Происхождение, сущность и функции денег

     Карточки  с магнитной полосой пока являются наиболее распространенными – в обращении находится свыше двух миллиардов карт подобного типа. Магнитная полоса располагается на обратной стороне карты и, согласно стандарту ISO 7811, состоит из трех дорожек. Из них первые две предназначены для хранения идентификационных данных, а на третью можно записывать информацию (например, текущее значение лимита дебетовой карточки). Однако из-за невысокой надежности многократно повторяемого процесса записи/считывания, запись на магнитную полосу, как правило, не практикуется, и такие карты используются только в режиме считывания информации. Такой тип карт уязвим для мошенничества.

     Первые  смарт-карты впервые появились во Франции в середине 70-х годов. Основными преимуществами этого вида пластиковых карт по сравнению с их «магнитными собратьями» являются повышенная надежность и безопасность, многофункциональность, возможность ведения на одной карточке нескольких счетов.

___________________

     ³ Маркс К. Полное собрание сочинений Карла Маркса и Фридриха Энгельса. Глава 3, стр.36

     Существенный  недостаток смарт-карт – их высокая себестоимость, значительно превосходящая стоимость пластиковой карты с магнитной полосой.

     Тем не менее, в начале 90-х годов рынок  микропроцессорных карточек стал развиваться  бурными темпами. Уровень защиты карт памяти выше, чем у магнитных карт, и они могут быть использованы в прикладных системах, в которых финансовые риски, связанные с мошенничеством, относительно невелики.

     Будущие этапы эволюции денег, как средства накопления, обращения и платежа, безусловно связаны с деньгами электронными. При этом, основные перспективы развития электронных денег состоят как в комбинировании носителя информации об электронных деньгах с иными потребительскими функциями, так и со снижением веса и размера. Дальнейшие результаты этого прогресса мы сможем увидеть собственными глазами, спустя каких-нибудь два десятка лет.  
 

2.  Сущность и функции денег

     Сущность  денег заключается в том, что  они служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками  и звеньями воспроизводственного процесса.

     Сущность  денег характеризуется их участием в:

     • осуществлении различных видов  общественных отношений;

     • распределении валового национального  продукта (ВНП), в приобретении недвижимости, земли. Здесь проявление сущности неодинаково, так как различные возможности денег объясняются разными социально-экономическими условиями;

     • определении цен, выражающих стоимость  товаров. Изготовление товаров 
(оказание услуг) осуществляется людьми с помощью орудий труда. Произведенные товары обладают стоимостью, которая определяется совокупным объемом перенесенной стоимости орудий и предметов труда, и вновь созданной живым трудом стоимости.

     Однако  величина стоимости определенного  товара, изготовленного отдельным товаропроизводителем, выражается ценой, зависящей не столько  от индивидуальных затрат отдельного товаропроизводителя, сколько от существующего в обществе уровня затрат на изготовление тех или иных товаров. Поэтому при реализации товара его владелец может претендовать лишь на цену, обусловленную общественно необходимым уровнем затрат на изготовление определенного товара.

     Это означает, что цена, определяемая в  соответствии с общественно необходимым уровнем затрат на изготовление отдельных товаров, позволяет товаровладельцам претендовать на получение других товаров в сумме, равной стоимости произведенных товаров. Этому способствует соблюдение требования эквивалентности, выполняемое с помощью денег. Последние также создают возможность регулирования оценки отдельных товаров и приобретения (покупки) лишь определенной части общественного продукта. Деньги являются всеобщим товарным эквивалентом.

     Кроме того, сущность денег характеризуется  тем, что они:

     • служат средством всеобщей обмениваемости на товары, недвижимость, произведения искусства, драгоценности и др. Эта особенность денег становится заметной при сравнении с непосредственным обменом товаров 
(бартером). Дело в том, что отдельные товары также способны обмениваться на другие на условиях бартера. Однако, как уже отмечалось, подобные возможности обмена ограничены рамками взаимной потребности и соблюдением требования эквивалентности таких операций. Только деньгам присуще свойство всеобщей непосредственной обмениваемости на товары и другие ценности.

     В различных социально-экономических  условиях проявление данного свойства денег меняется. Если при административно-командной модели экономики возможности непосредственной обмениваемости денег на товары были ограничены, то при переходе к рыночной экономике такие возможности существенно расширились, значение денег в обменных операциях повысилось. 
Изменения были обусловлены различиями товарно-денежных отношений и сфер их применения;

     • улучшают условия сохранения стоимости. При сохранении стоимости в деньгах, а не в товарах уменьшаются  издержки хранения и предотвращается  порча. Поэтому предпочтительнее сохранять  стоимость в деньгах.

     При характеристике денег нередко обращается внимание на их товарное происхождение и, соответственно, товарную природу. Товарное происхождение денег вряд ли может вызвать сомнение. Однако постепенно, в том числе в связи с переходом от применения полноценных денег к использованию денежных знаков, не обладающих собственной стоимостью, а также в связи с развитием безналичных расчетов, деньги утрачивали такую присущую товарам особенность, как наличие у них стоимости и потребительской стоимости.

     В современных условиях денежные знаки  и деньги безналичного оборота не обладают собственной стоимостью, но сохраняется возможность применения их в качестве меновой стоимости. Это свидетельствует о том, что деньги все больше отличаются от товара и превратились в самостоятельную экономическую категорию с сохранением некоторых свойств, придающих им сходство с товаром.

     Современная экономическая наука дает следующее  определение денег.

     «Деньги – это универсальный эквивалент стоимости всех товаров, средство оплаты товаров и услуг, средство сохранения и преумножения стоимости. Они выполняют функции средства обращения и платежа, средство измерения стоимости (мера стоимости), средство накопления и сохранения стоимости».⁴

     Функции денег рассматриваются как проявление их сущности, они стабильны и мало подвержены изменениям. В большинстве  случаев осуществляются лишь деньгами и могут выполняться только при  участии людей. Такой подход означает, что деньги представляют инструмент экономических отношений в обществе. Представители классической школы выделяют пять функций денег:

1. Мера стоимости.

     «Мера стоимости – это объективная, не зависящая от воли отдельного индивидуума функция денег, которая будет существовать до тех пор, пока не отменят деньги или не прекратится существование человеческой цивилизации».⁵ 

     Эта функция заключается в приравнивании  стоимости товара к определенному количеству денег. Наличные деньги здесь не обязательны, т.е. они присутствуют идеально. С функцией меры стоимости связано свойство денег служить масштабом цен. Масштаб цен не является постоянной величиной: в ходе инфляции покупательная способность денег падает, а цены растут. Примером мгновенного изменения масштаба цен является деноминация – изъятие из обращения одних денежных единиц и замена их другими, имеющими иную покупательную способность. Одновременно в таком же соотношении пересчитываются цены, тарифы, заработная плата и т.д. Последняя деноминация рубля в России была проведена на рубеже 1997 – 1998 гг., когда в обращение были выпущены деньги нового образца, причем 1 новый рубль равнялся 1000 старых рублей.

2. Средство обращения. Здесь деньги играют роль посредника при обмене товаров и услуг. При выполнении этой функции деньги должны присутствовать реально. Для того, чтобы деньги функционировали в качестве средства обращения, они должны быть, во-первых, санкционированы государством на выполнение этой роли и, во-вторых, пользоваться всеобщим признанием.
3. Средство накопления. Эту функцию деньги могут выполнять, когда продавец, получив их за свой товар, не расходует их сразу. Здесь деньги должны быть реальными и полноценными, т.е. иметь стабильную покупательную способность. Предприятия  накапливают деньги для инвестиций, осуществления периодических выплат и т.д. В то же время население накапливает деньги для покупки товаров длительного пользования, на «черный день» и пр. Выполнению деньгами функции средства накопления способствует их абсолютная ликвидность – быстрая способность превращаться в товары и услуги. Накопление денег в наличной форме называется тезаврацией. В России она очень распространена, так как до сих пор существует опасность потери вкладов в банках или блокирование доступа к ним.
4. Средство платежа. Эту функцию деньги выполняют при продаже товаров в кредит, уплате налогов, возврате денежных ссуд, выплате заработной платы и т.д. Здесь возникает известная нам уже форма денег – кредитные деньги. Особенностью этой функции является существование разрыва во времени между движением денег и товарно-материальных ценностей. Здесь обращаются не сами деньги, а платежные обязательства, выраженные в деньгах. Деньги выполняют функцию средства платежа, когда служат средством погашения платежного обязательства.
5. Мировые деньги. Эта функция проявляется в рамках международных экономических отношений, когда деньги используются в качестве международного платежного средства, для определения мировых цен на товары и услуги, для формирования валютных резервов отдельных стран и международных экономических организаций, валютных накоплений населения и фирм. Здесь речь идет о выполнении деньгами четырех ранее рассмотренных функций: меры стоимости, средства обращения, средства платежа и средства накопления, но только в международных масштабах.

     Представители других школ рассматривают две последние  функции как производные от трех первых.

2. Виды денег

         Деньги представляют собой развивающуюся  категорию и со  времени   своего возникновения претерпели значительные изменения, проявившиеся в переходе  от применения одних видов денег к  другим,  а  также  в  изменении  условий  их функционирования и  в  повышении  их  роли.  В  отдельных  сферах  денежного оборота  и  в  различные  периоды  при  определенных  условиях   применяются различные виды денег. Предшественниками денег были отдельные виды товаров, применявшиеся  при обмене в качестве эквивалентов. Такими эквивалентами служили  скот,  меха  и даже табак (в штате Вирджиния,  США).  Развитие  обмена,  его  интенсивность обусловили выделение денег в качестве  всеобщего  эквивалента,  материальной основой  которых  явились  драгоценные  металлы  и  прежде   всего   золото. Преимущество золотых денег по сравнению  с  другими  эквивалентами  (скотом, мехами)  состояли  в  однородности  денежного  материала,   его   делимости, сохранности от порчи.

     В сравнительно недавнем прошлом (XIX в. и в начале  XX  в.)  в обороте достаточно широко применялись  наличные  деньги  в  виде  золотых  монет  (в России после денежной реформы 1895 —  1897  гг.  до  начала  первой  мировой войны были десятирублевые и пятирублевые золотые монеты). Особенность  таких денег  состоит  в  том,  что  они  обладают  собственной  стоимостью  и   не подвержены обесценению. Это значит,  что  при  наличии  полноценных  золотых денег в обороте в количестве, превышающем  действительную  потребность,  они уходят из оборота в сокровище. Напротив, при увеличении потребности  оборота в наличных деньгах золотые монеты беспрепятственно возвращаются в оборот  из сокровища.   Тем   самым   золотые   монеты   способны   достаточно    гибко приспосабливаться к потребностям оборота без ущерба для владельцев денег. При таких условиях не возникает необходимость в определенных  мерах  по регулированию  массы  денег  в  обращении  в  соответствии  с  потребностями оборота, что характерно для бумажных денежных знаков. Однако золотым деньгам присущи немалые недостатки:

     •  дороговизна  использования  золотых  денег,  которые  стоят  намного больше, чем денежные знаки, изготовляемые из бумаги;

     •  невозможность  обеспечить  потребность  оборота  золотыми  деньгами, поскольку потребности в деньгах растут  быстрее,  чем  увеличивается  добыча

золота.

     В связи с отмеченными, а также  некоторыми  другими  причинами  во  всем мире  постепенно  перестали  применять  золото  в  качестве  материала   для изготовления денег. Напротив, широко стали  применяться  денежные  знаки  из бумаги, в том числе бумажные деньги и кредитные деньги (банкноты).

     При переходе от применения полноценных  денег к денежным  знакам  прежде всего появились в обороте разменные на золото кредитные билеты.  В процессе замещения полноценных денег бумажными денежными  знаками  возникла  проблема увязки совокупной  массы  таких  денежных  знаков  с  потребностями  оборота. Значение решения подобной проблемы было обусловлено тем, что при  выпуске  в обращение денежных знаков  сверх  потребности  в  них  возникает  угроза  их обесценения,  чего  не  бывает  при  использовании  золотых  денег.  В  этом отношении важно, что золотые монеты даже небольшого размера (которые к  тому же  легко  потерять)  обладали  значительной  стоимостью,  в  связи  с   чем возникали трудности при покупке товаров на небольшую сумму. Поэтому  немалая часть населения (например, в России в  конце  XIX  в.  и  в начале  XX  в.) предпочитала пользоваться денежными знаками, которые  свободно  обменивались на золото. При таких условиях в обороте постоянно находились и не предъявлялись  к обмену  на  золото  бумажные  денежные  знаки.  Это  позволило  выпускать  в обращение  часть  денежных  знаков  без  полного  их  обеспечения   золотом, поскольку здесь не возникала  потребность  предъявления  денежных  знаков  к обмену на золото. Такая возможность была использована в  России  в  1897  г. следующим образом. Указом  от  29  августа  1897  г.⁶  было  определено,  что золотое обеспечение банкнот должно составлять не менее  половины  выпущенных в обращение кредитных билетов, если сумма последних не  превышает  600  млн. руб.; все  кредитные  билеты,  выпущенные  сверх  этой  суммы,  должны  были полностью обеспечиваться