Самострахование как метод управления риском

«Самострахование  как метод управления риском» 

.

    
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Содержание

Введение  …………………………………………………………………………..3 

1. Методы  управления риском ………………………………………………......4 

2. Самострахование  как метод управления риском  …………………………..13 

3. Преимущества  и недостатки самострахования  ………………………….....15 

Вывод …………………………………………………………………………….19 

Список  использованной литературы …………………………………………..20 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 

     Жизнедеятельность человеческого общества всегда несла  и несет в себе  определенную опасность. Стихийные бедствия,       несчастные случаи, просчеты в производственно-хозяйственной  деятельности и другие непредвиденные события могут нарушить сбалансированность общественного производства, вторгаясь  в него на любой его стадии. При  этом с развитием научно-технического прогресса природные и производственно-хозяйственные  катаклизмы не уменьшаются. Развитие предпринимательской  деятельности как основы функционирования рыночной экономики, несет в себе потенциальную угрозу убытков. Риск в бизнесе неизбежен. Вероятность  потерь так же реальна, как и возможность  получить прибыль.

       Для того, чтобы обеспечить стабильное общественное воспроизводство, в том числе в сферах повышенного риска, общество должно было выработать соответствующий защитный механизм для борьбы с риском. Среди различных методов управления риском выделяется самострахование.

     В данной работе как раз и ставится задача рассмотреть самострахование  как метод, способствующий минимизации  различного рода потерь.  
 
 
 
 
 

1. Методы управления  риском

В экономической  теории совокупность методов борьбы с различного рода рисками принято  подразделять на группы.

Обязательные  и условно-обязательные методы. К подмножеству процедур обязательного применения в условиях реализации инновационного проекта может быть отнесен целый ряд мероприятий, которые любой участник инновационного процесса должен применять в связи с участием в проекте определенных лиц, а также в связи с выбранной организационно – правовой средой реализации инновационного проекта или принадлежностью к определенному виду деятельности (например, оказание услуг в сфере страхования).

Примерами методов обязательного воздействия  на риск могут являться:

  Снижении размера уставного капитала предприятия до соответствия размеру чистых активов (или увеличение чистых активов посредством переоценки основных средств) для предприятий, осуществляющих свою деятельность в форме ОАО в соответствии с требованиями Закона «Об акционерных обществах»;

Данный  метод направлен на снижение риска  неисполнения обязательств перед совокупностью  третьих лиц. При этом хотелось бы отметить, что речь идет именно о  неисполнении обязательств не перед  конкретным лицом, привлеченным, сопряженным  участником инновационного проекта, а  именно перед обезличенной группой  лиц. При этом, очевидно, что данное мероприятие не может гарантировать устранение риска неисполнения обязательств перед конкретным инновационным участником.

  Страхование  имущественного комплекса и жизни  топ – менеджеров, задействованных  в реализации инновационного  проекта, в котором одним из  финансовых участников является  государство,  которое может стать  обязательным в случае принятия  Закона «О венчурной деятельности»;

Прибыльно-содержащие и прибыльно-нейтральные метод. В современном мире конструктивной экономики приобрели особую актуальность так называемые прибыльно-содержащие методы, которые направлены не столько на снижение негативных моментов от реализации риска, сколько на оптимизацию возможности выигрыша при реализации рисковой ситуации. Такие методы могут применяться только по отношению к спекулятивным рискам, то есть тем, реализация которых может приводить как к отрицательному, так и положительному эффекту, например по отношению к риску изменения курсов валют или изменению цен на готовый продукт. В данном случае, как правило, предприятиями могут предусматриваться следующие действия:

      - заключение поливалютных контрактов;

 -   зключение моновалютных контрактов с фиксированным минимальным курсом расчетной валюты;

 - заключение договора поставки по фиксированным ценам на фиксированный объем. Последнее из указанных мероприятий направлено, с одной стороны, на обеспечение гарантированного потока денежных средств в заданный интервал времени, а с другой стороны, на возможность получения выигрыша от продажи продукции сторонним потребителям в случае изменения отношения к инновационному продукту на рынке (после прохождения сертификации, формирования благоприятного рыночного спроса) по более высокой цене, нежели цена, закрепленная в контракте.

     Прибыльно-нейтральные  методы, то есть ориентированные на снижение негативных последствий неблагоприятного развития событий, применяются в  отношении чистых и/или процессных (внутрифирменных) рисков, примерами  которых являются:

-  риск имущественного ущерба в результате повреждения огнем, неосторожного повреждения действием;

-     риск понесения ущерба в результате причинения вреда здоровью персонала;

-     риск удорожания ценообразующего сырья;

-    риск превышения стоимости инновационного проекта в целом в результате смещения графика строительного этапа в сектор зимнего строительства;

-     риск потери прав на технологическое оборудование и возможности его эксплуатации в результате невозможности уплаты лизинговых платежей и выкупа имущества по остаточной стоимости в результате недостатка денежных средств у предприятия на стадии реализации проекта; 

-    риск несоответствия квалификации персонала требованиям инновационного проекта;

-   риск несоответствия инновационной технологии требованиям рынка.

К конкретным мероприятиям, применяемым для минимизации  чистых процессных рисков, относятся  следующие типичные для современных  рыночных игроков решения:

-     страхование имущества, страхование здоровья сотрудников, обеспечение производственного персонала индивидуальными средствами защиты;

- формирование фонда на социальную поддержку и развитие персонала с целью поддержания работоспособности и квалификации персонала в соответствии с требованиями инновационного проекта;

   создание резерва на покрытие  убытка в случае реализации  риска;

-    передача права выкупа лизингоприобретаемо-го имущества холдингу, в состав которого входит инновационно активное предприятие, с зачетом произведенных самим предприятием первоначальных лизинговых платежей в качестве арендных платежей при последующей передаче данного имущества холдингом в аренду инноватору;

      создание программы обучения  и стажировки персонала на  предприятиях — поставщиках инновационной  технологии;

- привлечение экспертов технологов к оценке потенциала инновационной технологии.

     Методы, предоставляющие автономию действий и продуцирующие зависимость  от других субъектов. При выборе программы  мероприятий по снижению риска также  следует принять во внимание готовность предприятия вступать в партнерские  отношения с третьими лицами, учитывая, что любое партнерство влечет за собой не только приобретение определенного  набора прав и выгод, расширение возможностей, но и возникновение определенного  пакета обязательств. Факторами, обуславливающими целесообразность применения методов, вызывающих зависимость от других субъектов, являются:

-       дефицит собственных денежных средств;

-     возможность получения прямых выгод, с точки зрения проекта в целом, от   привлечения третьих участников в проект.

Наиболее  типичными мероприятиями, входящими  в состав данной группы методов риск-менеджмента, являются:

- эмиссия акций, которая, естественно, будет связана с появлением дополнительных обязательств по дивидендному распределению прибыли от проекта;

-    передача разработки одного из сырьевых компонентов инновационного продукта внешнему участнику;

-    наем генерального подрядчика с целью снижения строительных рисков;

-   заключение договора о получении разрешения на эксплуатацию/сервисное обслуживание имущественного объекта подрядчиком с целью снижения риска задержки срока ввода инновационного объекта в эксплуатацию в связи с возможностью возникновения сложностей при самостоятельной сдаче объекта органам надзора.

     Методы  частичного и полного покрытии. С точки зрения степени покрытия рисков менеджерам инновационных компаний приходится комбинировать использование методов как с частичным, так и полным покрытием. Очевидно, что любой инноватор стремился бы к реализации мероприятий полного покрытия рисков, если бы:

-    обладал не только неограниченным количеством средств;

-   но и мог всегда устанавливать причинно:следствен-ные связи между самим рискофактором и его следствием;

-    а также мог прогнозировать с достаточной степенью достоверности все группы рисков.

К группе методов полного покрытия, которые  могут быть применены в условиях современной российской экономики, относятся следующие действия:

-    привязка графика платежей поставщикам к графику получения средств от потребителей (применение метода целесообразно с момента, когда у предприятия сформирована информация об оборачиваемости дебиторской задолженности);

-    организация поставки сырья через систему холдинга с целью достижения стабильности поставок сырья и удержания его стоимости в заданных пределах за счет возможности осуществления холдингом крупных оптовых закупок сырья, приводящих к снижению его стоимости для отдельных предприятий холдинга;

-    работа на стадии строительства с генеральным подрядчиком.

При формировании пакета мероприятий, характеризуемых  частичной степенью покрытия рисков, нужно принять во внимание, что  при их выборе следует руководствоваться  не принципом оста-точности, относя под сферу действия данных методов все риски, которым не может быть обеспечено полное покрытие в силу отсутствия требуемого количества собственных средств, а отсутствием (низкой вероятностью) катастрофических послед­ствий от реализации оставленного без покрытия риска.

     Типичным  примером такого мероприятия является селективное формирование поля страхового покрытия рисков при формировании программы страхования имущества инновационного предприятия. Так, например, многие предприятия — участники промышленных инноваций, собственники значительного имущественного комплекса производят исключение из пакета страхования риск нанесения ущерба имущественному комплексу предприятия в результате падения летательного аппарата, как маловероятного, но при этом входящего в состав стандартного пакета рисков, страхование от которых предлагается страховыми компаниями в рамках имущественного страхования производственных комплексов. То есть здесь должен преобладать здравый селективный подход.

     Методы, обеспечивающие защиту риска и направленные на его снижении. Выбор методов, направленных на снижение риска, предопределяется, прежде всего, фактором принадлежности рисков к группе регулируемых ри­сков. При этом в данной группе методов отличаться может только степень желаемого/возможного снижения, определяемая объемом денежных средств, требуемых для снижения риска, и степенью возможности влияния на риск, но не вектор действий, директивным направление которого всегда является минимизация риска. Типичными мероприятиями данного подмножества методов риск-менеджмента являются: