Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Марта 2012 в 15:52, курсовая работа
В данной работе представлен бизнес-план для открытия кинотеатра «Лондон», который будет специализироваться не только на показе топовых кино-новинок, но и фильмов следующих жанров:
арт-хаус;
аниме;
неигровое кино;
социальная утопия;
1. Резюме проекта . . . . . . . . . 3
2. Анализ положения дел в отрасли . . . . . . . 5
3. Производственный план . . . . . . . . 9
4. План маркетинга . . . . . . . . . 14
5. Организационный план . . . . . . . . 16
6. Финансовый план . . . . . . . . . 18
Список литературы . . . . . . . . . 21
Приложение . . . . . . . . . . 22
Для определения общего годового платежа используем формулу:
руб.
Таблица 7
Затраты на производство и сбыт продукции
Показатели |
Всего в месяц |
Всего за 1-й год |
Всего за 2-ой год |
Всего за 3-ий год |
Всего за 4-й год |
Всего за 5-й год |
1. Билеты |
||||||
Переменные затраты, всего В том числе: - затраты на покупку фильмов; -затраты на энергию; - затрата на оплату труда рабочих; - отчисления на социальные нужды; - амортизация основного оборудования. |
482341
360000 10000
42000
5880
64461 |
5788092
4320000 120000
504000
70560
773532 |
5788092
4320000 120000
504000
70560
773532 |
5788092
4320000 120000
504000
70560
773532 |
5788092
4320000 120000
504000
70560
773532 |
5788092
4320000 120000
504000
70560
773532 |
Постоянные затраты, всего В том числе: - з/пл. сотрудников аппарата управления; - отчисления на социальные нужды; - расходы на рекламу; - арендные платежи, включая коммунальные; - % за кредит; - амортизация вычислительной техники. |
646270
128000
17920
23100 370000
106250
1000 |
7755240
1536000
215040
277200 4440000
1275000
12000 |
7409007,8
1536000
215040
277200 4440000
928767,8
12000 |
6803201,2
1536000
215040
91200 4440000
508961,2
12000 |
6294240
1536000
215040
91200 4440000
0
12000 |
6294240
1536000
215040
91200 4440000
0
12000 |
Итого затрат |
1128611 |
13543332 |
13197099,8 |
12591293,2 |
12082332 |
12082332 |
Таблица 8
Постоян. затраты, руб. |
Перем. затраты, руб. |
Выручка, руб. |
Валовая прибыль, руб. |
Рент-ть продаж, % |
Точка безубыточ ности, руб. |
ЭОР |
ЗФП, % | |
Билеты |
646270 |
482341 |
1467000 |
206850 |
14,1 |
962857,6 |
4,76 |
34,36 |
Следующий этап разработки финансового плана связан с оценкой финансовых результатов производственной и сбытовой деятельности в рамках инвестиционного проекта. Результаты расчетов финансового результата проекта представлены в Приложении.
В Приложении представлен план денежных поступлений и выплат по каждому виду деятельности (инвестиционной, операционной, финансовой), для оценки финансовой реализуемости проекта.
Для определения эффективности проекта рассчитаем также чистую текущую стоимость, внутреннюю норму прибыли и рентабельность проекта (необходимые данные представлены в приложении).
В качестве ставки дисконтирования используем ставку, равную 23,16%, т.е. 17,16% увеличиваем на 6%, чтобы учесть риск.
Таблица 9
Дисконтированные денежные поступления
Показатели |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Инвестиции, тыс. руб. |
-9000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
ЧДП, тыс. руб. |
0 |
6748,3 |
7781,2 |
7815,3 |
10493,76 |
10493,76 |
Дисконтированные ЧДП, тыс. руб. |
0 |
5479,29 |
5129,8 |
4183,47 |
4560,9 |
3703,2 |
Накопленное сальдо, тыс. руб. |
-9000 |
-3520,7 |
1609,17 |
5792,6 |
10353,56 |
14056,81 |
Срок окупаемости проекта составляет 1 год и 8,5 мес. Срок реализации проекта 5 лет.
Для расчета IRR рассчитываем r1=70% (NPV=1248,27) и r2=81% (NPV= -60,63).
Таким образом, можно сделать вывод, что проект является прибыльным.
Список литературы