Отчет по практике в ОАО АКБ «Росбанк»

 

     Из  вышеуказанной таблицы мы видим,  что значительный удельный вес  в структуре активов бухгалтерского  баланса организации как в  первом, так и во втором отчетных  периодах занимает Чистая ссудная  задолженность (71,8% и 76,3% соответственно).

     В  структуре пассивов бухгалтерского баланса организации наибольший удельный вес как в первом, так и во втором отчетных периодах приходится на обязательства (100,00% и 100% соответственно, в которых 56,2% и 57,1% Средства клиентов (некредитных организаций) и 9,4% и 9,6% Средства кредитных организаций; источники собственных средств составляют 9,1% и 9,0% на первый и второй периоды соответственно, при этом среди них наибольшую долю занимают Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) 3,7% и 0,4% соответственно на первый и второй отчетные периоды.

Анализ  рентабельности, ликвидности и платежеспособности.

Рентабельность  собственного капитала банка составила:

ROE=(ЧП/СК)*100%= -35 361 / 34 822 607*100% = -0,1%, т.е. 1 рубль СК приносит 0,1 копейки убытков.

Рентабельность  активов банка составила:

ROA=(ЧП/А)*100%=-35 361/ 384 215 335*100% = -0,01%, т.е. 1 рубль активов  приносит -0,01 копейки убытков.

Рентабельность  капитала банка составила:

R1= (ЧП/ВСЕГО КАПИТАЛ)*100%=-35 361/ 34 717 864*100%= -0,1% т.е. 1 рубль источников собственных средств приносит -0,1 копейки убытков.

Общая рентабельность составила:

R2= (ЧП/Общие  затраты(Ф2))=- 35 361/ 15 574 901 * 100%= -0,23%

В отечественной  практике ликвидность коммерческих банков  оценивается с помощью определенных коэффициентов, установленных Банком России в Инструкции № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» от 30 января 1996 г.

Расчет данных показателей производится в целях  обеспечения условий устойчивого функционирования банковской системы РФ, защиты интересов вкладчиков и кредиторов с учетом Федерального закона «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» (1995 г.) Центральный банк РФ устанавливает обязательные экономические нормативы деятельности банков, к числу которых относится:

Норматив  мгновенной ликвидности банка (Н2) определяется как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования:

Н2=(___/___)*100%=___%

Норматив  текущей ликвидности банка (Н3) определяется как отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам востребования и на срок до 30 дней.

Н3=(___/___)*100%=___%

Норматив  долгосрочной ликвидности банка (Н4) определяется как отношение всей долгосрочной задолженности банку, включая выданные гарантии и поручительства, сроком погашения свыше года к собственным средствам банка и обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше года:

Н4=(___/___)*100%=___%

Норматив  общей ликвидности банка (Н5) определяется как процентное соотношение ликвидных активов и суммарных активов банка (общая сумма всех активов по балансу банка минус обязательные резервы банка).

Н5=(___/___)*100%=___%

Максимальный  размер привлеченных денежных вкладов  населения (Н11) такой размер рассчитывается как процентное соотношение общей суммы денежных вкладов населения и величины капитала банка.

Н11=(___/___)*100%=___%

Норматив  соотношения суммы высоколиквидных  активов к сумме обязательств (Н15) рассчитывается путем деления высоколиквидных активов на обязательства и умножением на 100%:

Н15=(___/___)*100%=___%

Значения обязательных экономических нормативов для действующих  банков, отработавших не менее 6 месяцев  с момента регистрации, следующие:

Н2 – не менее 20% собственных средств банка

Н3 – не менее 70% собственных средств банка

Н4 – не более 120% собственных средств банка

Н5 – не менее 20% собственных средств банка 

Н11 – не менее 100% собственных средств банка 

Н15 – не менее 100% собственных средств банка

Анализ  продуктов кредитования корпоративных  клиентов.

На сегодняшний  день «РОСБАНК» предоставляет своим  корпоративным клиентом несколько  программ кредитования. Для начала я предоставлю краткий перечень предлагаемых кредитных продуктов на сегодняшний день.

Таблица 4 – Кредитные продукты для корпоративных клиентов ОАО  АКБ «РОСБАНК»

№	Наименование кредитного продукта	Процентная  ставка	Обеспечение по кредиту	Мах сумма кредитования
1	2	3	4	5
1	Неотложные  нужды – Большие деньги	25 % годовых	Поручительство  физического лица, если Заемщик состоит  в браке обязательно поручительство супруги/-га.	от 10 000 рублей/экв. в долларах США/ЕВРО по курсу ЦБ до 1 000 000 рублей (экв. в долларах США/ЕВРО по курсу ЦБ)
2	Автоэкспресс-кредит	20,5%годовых	Залог приобретаемого ТС.	Минимальная сумма  кредита: 60.000 рублей; Максимальная  сумма кредита: 600.000 рублей.                                                                                                                                                                                             При этом, если у Клиента нет в собственности недвижимости, то максимальная сумма кредита –300.000 рублей.
3	Просто деньги	28% (при увольнении  заемщика из компании либо  в случае, если компания более не является корпоративным клиентом Банка - 30%	Не предоставляется	Минимальная сумма  кредита: 10.000 руб. /экв. в долларах США/ЕВРО по курсу ЦБ)до 500 000 рублей (при стаже  работы на последнем месте более 1 года и общем трудовом стаже  более 2-х лет).
4	Овердрафт	22 % годовых	Не предоставляется	от  3 000 до 300 000 руб.
5	Ипотечные ломбард  классический	До 5 лет –  от 17% 6-10 лет –  от 17,5% 11, 15 лет –  от 18% 20 лет – от 18,5% 25 лет – от 19%	Поручительство  физического лица, если Заемщик состоит  в браке обязательно поручительство супруги/-га.. Залог приобретаемого имущества.	От 200 000 руб. до 6 000 000 рублей.

 

 

 

Рисунок 1 -  Динамика розничного кредитного портфеля на 2008 год.

     План по розничному кредитованию выполнен на 105%, остаток ссудной задолженности составил 3 115 485 тыс. руб. Темп роста за год составил 58%.

     За 2008г. выдано потребительских кредитов на сумму 3 158 997 тыс.руб., 51 478 шт., прирост ссудной задолженности за год составил 1 067 384 тыс.руб., процент оседания выданных кредитов в портфеле составил 34%.

     За 2008г. от розничного кредитования получен доход (% и комиссионный) в размере 606 419 тыс.руб.

     Дальше рассмотрим, в процентном соотношение состояние кредитного портфеля на начало и конец 2008 года.

Рисунок 2 - Структура  кредитного портфеля на  начало 2008года

Рисунок 3 - Структура  кредитного портфеля на конец 2008года

     Сравним показатели кредитования в процентном соотношении на начало и конец 2008 года:

Кредит «Просто  Деньги» - выдачи увеличились на 7%.

Кредит «Овердрафт» - выдачи увеличилась на 9%.

Кредит «Автоэкспресс» - выдачи снизились на 6 %.

Кредит «Неотложные  нужды» - выдачи снизились на 6%.

Кредит «Ипотечный» - выдачи снизились на 4%.

     В 2009 году процент потребительского кредитования снизился, в связи с мировым финансово-экономическим кризисом, но корпоративные клиенты по прежнему остаются надежными клиентами банка, так как все перечисления происходят через банк.

     На начало 2009 года картина по кредитованию изменилась не в лучшую сторону, кредитование физических лиц и добросовестных заемщиков заметно приостановилось. Наибольшую долю в кредитовании занимают корпоративные клиенты. В сложившемся финансово-экономическом положении в стране, банк изменил свои ориентиры, теперь политика банка направлена не на привлечение новых заемщиков, а на сохранение «надежных» клиентов, проверенных долгосрочным взаимовыгодным сотрудничеством.