скоринг представляет собой математическую или статистическую модель, с помощью  которой на основе кредитной истории  “прошлых” клиентов банк пытается определить, насколько велика вероятность, что потенциальный заемщик вернет кредит в срок. Скоринг является методом классификации всей интересующей нас популяции на различные группы, когда нам неизвестна характеристика, которая разделяет эти группы, но зато известны другие характеристики.