Банковские системы

Эти инструменты  денежно-кредитной политики могут  быть эффективными только в условиях тесной увязки с фискальной политикой  и законодательством.

            3.1.3.4                             Банковское регулирование

Под банковским регулированием понимают систему мер, с помощью которых государство  через ЦБ занимается обеспечением стабильного, безопасного функционирования банков, предотвращением дестабилизирующих  тенденций. В современных условиях банковское регулирование сводится прежде всего к надзору за операциями банков в интересах стабильности всей экономики. В основе банковского регулирования и надзора лежит принцип так называемого “верблюда”.[13] Английский акроним “CAMEL” (верблюд) составлен по заглавным буквам основных критериев банковского надзора:

достаточность капитала (отношение собственных  средств к суммарным активам);

качество активов  с точки зрения риска, ликвидности  и т.д.;

качество менеджмента (квалификация управляющих);

ликвидность: способность  быстро и безболезненно выполнять  обязательства (соотношение ликвидных  и прочих активов);

доходность;

ЦБ или другое государственное учреждение (в некоторых  странах действуют специальные  банковские комиссии) следит прежде всего за указанными показателями деятельности банков, даже если официально установленные нормативы не существуют. Регулирующие органы требуют от банков представления значительной по объему статистической информации для того, чтобы быть в состоянии защитить общественные интересы, вовремя отреагировать на негативные тенденции.

Регулирование может заключаться в требовании соблюдения правила “четырех глаз”, т.е. руководство банком должно осуществляться как минимум двумя людьми. Важным считается также принцип “китайских стен”, т.е. различные подразделения  банка во избежание конфликта  интересов и злоупотреблений  должны действовать как абсолютно  независимые компании. В ряде стран  в случае необходимости ЦБ может  потребовать увольнения управляющего коммерческого банка и даже назначить временно своего комиссара.

Государство может  официально требовать от банков поддержания  определенного уровня наличности, ликвидности  активов, соотношения акционерного капитала с заемным.

Принципиальное  значение имеет определение капитала банков, используемое в регулировании, так как стремительное расширение круга новых финансовых инструментов затрудняет регулирование. Важным элементом  регулирования во многих странах  является система обязательного  страхования депозитов, обеспечивающая возмещение убытков вкладчиков банков до определенного уровня.

Перед системой регулирования равны все банки, независимо от того, чем они занимаются или кому принадлежат, т.е. государственные  банки не имеют каких-либо преимуществ. Вместе с тем во всех странах есть банки разных типов - коммерческие, инвестиционные, сберегательные, кооперативные  и акционерные, публичные и частные, и это требует внесения в систему  регулирования определенных поправок.

Законодательное регулирование банковской деятельности и денежно-кредитной политики в  развитых странах обычно основывается на большом числе специальных  законодательных актов, среди которых  выделяются закон о ЦБ (обоснование  его функций и полномочий) и  общий банковский закон.

Закон о ЦБ, как  правило, первичен по отношению к  другому банковскому законодательству и имеет принципиальное значение, так как закладывает юридическую  базу под государственную денежно-кредитную  политику. В большинстве стран такие законы приняты сравнительно давно (США - 1913 г., Японии - 1942 г., Великобритании - 1946 г., Финляндии - 1925 г. и т.д.), что отражает стабильность функций ЦБ.

Банковский закон  чаще всего дает определение банковскому  учреждению, устанавливает порядок  создания и закрытия банков, защиту  клиентов и т.д. Такой закон носит  в основном общий характер, а денежно-кредитная  политика основывается, как правило, на законе о ЦБ или каком-либо специальном  законе.

В конечном итоге  вся деятельность ЦБ, система контроля за денежной эмиссией, инструментарий денежно-кредитной политики, банковское регулирование и законодательство предназначены для создания нормальных условий для функционирования экономики через нейтрализацию дестабилизирующих тенденций, различного рода злоупотреблений. Значительная часть деятельности государства в данной области имеет технический характер, не зависящий от типа экономики. Вместе с тем денежно-кредитное регулирование объективно направлено на максимализацию эффективности рынка в интересах отдельных экономических агентов и всего государства. Опыт развитых капиталистических государств в условиях перестройки российской финансово-кредитной системы и всего народного хозяйства имеет огромное значение.

            3.2               Коммерческие банки: сущность  и функции

Коммерческие  банки - основное звено двухуровневой  банковской системы.

Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах  относится целый ряд институтов с различной структурой и разным отношением собственности. Главным  их отличием от центральных банков является отсутствие права эмиссии  банкнот. Среди коммерческих банков различаются два типа - универсальные  и специализированные банки.

Универсальный банк осуществляет все или почти  все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг и т.п.

Специализированный  банк, напротив, специализируется на одном  или немногих видах банковской деятельности. В отдельных странах банковское законодательство препятствует или  просто запрещает банкам осуществлять широкий круг операций. Тем не менее прибыли банков от отдельных специальных операций могут быть настолько велики, что деятельность в других сферах становится необязательной. К специализированным банкам относятся: инвестиционные банки, ипотечные банки, сберегательные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки.

Преобладание  одного типа банков в кредитной системе  той или иной страны следует понимать как тенденцию. В отдельных странах, где господствуют универсальные  банки, существуют многочисленные специальные  банки. И наоборот, в странах с доминированием специальных банков особенно в последние годы все больше проявляется тенденция к универсализации. Это происходит как в результате либерализации банковского законодательства в отдельных странах, так и в результате обхода банками существующих законов. Примером может служить практика создания самостоятельных специальных банков, которые практически принадлежат крупным банкам и расширяют диапазон банковских операций последних. К странам, где преобладает принцип специализации банков, относятся Великобритания, Франция, США, Италия. Принцип универсализации доминирует в Швейцарии, ФРГ, Австрии. Однако во многих капиталистических странах отражаемые статистикой различия между универсальными и специализированными банками становятся все более расплывчатыми и спорными, так как даже в тех странах, где согласно статистике господствуют специализированные банки, фактически многие из них уже превратились в универсальные. В любых преградах, выставляемых государственными властями на пути универсализации, находятся лазейки. В США - это банковские холдинги. Аналогичные примеры существуют и в других странах.

Основными функциями  коммерческих банков являются:

1) привлечение  временно свободных денежных  средств;

2) предоставление  ссуд;

3) осуществление  денежных расчетов и платежей  в хозяйстве;      4) выпуск  кредитных средств обращения;

5) консультирование  и предоставление экономической  и финансовой информации;

Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит  в том, что главным критерием  перераспределения ресурсов выступает  прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных  звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и  возвратности. Плата за отданные  и полученные взаймы средства формируется  под влиянием спроса и предложения  заемных средств. В результате достигается  свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве. Значение посреднической функции коммерческих банков для  успешного развития и функционирования рыночной экономики состоит в  том, что они своей деятельностью  уменьшают степень риска и  неопределенности в экономической  системе.

Коммерческие  банки, выступая на финансовом рынке  со спросом на кредитные ресурсы, не только мобилизируют имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формируют достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков.

Во всех странах  с рыночной экономикой коммерческие банки занимают ведущее место  в платежном механизме экономики.

При оценке экономической  роли коммерческих банков следует иметь  в виду, что: кредитные операции способствуют увеличению объема и бесперебойности  производства и реализации продукции  потребителям; расчетные операции опосредуют осуществление процессов оплаты продукции потребителями, а также  взаимного контроля участников расчетных  операций; операции с ценными бумагами увеличивают приток средств для развития производственной и торговой деятельности; кассовые операции и их регулирование позволяют улучшать снабжение оборота наличными деньгами.  
 
 

Заключение

Одним из непременных  условий становления рыночной экономики  в Росссии и странах СНГ является расширение масштабов и повышение значимости деятельности банков. К 1996 году в стране действовало примерно 2500 коммерческих банков, в том числе около 1000 - в Москве. Система коммерческих банков Москвы и России в целом превратилась в один из ключевых элементов хозяйственного механизма страны. Коммерческие банки стали основным источником инвестиций. В 1995 году суммарный объем кредитов, предоставленных банками экономике превысил 100 трлн. рублей. Однако общая социально-экономическая и политическая обстановка в стране серьезно осложнила функционирование банковской системы:

- резко усугубилась  проблема неплатежей в народном  хозяйстве и как ('результат  - рост просроченных кредитов  и невовзвратов в банковском секторе;

- заметно ухудшилась  ликвидность банковской системы;

1г существенно подорвано доверие к банковской системе со стороны населения из-за потери вкладов;

- де-факто разрушен  рынок межбанковских кредитов (на  сегодня порядка 99 % сделок на  рынке МБК заключаются сроком  до двух недель) (11, с. 1);

- отмечается  резкое падение прибыльности  банковских операций (более 800 банков  закончили год с убытками).

За последние  три года Центральный Банк РФ отозвал  лицензии на совершение банковских операций у 312 банков, что составляет 12,5 % от общего количества кредитных учреждений. Особенно интенсивно лишались банки лицензий в 1995 году, когда были отозваны 225 лицензий. (11, с.1) Банкротство такого большого количества банков ведет к тяжелым последствиям. Оно наносит значительный ущерб кредиторам и вкладчикам, вызывает  беспокойство  других  банков,  которые  находятся  в корреспондентских и кредитных отношениях.

Положение российской банковской системы усугубляют и  такие характерные для нее  явления, как хроническая недостаточность  собственного капитала и отсутствие сколько-нибудь достаточных резервов под кредитные риски.

Нужно признать, что вина за создавшееся предкризисное  положение лежит  во  многом  на  самих  коммерческих  банках,  которые пренебрежительно относились к требованиям банковского бизнеса  в части необходимости наращивания  собственного капитала и создания резервов под кредитные риски, поддержания  достаточного уровня ликвидности.

- - ; В этих  условиях особо остро встает  проблема оценки финансовой устойчивости  и надежности банков, одним из  направлений которой является  разработка методик анализа ликвидности  коммерческого банка. В результате  проведенного исследования были  сделаны следующие выводы.

-_   Система  оценки финансовой устойчивости  и надежности банка представляет  собой совокупность критериев:

-  Достаточность капитала;            

  Указанные  критерии являются компонентами  единой системы и тесно взаимосвязаны  между собой.

Ликвидность - один из основных и наиболее сложных факторов, определяющих финансовое состояние  и надежность банка.