Происхождение, сущность и функции денег

В ходе промышленной революции, охватившей европейские страны в XVIII-XIX вв., произошел рост количества промышленных и торговых предприятий и их платежного оборота. Банки в этих условиях не могли обеспечить денежные требования с помощью банкнотной эмиссии. Для развития банков ведущей становилась депозитная операция.

В результате депозитных операций банков появился новый вид кредитных денег - деньги безналичного оборота в виде депозитов. В их основе лежали банковские вклады и система специальных расчетов, которые проводились между банками путем переноса (списания) сумм с одного счета на другой (зачисление). Внешне обращение депозитных денег сначала было связано с чеком - приказом собственника счета уплатить определенную сумму денег. Чек выписывал владелец текущего счета в банке на специальном бланке, получаемом от банка.

Деньги переводились от одного вкладчика к другому путем бухгалтерской записи на счетах банка. Банкноты не принимали участие в платеже. При постоянном росте количества банков происходил прием от своих клиентов чеков, выписанных на другие банки. Одновременно совершались взаимные платежи между банками через создаваемые расчетные палаты. В общенациональном масштабе формировалась сфера чекового обращения и замещения чеками полноценных металлических денег и банкнот в качестве средства обращения и платежа.

Широкое развитие чекового оборота породило ряд проблем: увеличение банковского аппарата, связанного с обработкой чеков, рост издержек по обработке чеков. Это привело к повсеместному использованию ЭВМ для обработки чеков и ведения текущих счетов. Переход к широкому использованию ЭВМ, в свою очередь, способствовал возникновению новых методов погашения чеков или передачи информации о совершенных платежах. Например, в США в 70-е годы была создана новая система платежей на электронной основе, получившая название системы электронных переводов денежных средств. Электронные устройства и система связи для осуществления платежей (зачисление и списание средств, переводы средств со счета на счет, контроль за состоянием счетов) посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей информации способствовали появлению термина «электронные деньги».

В отечественной литературе этот термин появился в 60-е годы XX в. Сущность электронных денег является предметом дискуссии. По мнению одних специалистов, это безналичные деньги. Аргументы в пользу этого мнения сводятся к тому, что в данном случае вместо распоряжения денежными средствами с помощью платежных документов, составленных на бумаге, происходит распоряжение посредством электронных сигналов. Более того, сторонники этого мнения считают, что речь идет не о самостоятельном виде денег, а о деньгах безналичного оборота. По убеждению других, это наличные деньги. Они считают, что электронные деньги есть электронный аналог наличных денег в виде файла, записанного на носитель (жесткий диск компьютера или смарт-карту). Многие относят электронные деньги к обоим этим видам. По мнению некоторых ученых, электронные деньги как господствующий вид денег будущем повлекут за собой радикальные изменения в политических системах, организации коммерческих предприятий и пр.

              В любом случае эволюция денег заключается, прежде всего, в трансформации первой формы денег – полноценных денег во вторую форму – неполноценные деньги. Причем трансформация самих форм и видов денег внутри этих форм происходила постепенно в течение длительного периода, поэтому одновременно могли существовать все формы и виды денег. Переход от одной формы денег к другой связан со стремлением людей сделать деньги более удобными для использования, снизить трансакционные издержки при совершении сделок.

Глава II. Функции денег

Наиболее полно сущность денег проявляется в их функциях. Взгляды на функции денег были разными во все времена.

Сторонники металлической теории денег, подчеркивая их товарную природу, выделяют функции денег как меры стоимости, сокровища и мировых денег.

Основоположники классической экономической теории А. Смит и Д. Рикардо считали, что главная функция денег - средство обращения, а все остальные функции - производные от функции средства обращения.

В марксистской теории денег и основанной на ней традиционной трактовке функций денег в российской экономической науке за деньгами признано выполнение следующих функций:

1) меры стоимости;

2) средства обращения;

3) средства платежа;

4) средства образования сокровищ, накоплений и сбережений;

5) мировых денег.

Главной функцией денег в марксистской теории и в теориях денег, базирующихся на их товарном происхождении, является функция денег как меры стоимости. Остальные функции денег - производные от нее.

              2.1. Деньги как мера стоимости

Деньги, выполняя функцию меры стоимости, позволяют выразить стоимость товаров в денежных единицах. Иначе говоря, суть данной функции заключается в измерении стоимости, или общественной ценности, товаров. Приравнивание товаров к деньгам дает качественно одинаковое выражение их стоимости, в котором и осуществляется их количественное соизмерение посредством функции денег как меры стоимости. Использование денег в этой функции позволяет организовывать учет затрат труда, сопоставлять выручку от реализации продукции с издержками на ее производство. Следовательно, назначение денег в данной функции состоит в том, что они используются в процессе ценообразования.

Цена товара определяется условиями не только производства, но и обмена данного товара. Возможность количественного несовпадения между ценой и величиной стоимости заключена уже в самой форме цены. Более того, совпадение является исключением. Цены товаров постоянно: колеблются вокруг стоимости в зависимости от соотношения спроса и предложения, они могут подниматься выше стоимости и падать ниже нее. Такое движение цен неизбежно в условиях рыночной экономики, поэтому цена выступает в качестве своеобразного механизма уравновешивания спроса и предложения на тот или иной товар.

На стадии формирования товарных отношений деньги сыграли роль средства, приравнивающего к общему эквиваленту другие товары, сделав их соизмеримыми не просто как продукты человеческого труда, а в качестве части одного и того же денежного материала - золота или серебра. В результате товары стали соотноситься в постоянной пропорции, т.е. возник масштаб цен как определенный вес золота или серебра, зафиксированный в качестве единицы измерения. В ходе развития меновых отношений государства для сравнения цен стали устанавливать в законодательном порядке масштаб цен, т.е. количество золота или серебра, принятое в стране за денежную единицу. Когда только начали чеканиться монеты, масштаб цен совпадал с весовым количеством металла, который в то время использовался в качестве денег, что нашло отражение в названиях некоторых денежных единиц (например, фунт стерлингов представлял собой фунт серебра). В процессе исторического развития масштаб цен обособился от весового содержания монет. Это было связано с порчей монет, их снашиванием, переходом от менее ценных к более ценным металлам, выполняющим денежные функций (например, от серебра к золоту). Государства стали фиксировать в законодательном порядке золотое содержание своих денежных единиц. Так, в США в 1900 г. золотое содержание доллара зафиксировано в размере 1,504 63 г чистого золота. В дальнейшем в результате девальваций доллара оно снижалось трижды: в 1934 г. - до 0,889 г, в декабре 1971 г. - до 0,818 г и в феврале 1973 г. - до 0,737 г. Золотое содержание советского рубля впервые было установлено в 1922 г. с выпуском в обращение червонца. С 1922 по 1961 г. золотое содержание рубля изменялось дважды: в 1937 и 1950 гг. С 1 января 1961 г. золотое содержание рубля зафиксировано в размере 0,987412 г чистого золота. Законом РФ «О денежной системе Российской Федерации», введенным в действие с 1 июля 1992 г., предусматривалось (ст. 4), что официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается. Данное положение было перенесено и в Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ст. 28), принятый 12 апреля 1995 г.

В результате валютной реформы 1976-1978 гг. официальная цена золота, золотые паритеты и золотое содержание денежных единиц отменены. В связи с этим официальный масштаб цен в прежней трактовке потерял экономический смысл. Фактический масштаб цен в условиях рыночной экономики складывается под воздействием рыночных механизмов.

Важная особенность функции денег как меры стоимости заключается в том, что они ее выполняют как мысленно представляемые, или идеальные (счетные), деньги.

Для правильного выполнения деньгами функции меры стоимости необходимы определенные условия: устойчивость денег: соблюдение основных экономических пропорций, обеспечивающих оптимальное развитие экономики (пропорций между накоплением и потреблением, отраслями хозяйства и т.д.); рыночный характер процесса ценообразования.

2.2. Деньги как средство обращения

Деньги в данной функции выступают в качестве посредника при обмене товаров. Первоначально происходил непосредственный обмен товара на товар (Т - Т.). Появление денег означало изменение формы обмена: товар сначала продается за деньги, а затем на вырученные деньги товаропроизводитель покупает необходимые ему товары (Т - Д - Т).

В товарном обращении, когда деньги играют роль посредника, акты купли-продажи обособляются, становятся самостоятельными, не совпадают во времени и в пространстве. Деньги как средство обращения преодолевают индивидуальные, временные и пространственные границы непосредственного обмена (Т - Т).

В отличие от товаров, которые, реализовав свою стоимость, уходят из сферы обращения, деньги в качестве средства обращения всегда находятся в ней, непрерывно обслуживая акты обмена товарами. Движение товаров при этом является исходным, движение денег - производным, но необходимым. Причем происходит одновременное перемещение товара и денег, только в противоположных направлениях: товара - от продавца к покупателю, денег - от покупателя к продавцу. И акт передачи товара покупателю совпадает с актом передачи, денег продавцу товара, т.е. движение товара и денег совпадает во времени ив пространстве.

Особенность функции денег как средства обращения заключается в том, что, во-первых, эту функцию выполняют реальные деньги; во-вторых, поскольку в данной функции деньги выступают как мимолетный посредник при обмене товаров, возникает возможность замены денежного товара знаками стоимости: бумажными и кредитными деньгами.

В условиях демонетизации золота функцию средства обращения во всех странах выполняют бумажные деньги в широком смысле. В США эту функцию осуществляют монеты, банкноты и чековые депозиты (вклады до востребования). При этом срок годности монет не превышает 15 лет, бумажная купюра живет не более 18 месяцев. В России данную функцию выполняют монеты и находящиеся в обращении билеты Центрального банка Российской Федерации.

О правильном функционировании денег как средства обращения можно судить по тому, насколько беспрепятственно совершается процесс превращения товаров в деньги и денег в товары. Для этого необходимы определенные условия: устойчивость денег; наличие соответствия между объемом денежного предложения и объемом товаров; определенное соотношение между структурой спроса и структурой предложения товаров; правильная организация торговли, нормальное функционирование самого денежного обращения.

2.3. Деньги как средство платежа

Движение денег не обязательно может совершаться одновременно с движением товара. Деньги представляют собой самостоятельную форму меновой стоимости, поэтому их движение может осуществляться раньше или позже движения товаров либо вообще может не быть связанным с этим движением. Платежным средством в товарном обращении деньги становятся в тех случаях, когда товар покупается без немедленной оплаты в данный момент либо когда платеж между покупателем и продавцом товара осуществляется с помощью посредника.

В первом случае возникает особая форма реализации товара - в кредит. В результате такой сделки один товаропроизводитель становится кредитором, другой - должником. Последний, получив товар, дает письменное долговое обязательство (обычно вексель), удостоверяющее, что он (покупатель) обязуется в определенный срок уплатить денежную сумму. При погашении долгового обязательства деньги и выполняют функцию средства платежа.

Во втором случае, когда платеж между покупателем и продавцом товара осуществляется через посредника, в роли которого обычно выступают кредитные учреждения, это тоже приводит к разрыву во времени и в пространстве между движением денег и движением товара, что и является характерной чертой функционирования денег в качестве платежного средства в товарном обращении.

Деньги широко выступают как средство платежа и вне сферы товарного обращения, при обслуживании платежей нетоварного характера. К нетоварным платежам относятся обязательства по оплате труда, налоговые и аналогичные им обязательства, долговые обязательства по денежным ссудам, страховые обязательства, платежи, связанные с движением ценных бумаг, и пр.

Функция денег как средства платежа обусловливает возникновение кредитных денег.

О правильности выполнения деньгами функции средства платежа можно судить по тому, соответствует ли номинальная сумма платежа реальной ее величине и соблюдается ли срок платежа. Для правильного функционирования денег как средства платежа необходимы следующие условия: устойчивость денег; соблюдение основных экономических пропорций в народном хозяйстве, обеспечивающих нормальный кругооборот доходов всех субъектов экономической системы; нормальное функционирование финансово-кредитной системы.

2.4.Деньги как средство образования сокровищ, накоплений и сбережений.

Деньги могут покидать сферу обращения и накапливаться как таковые, т.е. деньги в данной функции позволяют сохранять стоимость в ее всеобщей форме, в которой они всегда готовы вступить в сферу обращения в качестве либо покупательного, либо платежного средства. Деньги как средство образования сокровищ, накоплений и сбережений могут быть особого рода активом, обеспечивающим покупательную способность его владельцу в будущем. В принципе, любой актив может до некоторой степени служить средством накопления. Люди хранят свое богатство в виде драгоценностей, произведений искусства, недвижимости, акций, облигаций и т.д. Однако деньги больше подходят для этих целей, поскольку им присуще такое свойство, как ликвидность. Ликвидным называется актив, который может быть использован в качестве покупательного или платежного средства (или легко превращен в него) и имеет фиксированную номинальную стоимость. Деньги обладают совершенной ликвидностью. Остальным видам активов ликвидность присуща лишь в большей или меньшей степени.