W_э = N_уст n k_пот Ф S_тар = 0,3 1 1,05 1330 1,62 = 678,7 (руб.)

З_эл = W_oc + W_э = 631,8+678,7 = 1310,5 (руб.)

где  S – площадь помещения (7,8 м );

     k_э – усредненный расход энергии, необходимой для освещения 1м площади помещения в год (50 кВт/ м );

     S_тар – стоимость 1 кВт ч энергии (1,62 руб. – по тарифу МУП «ГОРЭЛЕКТРОСЕТИ»);

     Ф – годовой фонд времени работы оборудования (час);

     N_г – число дней в году (365 дней);

     N_вых – число выходных в году (104 дня);

     N_пр – число праздничных дней в году (11 дней);

     k_см – коэффициент сменности (1);

     П_дн – продолжительность рабочего дня (8 ч.);

     k_загр – коэффициент загрузки оборудования (0,7);

     k_рем – коэффициент,  учитывающий потери  времени на  ремонт оборудования (0,05);

     N_уcт – мощность единицы оборудования (0,3 кВт);

     n – количество компьютеров (1 шт.);

     k_пот – коэффициент, учитывающий потери в сети (1,05 ).

• Расходы на отопление и водоснабжение (З_от,вд):

      Расходы на отопление, водоснабжение и т. д. рассчитываются исходя из стоимости отопления рублей на м² в месяц, а водоснабжения из расчёта рублей на человека в месяц, т.е.:

      З_от.вд. = (k₁ S 12) + (k₂ n₁ 12) = (15,8 7,8 12)+(18,55 1 12) = 1701,48 (руб.)

где  k₁ – плата за отопление 1 помещения в месяц (15,8 руб. – по квитанциям ООО «Воронежрегионгаз»);

     S – площадь помещения (7,8 );

     k₂ – плата за водоснабжение на одного человека  в месяц (18,55 руб. – по квитанциям ИВЦ ЖКХ);

     n₁ – количество рабочих мест в помещении (1 шт.);

     12 – количество месяцев в году.

• Расходы на зарплату обслуживающего персонала (З_мес):

     Затраты на зарплату обслуживающего персонала  с начислениями ЕСН учитываются  только для того персонала, без которого невозможна нормальная работоспособность компьютерной техники, например системного администратора. Так как в данном случае подобных специалистов не выделяется, то эта статья затрат равна нулю: З_мес = 0 (руб.).

• Прочие расходы (почта, телеграф и т.д.) (З_пр).

Прочие  расходы составляют 10% от суммы расходов по предыдущим пунктам.

З_пр=0,1 (А_об+Р_об+А_пом+Р_пом+З_эл+З_от.вд.+З_мес)=        0,1 (6704,5+1391,5+436,8+249,6+1310,5+1701,48+0) = 0,1 11794,4 = 1179,4 (руб.)

       Количество  часов, отработанных всеми машинами в год равно: Тф = n Ф

где  n – количество компьютеров (1 шт.);

       Ф – годовой фонд времени работы оборудования (1330 час – рассчитано ранее)

Таким образом, Тф =1 1330 = 1330 (час.)

      Зная  все затраты, можно вычислить  стоимость одного машинного часа:

Zм-час  = Эз/Т_ф = (А_об + Р_об + А_пом + Р_пом + З_эл + З_от.вд.+З_мес+ З_пр) / T_ф=

(6704,5+1391,5+436,8+249,6+1310,5+1701,48+0+1179,4)/1330 = 12973,8/1330 = 9,75 (руб.) 
2.3 Расчет себестоимости программного продукта

       Стоимость программного продукта определяется по формуле:

С_прогр = T_дн З_мес 1,26 / n_дн + t_маш Z_м-час = 49 20000 1,26/22+45,144 9,75 = 56127,3+440,2 = 56567,5 (руб.)

где  T_дн – затраты времени на разработку ( 49 чел.-дней );

     З_мес – среднемесячная зарплата программиста ( 20000 руб.);

       n_дн  - количество рабочих дней в месяце (22 дн. );

       t_маш – затраты времени на отладку и внедрение (45,144 час.);

     Z_м-час – стоимость машинного часа ( 9,75 руб.).

Таким образом   С_прогр = 56567,5 руб. 
2.4 Обоснование цены прикладной программы

      Особенность разработки программного продукта заключается  в том, что затраты на разработку носят разовый характер и не зависят  от предполагаемого объёма продаж. Поэтому максимальную цену разработки прикладной программы можно определить по формуле:

      C_max=C_прогр (1+r) (1+k_ндс) =

      56567,5 (1+0,2) (1+0,18)= 56567,5 1,2 1,18 = 80099,6 (руб.)                   

где  С_прог - себестоимость программного продукта ( 56567,5 руб.);

     r – коэффициент рентабельности (0,2, в долях);

     k_НДС - коэффициент, учитывающий НДС (0,18).

      При условии внедрения разработанного программного продукта на нескольких объектах, цена одной копии программы  может быть определена по формуле: С_n = C_max / n + C_внедр,

где С_внедр - стоимость работ по внедрению программного продукта на каждом объекте. Эта величина включает в себя в основном расходы на носители информации (20 руб.), командировочные расходы (300 руб. - для проезда и работы по внедрению и обучению), затраты на документацию (50 руб.). Таким образом, в пределах Воронежской области ее можно принять в среднем равной 370 руб.

      Предполагается  внедрять разработанный программный  продукт «Электронная картотека» в  качестве экспериментального периода  на 5 лет на территории только Воронежской  области. При положительном эффекте  и высоким рыночным спросом, после экспериментального периода будет возможно рассмотрение вопроса о распространение «Электронной картотеки» на всей территории Российской Федерации. Это, конечно же, увеличит цену продукта, т.к. увеличатся расходы на проезд и проживание специалистов по установке и настройке ПО в других городах.

      Можно выделить две группы потенциальных  покупателей – библиотеки и учебные  заведения, заводы, предприятия с  собственными библиотеками. О целесообразности использования «Электронной картотеки» говорить не приходится. По грубым подсчетам на территории Воронежской области можно насчитать 50 штук областных и городских библиотек и 100 учебных заведений, предприятий и т.п.,  которым применение данного программного продукта принесло бы экономическую выгоду. Основное достоинство применения данного программного продукта будет заключаться в ускорении поиска литературных источников и внедрение на предприятии, на заводе, в школе самообслуживания. Что позволит сократить время на выполнение операций на обслуживание посетителей и деньги на заработной плате сотрудникам.

      Исходя  из вышесказанного, приближенное количество объектов, на которых возможно внедрение  «Электронной картотеки» составляет 150 штук.

      Таким образом:

      С_n = C_max / n + C_внедр =

      80099,5/150+370 = 903,9 (руб.)

      Обоснованная цена прикладной программы составляет 903,9руб.

 

2.5 Расчёт экономического  эффекта от внедрения  программного продукта

       Главной целью внедрения программы «Электронная картотека» является усовершенствование и автоматизация управления библиотечной базой, сокращение времени на поиск заданного информационного источника, содержание и обеспечение одной базы данных.

2.5.1Обоснование  экономического эффекта

       Экономический эффект от внедрения рассматриваемого продукта может образовываться за счет следующих фактов:

• Экономия времени на поиске нужной книги, что сокращает трудозатраты.
• Возможность хранения большого объема информации в одной базе, что уменьшает время обработки заданного объема информации.
• Возможность статической обработки данных за счет содержания одной базы на локальном компьютере или сервере.
• Сокращение трудо-часов за счет усовершенствования поиска.
• Возможность выполнять дополнительные, вспомогательные, параллельные работы за счет освободившегося времени.
• Возможность введения самообслуживания.

       В целом экономический эффект достигается за счет экономии времени на решение задачи поиска путем сокращения времени ее решения.

       До  внедрения «Электронной картотеки» в среднем в библиотеках работают 2–5 человека (расчеты будут произведены  для 3-х рабочих мест в библиотеке). Рабочий день составляет 8 часов в день. Средняя зарплата библиотекаря составляет 4000 руб. в месяц, с учетом ЕСН заработная плата одного рабочего в месяц составит 4000 1,26 = 5040 руб. При этом на 70-80 % рабочего дня уходило на поиск нужных книг. Таким образом, затраты за год  на решение задачи поиска заданных книг до внедрения программного продукта, составляют, руб.год:

       З _{до внедр.}= 4 5040 0,7 12 = 169344 (руб.)                                                                       

       После внедрения программного продукта на решение задачи поиска требуется 50% рабочего времени в день. В связи  с этим возможно сокращение обслуживаемого персонала. Можно либо перевести работника, занимавшегося поиском книг на неполный рабочий день, либо переложить на него обязанности вспомогательной или параллельной работы, которые не входят в расчет затрат на решение задачи поиска. Появятся дополнительные задачи, связанные с ведением учета книг в базе данных, мониторингу и администрированию базы данных. В связи с этим заработную плату сотруднику библиотеки в месяц можно увеличить до 6000 1,26 = 7560 руб. с учетом ЕСН при полном рабочем дне в 8 часов и 70% работой с поиском и администрированием «Электронной картотеки». Таким образом, затраты на решение задачи поиска заданных книг после внедрения программного продукта, составляют, руб./год: 7560 0,7 = 5292 (руб./год)

       Также необходимо отметить, что для использования  данной программы необходимо иметь  компьютер. Поэтому после внедрения  в первый год планируется приобрести компьютер, и во второй год – второй компьютер. Средняя стоимость закупочного компьютера составляет 20000 руб. Также в затраты по первому году необходимо включить стоимость самого продукта – 25924,7 руб.

2.5.2 Расчет экономического  эффекта

       В общем случае экономический эффект может быть посчитан как разность затрат на решение выбранной задачи до внедрения программного продукта (старым способом) и затрат на решение той же задачи, но после внедрения программного продукта (новым способом). Тогда годовая сумма экономического эффекта будет рассчитываться по формуле: Э_т = З_стар - З_нов