Банковская система, ее сущность и элементы в России

Как орган монетарной власти Банк России осуществляет следующие функ-ции: разрабатывает и проводит (во взаимодействии с Правительством РФ) единую государственную  денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обес-печение устойчивости рубля; осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты, определяет порядок расче-тов с иностранными государствами; организует и осуществляет валютный кон-троль как непосредственно, так и через уполномоченные банки; принимает уча-стие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление пла-тежного баланса РФ; проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные, реализуя при этом задачу снижения инфляционных ожи-даний.

Как орган регулирования и надзора  за деятельностью кредитных организа-ций Банк России выполняет следующие законодательно закрепленные за ним функции: осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимаю-щихся их аудитом; осуществляет надзор за деятельностью кредитных организа-ций с целью поддержания стабильности банковской системы, защиту интересов вкладчиков и кредиторов; регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными ор-ганизациями в соответствии с федеральными законами; является кредитором по-следней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинанси-рования; устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерско-го учета и отчетности для банковской системы.

В структуре Банка России для  выполнения надзорных функций созданы Де-партамент по лицензированию деятельности кредитных организаций и аудитор-ских фирм, Департамент пруденциального банковского надзора, Департамент ин-спектирования кредитных организаций, Департамент по организации банковского санирования. Непосредственно функции по надзору Банк России реализует через свои территориальные управления (Главные управления и Национальные банки республик в составе Российской Федерации).

С позиций жизненного цикла кредитной  организации регулирующую и над-зорную деятельность Банка России можно подразделить на три этапа:

- регулирование и контроль за  созданием кредитных организаций;

- надзор за текущей деятельностью  действующих кредитных организаций;

- регулирование реорганизации  и ликвидации кредитных организаций.

Регулирование и контроль за созданием кредитных организаций включает в себя государственную регистрацию создаваемых кредитных организаций и ли-цензирование банковской деятельности. Регистрация и лицензирование призваны ограничить доступ на рынок банковских услуг. Совершение банковских операций разрешено только тем экономическим субъектам, которые соответствуют требо-ваниям законодательства по уровню собственного капитала, квалификации руко-водящих работников, материальной оснащенности и др. Банк России как регист-рирующий орган уже на стадии создания кредитной организации имеет возмож-ность оценивать финансовую состоятельность будущих владельцев, профессио-нализм и компетентность управляющих и на этой основе отсеивать нежизнеспо-собные, с повышенной степенью риска организации.

Надзор за текущей деятельностью  кредитных организаций осуществляется Банком России в форме дистанционного документарного надзора и проведения инспекционных проверок на местах. Основная цель дистанционного надзора  — оценка принимаемых кредитной  организацией рисков, выявление на ранней ста-дии проблем в их деятельности и принятие мер для преодоления выявленных не-гативных явлений и тенденций. Объект дистанционного надзора со стороны Бан-ка России — расширение деятельности кредитных организаций, осуществляемое путем создания территориально обособленных подразделений и расширения кру-га выполняемых операций, а также реорганизационные процедуры, изменения в составе участников и руководящем составе кредитных организаций и их филиа-лов. Дистанционный надзор возможен на основании отчетности, представляемой кредитными организациями в Банк России, который имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций другую необходимую информацию об их дея-тельности, а также требовать разъяснений по полученной информации.

Реорганизация и ликвидация кредитных  организаций могут происходить  как добровольно — по решению  их акционеров (участников), так и  в принуди-тельном порядке в  случае их несостоятельности.

Меры по финансовому оздоровлению кредитной организации включают оказание ей финансовой помощи учредителями (участниками) и иными лицами, изменение структуры активов и пассивов, организационной структуры и иные ме-ры, осуществляемые в соответствии с федеральными законами.

Временная администрация — специальный  орган управления кредитной ор-ганизацией, назначаемый Банком России. Она выполняет функции наблюдатель-ного и контролирующего органа и назначается на срок не более шести месяцев. В случае устранения причин, послуживших основанием для назначения временной администрации, Банк России принимает решение о прекращении ее деятельности. Если проблемы кредитной организации оказываются столь значительными, что временная администрация не в состоянии обеспечить ее устойчивую работу и за-щитить интересы кредиторов и вкладчиков, то возникает необходимость признать данную кредитную организацию банкротом.

Ликвидация кредитной организации. Банк России вносит запись о призна-нии  кредитной организации банкротом  и об открытии конкурсного производства в Книгу государственной регистрации кредитных организаций. В процессе кон-курсного производства конкурсные управляющие обязаны сдавать отчетность в соответствии с нормативными актами Банка России, в том числе промежуточный и окончательный ликвидационные балансы. Ликвидация кредитной организации считается завершенной, а кредитная организация прекратившей свое существова-ние с момента внесения в Книгу государственной регистрации кредитных органи-заций записи о ликвидации данной организации.

Как расчетный центр банковской системы Банк России играет ключевую роль в организации и функционировании платежной системы страны. Для обес-печения эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов он выполняет следующие функции: устанавливает правила осуществления расчетов в РФ; монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обра-щение.

Банк России как субъект платежной  системы предлагает коммерческим банкам услуги, аналогичные тем, которые  они сами предлагают своим клиентам. Банк России выступает в качестве общего банка- корреспондента для всех кре-дитных организаций, его участие в платежной системе снижает операционные риски всех экономических агентов.

На Банк России возложена организация  налично-денежного обращения в  стране. Эмиссия наличных денег на территории Российской Федерации осущест-вляется исключительно Банком России. Совет директоров принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. В целях организации налично - де-нежного обращения на территории Российской Федерации Банк России осущест-вляет прогнозирование и организацию производства, перевозки и хранения банк-нот и монет, создает их резервные фонды. Он устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций, а также оп-ределяет признаки платежеспособности и порядок замены поврежденных банкнот и монет и их уничтожения. Банк России в рамках предоставленных ему полномо-чий определяет порядок ведения кассовых операций для кредитных организаций.

Отсюда, Центральный банк Российской Федерации — главный банк перво-го уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный  институт Российской Фе-дерации, разрабатывающий  и реализующий совместно с  Правительством России единую государственную  кредитно-денежную политику и наделённый особыми полномочиями, в частности, правом эмиссии денежных знаков и регулирования деятельности коммерческих банков. Банк России, выполняя роль главного коор-динирующего и регулирующего органа всей кредитной системы страны, выступа-ет органом экономического управления. Банк России контролирует деятельность кредитных организаций, выдаёт и отзывает у них лицензии на осуществление банковских операций, а уже кредитные организации работают с прочими юриди-ческими и физическими лицами.

Современные коммерческие банки — банки, непосредственно обслужи-вающие предприятия и организации, а также население — своих клиентов. Ком-мерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъ-ектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Ос-новная цель функционирования коммерческих банков — получение максималь-ной прибыли.

Коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное  обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные организации производят лишь отдельные банковские операции. Коммерческий банк, как и любой другой банк, выполняет функции:

1) аккумуляции (привлечения) средств  в депозиты;

2) размещение (инвестиционная функция);

3) расчетно-кассовое обслуживание  клиентов.

Банк, действующий в условиях рынка, по внутренней логике той экономи-ческой системы, в которой он функционирует, является по сути свой коммерче-ским предприятием. Свою работу он строит на основе рентабельности, извлече-ния дохода от каждой операции с учетом действия факторов риска. Банк можно рассматривать как коммерческое предприятие, занимающееся куплей-продажей денег и расчетно-платежными операциями.

Необходимо перечислить некоторые  важные принципы деятельности ком-мерческого банка, которые определяют его специфику.

Принцип самоокупаемости и прибыльности предопределяет смысл деятель-ности банка как агента рыночных отношений. Это бесспорно: банк как коммерче-ское предприятие должен приносить доход.

Принцип партнерства и забота о  клиенте характеризует банк несколько  ина-че, уже не как коммерческое предприятие. Банк сотрудничает с клиентами. Он должен уважать своих партнеров, те «правила игры», которые действуют в бан-ковской системе. Залогом успешной работы служит взаимодействие с клиентами. Следовательно, важна забота о клиенте, уважительное к нему отношение, т.к. клиент для банка - это капитальная база деятельности.

Принцип взаимного сотрудничества и уважения, общих правил значим в том смысле, что банки обеспечивают свой коммерческий успех только при  со-блюдении общих правил, действующих  в банковской системе. Ведь, если один банк будет «расталкивать локтями» другие банки, то такое поведение приведет к краху, как данный банк, так и всю банковскую систему.

Банк следует анализировать  с точки зрения микроэкономики как  рыночного агента, действующего, прежде всего, с точки зрения своих интересов. С макро-экономической точки зрения банк - это составляющая общественного механизма распределения денежных средств, которая должна действовать в четком и отла-женном взаимодействии с другими банками, подчиняясь единым правилам и тре-бованиям.

Поэтому достижение необходимого уровня рентабельности должно соче-таться с требованиями поддержания ликвидности и платежеспособности. К при-меру, банк, предоставляющий чрезмерное количество ссуд, может оказаться не-платежеспособным. Ликвидность данного банка находится под угрозой. С точки зрения поддержания определенного уровня ликвидности банка, важно при выдаче ссуд с высоким уровнем риска одновременно увеличивать долю собственных средств в общем объеме ресурсов и т.п.

В условиях рынка коммерческий банк является не только одним из видов коммерческих предприятий, но и выполняет важную роль финансового посредни-ка в следующих областях:

1.в области перераспределения  временно свободных денежных  средств юридических и физических  лиц на основе срочности, платности  и возвратности;

2.при осуществлении платежей  между хозяйствующими субъектами, когда особенно важна ответственность  банков за своевременное и  полное выполнение платежных  поручений своих клиентов;

3.при совершении операций с  ценными бумагами, когда банк  выступает в качестве инвестиционного брокера, инвестиционного консультанта, инвестици-онной компании или фонда

Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические  кредит-ные институты, которые, с  одной стороны, привлекают временно свободные сред-ства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств раз-нообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

Заключение

Развитие банковского дела тесно  связано с развитием кредитных  отноше-ний, в ходе которого можно  выделить три этапа: непосредственные отношения между кредитором и заемщиком, кредитные отношения с участием посредника, регулируемые кредитные отношения.

Двумя основными типами банковских институтов являются центральные банки  и коммерческие банки. При этом сущность их различна: центральный банк правомерно рассматривать как учреждение, а коммерческий — как предприятие.

В процессе становления двухуровневой  банковской системы в России про-исходит  преодоление деформации кредитных  отношений, характерной для ко-мандно-административной системы управления экономикой, и формирование ре-гулируемых кредитных отношений.

Основными особенностями банковской системы России являются: доста-точно  большое число кредитных институтов, концентрация активов у крупней-ших  банков, неравномерность территориального распределения субъектов бан-ковского рынка, внедрение на банковский рынок небанков и локальный характер банковских рынков.

Банковская система является частью кредитной системы, которая представ-ляет собой совокупность кредитных отношений и кредитно-финансовых учреж-дений, реализующих эти отношения. Банковские системы различаются в зависи-мости от организации, степени контроля со стороны государства, степени вхож-дения в мировую банковскую систему, состава банковских операций и от многих других признаков.

Банковская система не изолирована  от окружающей среды, она тесно взаи-модействует  с ней, представляет собой подсистему более общего образования, ка-кой  служит экономическая система. Банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, она подчинена общим юридическим нормам общества.