Финансовая система РФ. Государственный бюджет. РФ в системе международных финансовых отношений

 

 

Основными функциями государственного бюджета, как основного финансового плана  государства, являются: 
 1)   Перераспределение национального дохода и ВВП, которое влияет на государственное регулирование и стимулирование экономики, финансовое обеспечение социальной политики;

 
2)   Контроль за образованием и использованием централизованного фонда денежных средств. 
       Через государственный бюджет перераспределяется около 50% валового внутреннего продукта. Бюджет широко используется для межотраслевого и территориального перераспределения финансовых ресурсов с учетом требований наиболее рационального размещения производительных сил, подъема экономики и культуры регионов РФ. В современных условиях наиболее приоритетными выступают агропромышленный, топливно-энергетический, военно-промышленный комплексы и транспорт.    

 Бюджет  способствует формированию рациональной  структуры общественного производства, улучшению пропорций, более эффективному  использованию бюджетных средств.  В процессе бюджетного планирования  устанавливается наиболее целесообразное  соотношение между централизованными  и нецентрализованными фондами  денежных средств. 
              Через государственный бюджет перераспределяется, как известно, не весь чистый доход, создаваемый на предприятиях различных форм собственности сферы материального производства. 
В процессе бюджетного планирования устанавливается наиболее целесообразное, оптимальное соотношение между централизованными и нецентрализованными фондами денежных средств, определяются размеры финансовых ресурсов, концентрируемых в предприятиях, и степень участия предприятий в формировании доходов бюджетной системы. 
     Бюджет с помощью налогов выступает важным инструментом распределения и вместе с тем стимулирования экономики и повышения эффективности производства. 
        В отношения с государственным бюджетом вступают почти все участники общественного производства. Объектом бюджетного перераспределения является чистый доход, однако это не исключает возможности перераспределения через бюджет и части стоимости необходимого продукта. 
      Контрольная функция бюджета позволяет через формирование и использование фонда денежных средств государства "сигнализировать" о том, как поступают в доходы бюджета финансовые ресурсы (налоги и другие ресурсы) от разных субъектов хозяйствования. Основу контрольной функции составляет движение бюджетных ресурсов, отражаемое в соответствующих показателях бюджетных поступлений и расходных назначений.

Бюджетный контроль преследует в основном три цели: 1) мобилизацию денежных средств для централизованного фонда государства; 2) соблюдение режима экономии при расходовании финансовых ресурсов;  

 

3) Повышение эффективности расходования бюджетных средств. 
       Контрольная функция бюджета выражается и в том, что, будучи связанным с народным хозяйством, бюджет показывает ход процессов, возникающие там тенденции. 
        Поступление средств в бюджет и их использование показывают как успех, так и недостатки в сферах производства и обращения. Это позволяет вовремя предупредить появление диспропорций. С помощью бюджета осуществляется контроль за рациональным использованием финансовых ресурсов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. РФ в системе международных финансовых отношений

Стремление России к интеграции в мировое хозяйство предполагает ее активное участие в международных  валютно-финансовых и кредитных  отношениях. Чтобы стать полноправным участником этих отношений, России предстоит  решить немало проблем. При этом стратегической задачей ее валютной политики является введение свободного обмена рубля на конвертируемые валюты. Это предполагает наличие сбалансированного и  открытого (в рамках избранной стратегии) для нерезидентов внутреннего рынка  товаров, услуг, капитала, валют, отмену валютных ограничений. Курс рубля к  конвертируемым валютам обеспечивает связь экономики России с мировым  рынком.

В России фактически имеется внутренняя конвертируемость рубля при наличии  ряда валютных ограничений. Для перехода к полной конвертируемости рубля  потребуются политико-экономическая  и финансовая стабилизация, накопление золотовалютных резервов, отработка  валютного механизма сотрудничества со странами СНГ.

Интеграция России в мировое  хозяйство дает возможность участия  в операциях мирового рынка ссудного капитала, портфельных и прямых инвестиций. Однако эта возможность не может  быть реализована в полной мере из-за существующих валютных ограничений, неблагоприятного инвестиционного климата в стране, "бегства капиталов" за рубеж, устойчивого состояния недоверия  к национальной валюте.

Многие из перечисленных факторов, препятствующих полноценному участию  России в международных валютно-финансовых и кредитных отношениях, связаны  между собой. Так, сохранение ограничений  в области движения капиталов  в России обычно связывается с  необходимостью борьбы с утечкой  капитала. А утечка капитала, в свою очередь, связана с низкой степенью доверия к национальной валюте и  т. д.

Вступление России в международные  финансовые организации, такие как  МВФ, дало возможности российской экономике  для получения ссудного и предпринимательского капитала Международные экономические и финансовые организации представили ряд кредитов нашей стране. Однако эти кредиты в пересчете на душу населения весьма незначительны и не могут оказать сколько-нибудь решающего влияния на ход экономических реформ.

Основная масса представленных России кредитов либо привязана к  поставкам товаров, либо обусловлена  определенными нормами (уровнем  инфляции, бюджетного дефицита и др.) либо выделена на кредитование инвестиционных проектов. Такие кредиты быстро не реализуются, а некоторые из них могут быть не востребованы.

Мировые финансы со второй половины 90-х годов стали важным фактором финансовой стабилизации России. Относительная  стабилизация финансовой сферы России в середине 90-х годов позволила  международному рейтинговому агентству  Standard and Poor's присвоить (в 1996 г.) России довольно высокий рейтинг внешних заимствований. Это открыло возможность размещать на внешних рынках государственные ценные бумаги, что существенно диверсифицировало источники внешних заимствований.

.Если для западных финансовых организаций займы для России представляют рискованное, но весьма прибыльное с точки зрения долгосрочных интересов помещение капитала, то для России это вынужденное мероприятие, влекущее за собой многолетние и крупные выплаты из бюджета в счет погашения долгов. При этом кредиты и займы не гарантируют осуществление необходимых структурных преобразований в российской экономике и, соответственно, ее специализации в международном разделении труда.

Кризис на мировых фондовых рынках резко ограничил доходность экспорта и спровоцировал вывод средств  иностранных инвесторов с российского  фондового рынка. 

Внешние заимствования свойственны  большинству стран. У многих из них  весьма существенна и внешняя  задолженность.

Для России необходима выработка концепции  развития внешнего долга, включающая определение  возможностей его обслуживания, реструктуризации, а также выбор перспективных  направлений использования новых  внешних заимствований.

Большую часть внешнего долга России в зависимости от природы его  происхождения можно разделить  на три группы: кредиты Парижского, Лондонского и Токийского клубов.

Парижский клуб (создан в 1956 г.) - межправительственный институт ведущих стран-кредиторов, объединяющий около 20 стран. Его цель - пересмотр условий внешних займов развивающихся стран для избежания одностороннего моратория. Клуб практикует продление сроков погашения долга или его части, списание 30-60 процентов задолженности наименее развитых государств, продажу их долгов третьим странам или международным организациям.

Вступление России в Парижский  клуб (в 1997 г.) заставило страну признать свое обязательство по долгу СССР и отказаться от части дебиторского долга. В то же время Россия добилась фиксации курса рубля по задолженности на уровне 1990 г. - 60 копеек за доллар. Кроме того, она приобрела дополнительные возможности по возврату долгов от своих собственных должников. Бывший СССР активно поддерживал страны "социалистической ориентации", которых было больше 20. Самыми крупными должниками нашей страны являются Куба, Сирия, Монголия, Вьетнам, Ирак, Эфиопия, Йемен, Мозамбик, Сомали. Почти все эти государства - должники СССР имеют соглашения с Парижским клубом.

Погашение задолженности со стороны  должников России может включать не только наличные платежи, но и поставки товаров, предоставление российским компаниям  в концессию месторождений ценного  сырья, а также промышленных объектов.

В конце 1997 г. Россия вступила в Лондонский клуб. Лондонский клуб - международное  объединение представителей более 600 крупнейших частных коммерческих банков, сформировавшееся в 80-е годы. Цели этой организации - разрешение проблем, возникающих в связи с неспособностью развивающихся стран регулярно погашать платежи по внешней задолженности. Лондонский клуб в основном кредитовал развивающиеся и социалистические страны. Россия в списке должников занимает четвертое место после Бразилии, Мексики, Аргентины.

В отличие от Парижского Лондонский клуб занимается вопросами задолженности  перед частными коммерческими банками, кредиты которых не находятся  под защитой государственных  гарантий или страхования. Именно на этом рынке проводились достаточно активные спекулятивные операции.

В 1994 г. на сессии МВФ в Мадриде  было решено, что должником Лондонского  клуба со стороны России будет  выступать Внешэкономбанк.

Третий международный финансовый долговой клуб - Токийский занимается вопросами урегулирования коммерческой торговой задолженности.

Российское правительство признало эту группу задолженности лишь в  октябре 1994 года. В настоящее время  торговые операции с этой категорией задолженности осуществляются при  посредстве Внешэкономбанка. Механизм ликвидации этой группы задолженности  пока до конца не отработан.

Положение России с точки зрения обслуживания внешнего долга к началу третьего тысячелетия остается достаточно сложным (схема 2)

 

 

 

 

 

 

 

Схема 2

Структура государственного внешнего долга по состоянию на 1 января 2010 года

Наименование	Сумма, млн. долларов США	Сумма, млн. ЕВРО
Задолженность перед официальными кредиторами — членами Парижского клуба	999,8	696,9
Задолженность перед официальными кредиторами — не членами Парижского клуба	1 820,4	1 268,9
Задолженность бывшим странам СЭВ	1 300,1	906,2
Коммерческая задолженность бывшего  СССР	830,5	578,9
Задолженность перед международными финансовыми организациями	3 793,9	2 644,6
Задолженность по еврооблигационным займам	26 239,6	18 290,5
Задолженность по ОВГВЗ (облигации внутреннего государственного валютного займа)	1 775,3	1 237,5
Задолженность по гарантиям Российской Федерации в иностранной валюте	881,4	614,4
Государственный внешний долг Российской Федерации (включая обязательства  бывшего СССР, принятые Российской Федерацией)	37 641,0	26 237,9

 

 

В 2004—2008 годах, по поручению бывшего в  то время президентом В. В. Путина, учитывая рост доходов России от экспорта нефти, связанный со стремительным ростом мировых цен на это сырьё, государственный долг стремительно сокращался. В результате длительных переговоров, к концу августа 2006 Россия осуществила досрочные выплаты 22,5 млрд долларов по кредитам Парижского клуба, после чего её государственный долг составил 53 млрд долларов (9 % ВВП).

Пик российского  государственного долга пришёлся на 1998 год (146,4 % ВВП). На 1 января 2000 года, внешний долг достиг 158,7 млрд долларов (а суммарный внешний и внутренний государственный долг составлял 84 % ВВП).

Для сравнения, по данным МВФ за 2009 г, государственный долг Великобритании составлял 68,2 % ВВП, Германии — 72,5 %, Франции — 77,4 %, Канады — 81,6 %, США — 83,2 %, Италии — 115,8 %, Японии — 217,6 %.

Дата	Сумма, млрд долл. США
1991, 25 декабря	95,0
1997, 31 декабря	123,5
2000, 1 января	158,7
2001, 1 января	143,7
2002, 1 января	133,5
2003, 1 января	125,7
2004, 1 января	121,7
2005, 1 января	114,1
2006, 1 января	76,5
2007, 1 января	52,0
2008, 1 января	44,9
2009, 1 января	40,6
2010, 1 января	37,6