Происхождение, сущность и функции денег

_____________________

     ⁶ Указ царя Николая II от 29 августа 1897 года об основах эмиссии кредитных билетов.

     золотом. Однако это означает,  что  300  млн.  руб. могли выпускаться без золотого обеспечения. О значении возможного выпуска  в обращение   не    обеспеченных золотом    кредитных    денег    (билетов) свидетельствует, что совокупная масса денег в  обращении  (без  низкопробной серебряной и медной монеты) составляла в 1900 – 1914 гг. 1 – 2 млрд. руб. В дальнейшем в России и во всем мире  продолжался  процесс  превращения денежных знаков  в  самостоятельную  разновидность  денег  и  вместе  с  тем уменьшалась их связь с золотом. Впоследствии при проведении в России в  1922-24  гг.  денежной  реформы связь денежных знаков с золотом была частично сохранена.  Это  проявилось  в установлении  фиксированного  золотого  содержания  денежной  единицы  и   в обеспечении денежных знаков золотом и драгоценными металлами в размере 25  % суммы выпущенных  в  обращение  банкнот.  Тем  не  менее  свободного  обмена денежных знаков на золото не было — продолжался процесс  отделения  бумажных денежных знаков от золота.  До  1992  г.  в  России  сохранялась  еще  связь денежных  знаков  с  золотом  в  виде  фиксированного  золотого   содержания денежной единицы (рубля), но в соответствии с законом РФ от 25.09.92  г.  «О денежной системе РФ»⁷ размер золотого  обеспечения  банковых  билетов  уже  не фиксируется. Тем самым был практически завершен процесс  отделения  денежных знаков от золота.

     В  современных  условиях  в  России  золотые  монеты  пятирублевого   и десятирублевого достоинства (по номиналу) продаются соответственно  по  цене около  300  тыс.  руб.  и  свыше  560  тыс.  руб.  Это   свидетельствует   о самостоятельности применения денежных знаков. Такой процесс охватил  все  страны  мира,  в  которых  повсеместно  был прекращен размен денежных знаков на золото и  не  применяется  фиксированное золотое содержание денежной единицы. Этим завершился переход  от  применения полноценных золотых денег к денежным  знакам,  изготовленным  из  бумаги.  В налично-денежном  обращении   широко   применяются  

____________________

     ⁷ Закон РФ от 25.09.92 года №3537-1. «О денежной системе РФ». 

     кредитные   деньги (банкноты). В обороте применяются и бумажные  знаки,  которые  называются бумажными деньгами, отличающиеся во многом от банкнот.

Бумажные  деньги. 

     К  ним  относятся  такие  денежные  знаки,   главной особенностью которых является не то, что они изготовлены на  бумаге,  а  то, что они обычно выпускаются государством  (как  правило,  казначейством)  для покрытия  своих  расходов.  Обратный  приток  бумажных  денег  (казначейских билетов) происходит  при  уплате  налогов  и  других  неналоговых  платежей. Казначейские билеты обязательны к  приему  для  платежей,  в  том  числе  за товары, услуги и др. Казначейские билеты, выпускавшиеся в оборот,  не  имели золотого обеспечения.  Такие  денежные  знаки  обычно  выпускались  в  нашей стране органами казначейства с начала нэпа до 1925г. Важнейший недостаток бумажных денег состоит в том, что они поступают  в оборот без необходимой увязки с потребностями в денежных знаках (для  оплаты товаров, услуг и других потребностей). В  связи  с  этим,  поскольку  выпуск бумажных денег обусловлен потребностью в  средствах  для  покрытия  расходов государства (казначейства), становится возможным чрезмерный (по сравнению  с потребностью оборота) выпуск таких денег в  обращение,  при котором вполне вероятно  обесценение  денег,  уменьшение  их  покупательской   способности.

     Недостатки,  присущие  бумажным   деньгам,   могут   в   значительной   мере устраняться благодаря применению кредитных денег.

     Кредитные деньги (банкноты). Они  также  изготовляются  из  бумаги,  но выпуск в обращение кредитных денег производят обычно  банки  при  выполнении кредитных операций. Предоставляя ссуду, банк может выдать  заемщику  свои банкноты:  после  истечения  срока   пользования    ссудой   предоставленные средства подлежат возврату  в  банк  для  погашения  ссудной  задолженности. Часть возникшей ссудной задолженности  погашается  при  поступлении  в  банк наличных денег (выручка торговых организаций и др.). Выпуск в обращение банкнот и их изъятие из оборота происходят на основе кредитных операций, выполняемых в связи с хозяйственными  процессами,  а  не при осуществлении расходов и получении  доходов  государством.  Связь  между выдачей  наличных  денег  из  касс  банка  и  предоставлением  ссуд,   между поступлением в  банк  наличных  денег  и  погашением  ссудной  задолженности проявляется не в каждой отдельной ссудной операции, а  в  совокупном  объеме операций по предоставлению и погашению ссуд и операций  по  выдаче  наличных денег и их поступлениям в кассы банка.

     Особенностью  кредитных денег является то, что  их  выпуск  в  обращение увязывается  с  действительными  потребностями  оборота.  Это   предполагает осуществление  кредитных   операций   в   связи   с   реальными   процессами производства и  реализации  продукции.  Ссуда  выдается,  как  правило,  под обеспечение, которым служат определенные  виды  запасов,  а  погашение  ссуд происходит  при  снижении  остатков   ценностей.   Благодаря   этому   может достигаться увязка объема платежных средств,  предоставляемых  заемщикам,  с действительной   потребностью   оборота   в   деньгах.   Такая   особенность представляет собой наиболее важное преимущество кредитных денег. При нарушении связи с потребностями оборота кредитные деньги утрачивают свои  преимущества  и  превращаются   в   бумажные   денежные   знаки.   Это подтверждается современным  опытом  Денежного  обращения  в  России,  где  в обращение поступают (эмитируются) банкноты. Увязка оборота кредитных денег (их выпуск  в  обращение  и  изъятие  из оборота) происходит не при осуществлении каждой кредитной операции, а по  их совокупности, в целом по народному хозяйству. Если,  например,  промышленное предприятие,  взяв,  в банке ссуду и использовав заемные средства  для получения наличных денег (для выдачи зарплаты), не  обязано  погасить  ссуду наличными  деньгами:  образовавшуюся  ссудную   задолженность   промышленное предприятие может погасить не наличными  деньгами,  а  за  счет  безналичных поступлений. Наличные деньги в кассу банка могут  быть  возвращены  торговым предприятием, которое внесет в  банк  выручку,  используемую  для  погашения задолженности, возникшей при получении ссуды для  оплаты  завозимых  товаров (на условиях безналичных перечислений).

     В России в обороте используются банкноты  Центрального  банка  РФ.  Эти денежные знаки выпускаются в обращение банком на основе кредитных  операции.

     С рассматриваемой стороны и такие деньги, казалось бы,  могут быть  признаны кредитными. Значительную часть кредита Центральный банк РФ  предоставлял  до 1995 г. бюджету, который использовал полученные  ссуды для покрытия  своих расходов. Поэтому такие денежные знаки  скорее  можно  отнести  к  бумажным, учитывая то, что они поступали в оборот для покрытия бюджетных  расходов,  а кредитные операции, на основе которых  происходила  эмиссия,  не  увязаны  с процессами производства и реализации продукции.

     Наиболее  существенное различие между такими видами денег, как кредитные деньги (банкноты) и  бумажные  денежные  знаки  состоит  в  особенностях  их выпуска в обращение.  Так,  банкноты  выпускаются  в  обращение  в  связи  с кредитными  операциями,  выполняемыми  в  увязке  с   реальными   процессами производства и реализации продукции, бумажные деньги поступают в оборот  без такой увязки. Важными по своему значению и последствиям являются деньги  безналичного оборота, движение которых фиксируется в форме записей по счетам  клиентов  в банке (оборот происходит  без  денежных  знаков).  Расширяющееся  применение таких денег обусловлено рядом их преимуществ, к числу  которых  относится  в первую очередь снижение издержек осуществления  денежного  оборота  за  счет уменьшения таких расходов, как  печатание  денежных  знаков,  их  пересылка, пересчет, охрана. Немалое значение имеет предотвращение возможности  хищения денежных знаков и др.

     Деньги  безналичного оборота отличаются спецификой, на которую  следует обратить внимание, тем более  что  применяемая  терминология  не  раскрывает особенности таких денег и их оборота.

     Особенности безналичных денежных расчетов проявляются  в следующем:

         •  в  расчетах  наличными   деньгами  принимают  участие   плательщик   и получатель, передающие наличные средства. В  безналичных  денежных  расчетах участников трое: плательщик, получатель и  банк,  в  котором  осуществляются такие расчеты в форме записей по счетам плательщика и получателя;

         •  участники  безналичных   денежных  расчетов   состоят   в   кредитных отношениях с банком. Эти отношения проявляются в суммах остатков  на  счетах участников таких расчетов. Подобные кредитные отношения  в  налично-денежном обороте отсутствуют: перемещения  (перечисления)  денег,  принадлежащих  одному  участнику расчетов, в пользу другого  производятся  путем  записей  по  их  счетам,  в результате чего изменяются кредитные отношения  банка  с  участниками  таких операций.  Другими   словами,   здесь   производится   кредитная   операция, совершаемая с помощью денег. Тем  самым  оборот  наличных  денег  замещается кредитной операцией. Это подчеркивает  значение  целесообразной  организации процессов кредитования для регулирования денежной массы, состоящей из  денег безналичного оборота и наличных денег.

     Наряду  с  широким  распространением  безналичных   денежных   расчетов определенное  развитие  получило  использование   различных   ценных   бумаг (обязательств  предприятий   и   банков)   для   совершения   платежей   без непосредственного оборота денежных средств.  Между  этими  видами  расчетных операций существуют общие черты и немалые различия.

     В отличие от безналичных денежных  расчетов,  состоящих  в  переселении денежных средств по счетам клиентов банков и совершаемых при  участии  банка в  каждой  операции,  имеется  довольно  значительный  безналичный   оборот, осуществляемый с помощью различных ценных бумаг (обязательств предприятий  и банков). В подобных операциях оборот  наличных  денег  замещается  движением ценных бумаг, выражающих  различные  кредитные  отношения.  Такое  замещение оборота  наличных  денег  характеризуется  особенностями  по   сравнению   с безналичными денежными расчетами. Одна из  особенностей  -  при  безналичном обороте не обязательным является участие  банка  в  каждой  расчетной  операции,  осуществляемой  с  помощью  ценных  бумаг.  Так,  вексель  или  другое обязательство могут быть использованы  для  уплаты  при  условии  совершения передаточной надписи (индоссамент), но  без  перечисления  денег  по  счетам участников операций в банке. Другая особенность заключается в следующем.  При безналичных  денежных расчетах средства плательщика, хранящиеся на его счете в банке,  могут  быть использованы как всеобщее  платежное  средство  для  расчетов  с  различными получателями: их согласие на это не требуется.  Что  же  касается  оплаты  с помощью ценных бумаг, то она может быть осуществлена  при  условии  согласия получателя на такую оплату. Возможность согласия проявляется еще и тем,  что при оплате,  например,  векселем,  получатель  должен  перечислить  налоги  за реализованную продукцию, несмотря на то, что выручка еще не поступила. Существует еще одна особенность.  Она  состоит  в  том,  что  участники расчетов  с  помощью   ценных   бумаг   принимают   на   себя   определенную ответственность за погашение ценной бумаги. Так если  вексель  использовался для расчетов  между  юридическими  лицами,  о  чем  имеется  соответствующая передаточная надпись (индоссамент), то в случае неспособности  векселедателя погасит задолженность, ответственность за  оплату  долга  по  векселю  несут участники  расчетной  операции,  выполненной  с  помощью  векселя.  Подобную ответственность  не  принимают  на  себя   участник   безналичных   денежных расчетов. Отмеченное  свидетельствует  о  наличии  оснований  для   разграничений безналичных денежных расчетов и безналичного оборота.  Важным  преимуществом безналичного оборота, выполняемого помощью передачи ценных  бумаг,  является то, что такие операции могут осуществляться при отсутствии денежных  средств на  счете  плательщика  в  банке.  Именно  это   обстоятельство   обусловило paзширение  применения  таких операций  в условиях  существующего   в   РФ платежного кризиса. Благодаря безналичному обороту с  помощью  ценных  бумаг (векселей и др.) в определенной степени устраняются негативные  последствия платежного кризиса. Однако не следует, с одной стороны,  упускать  из  виду, что расчеты с помощью ценных бумаг выполняются  при  участии  кредита  (учет векселей, кредита под ценные бумаги и др.); с другой, - нельзя  игнорировать рассмотренные  ранее  особенности  таких  расчетов.  Это  свидетельствует  о целесообразности взвешенного подхода  к  расширению  применения  безналичных расчетов с помощью иных бумаг,  тем  более,  что  не  исключена  возможность появления в обороте ценных бумаг, не связанных с процессами  производства  и товарооборота. Расширение практики безналичных денежных расчетов  с  помощью электронной техники способствовало появлению термина  «электронные  деньги». По существу  же  в  подобных  операциях  производятся  безналичные  денежные расчеты с той разницей,  что  вместо  распоряжения  денежными  средствами  с помощью документов, составленных на бумаге  (поручения,  чеки  и  др.),  при электронной технике  соответствующие  распоряжения  выполняются  посредством электронных сигналов.  Поэтому  вряд  ли  имеются  основания  для  признания существования такой самостоятельной  разновидности  денег,  как  электронные деньги. Помимо  денежного безналичного  оборота,  происходящего на  основе замещения движения наличных денег  кредитными  операциями,  в  хозяйственной практике выделяют  и  счетные  деньги,  которые  не  совершают  оборота,  но используются при проведении взаимных расчетов. Так, при  проведении  зачетов взаимных  требований  в  размере  зачтенной  суммы  функционируют,   но   не совершают оборота счетные деньги. Подобное использование денег  имеет  место и при применении бартера, когда стоимость  взаимных  поставок  засчитывается (здесь выступают счетные деньги) лишь при ее неравенстве,  бартерная  сделка завершается с помощью перечисления незачтенной суммы.

     Несмотря  на особенности, присущие  деньгам  безналичного  оборота,  они обладают многими  общими  чертами  с наличными деньгами.  Это проявляется прежде  всего  в  одинаковой  денежной  единице  наличных  денег   и   денег безналичного оборота.  Существенно  также,  что  между  этими  видами  денег имеется тесная связь, выражающаяся  в переходе  одних в другие.  Например, наличные деньги при взносе их на какой-либо  счет  в  банке  превращаются  в деньги безналичного оборота.  Напротив,  при  получении  наличных  денег  из остатка на счете в банке, деньги безналичного оборота переходят  в  наличные деньги. Проявление единства этих видов денег состоит в том,  что  регулирование объема денег безналичного оборота, как и  наличных  денег  осуществляется  с помощью кредита. Так появление, а также увеличение  или уменьшение  массы денег безналичного  оборота  происходят  в  результате  кредитных  операций, подобно тому, как это имеет место с массой наличных денег. 
 
 
 
 

3. Структура денежной массы экономики РФ

     Важнейшим количественным показателем денежного  обращения является денежная масса, представляющая собой совокупный объем покупательных и платежных средств, обслуживающих хозяйственный оборот и принадлежащих частным лицам, предприятиям и государству.

     Денежная  масса - это совокупность наличных и  безналичных покупательных и  платежных средств, обеспечивающих обращение товаров и услуг  в народном хозяйстве, которым располагают частные лица, институциональные собственники и государство. В структуре денежной массы выделяется активная часть, к которой относятся денежные средства, реально обслуживающие хозяйственный оборот, и пассивная часть, включающая денежные накопления, остатки на счетах, которые потенциально могут служить расчетными средствами.

     Таким образом, структура денежной массы  достаточно сложна и не совпадает  со стереотипом, который сложился в  сознании рядового потребителя, считающего деньгами прежде всего наличные средства - бумажные деньги и мелкую разменочную монету. На деле доля бумажных денег в денежной массе весьма низка (менее 25%), а основная часть сделок между предпринимателями и организациями, даже в розничной торговле, совершается в развитой рыночной экономике путем использования банковских счетов. В результате наступила эра банковских денег-чеков, кредитных карточек, чеков для путешественников и т. п. Эти инструменты расчетов позволяют распоряжаться денежными депозитами, т. е. безналичными деньгами. При оплате товара и услуги покупатель, используя чек или кредитную карточку, приказывает банку перевести сумму покупки со своего депозита на счет продавца или выдать ему наличные.