Понятие и виды ценных бумаг

     2) поручение плательщику выплатить  определенную денежную сумму; 

     3) наименование плательщика и указание  счета, с которого должен быть  произведен платеж;

     4) указание валюты платежа;

     5) указание даты и места составления  чека;

     6) подпись лица, выписавшего чек, - чекодателя.

     Отсутствие  в документе какого-либо из указанных  реквизитов лишает его силы чека. При  этом одно из положений указанной  статьи, а именно то, что указание о процентах считается ненаписанным, не позволяет отнести (согласно нашей классификации) чек к доходным ценным бумагам.

     Чекодержателем  может быть любое физическое или  юридическое лицо. Плательщиком по чеку выступает только банк, в котором  чекодатель имеет счет и который выдал ему чековую книжку..

     Итак, чек, как и любая ценная бумага, удостоверяет имущественно право чекодержателя, причем это право выражено в виде получения денежной выплаты. Следовательно, относительно закрепляемых прав чек  можно отнести к денежным ценным бумагам.

     Осуществление указанного права, возможно, при предъявлении чека, при этом он подлежит оплате плательщиком при условии предъявления его к оплате в срок, установленный законом.

     Статья 880 ГК РФ дает возможность сделать  вывод, что чек может быть предъявительским, именным и ордерным, поскольку содержит ссылку на 146 статью ГК при регулировании перехода прав по данному виду ценной бумаги. Законодатель, однако, запрещает передачу именного чека (п. 2 ст. 880 ГК РФ). Предъявительский же чек может быть передан другому лицу простым вручением. Для передачи ордерного чека необходимо совершить индоссамент. Указание законодателя на то, что «лицо, владеющее переводным чеком, полученным по индоссаменту, считается его законным владельцем, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов», говорит об отсутствии ограничений относительно количества передач ордерного чека. Причем допускается совершение в переводном чеке индоссамента на плательщика, который получает силу расписки за получение платеж. Однако, индоссамент совершенный плательщиком признается недействительным.

     Законодатель  предусматривает также право  отказ от оплаты чека. В случае отказа плательщика от оплаты чека чекодержатель вправе по своему выбору предъявить иск к одному, нескольким или ко всем обязанным по чеку лицам (чекодателю, авалистам, индоссантам), которые несут перед ним солидарную ответственность.

     Исходя  из вышесказанного, чек можно определить как документарную недоходную срочную ценную бумагу с обеспечением или без такового, которая может быть именной, ордерной или на предъявителя и круг эмитентов и владельцев которой не ограничен. 

     2.2.5. Сертификаты

      Являются еще одним видом ценных бумаг. В соответствии со ст. 844 ГК РФ депозитными и сберегательными сертификатами признаются ценные бумаги, удостоверяющие сумму вклада, внесенного в кредитную организацию, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат, или в любом ее филиале. Данное определение сразу дает возможность охарактеризовать вид данных ценных бумаг как денежные и доходные, поскольку удостоверяют не только право на получение денежной суммы, но и процентов, начисленных на нее.

     Сберегательные сертификаты выдаются вкладчикам – гражданам, а депозитные – юридическим лицам. Порядок выпуска и обращения депозитных и сберегательных сертификатов регулируется Положением о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций, утвержденным письмом ЦБР от 10.02.92 №14-3-20 (в ред. от 29.11.2000)²⁷. При этом п. 2 Положения гласит, что право выдачи сберегательного сертификата предоставляется банкам. Следовательно это единственный эмитент таких ценных бумаг.

     В соответствии с указанным положением данный вид ценной бумаги  выпускается только в форме документа, который обязательно должен содержать следующие реквизиты:

     1) наименование «сберегательный (или  депозитный) сертификат»; 

     2) номер и серия сертификата; 

     3) дата внесения вклада или депозита;

     4) размер вклада или депозита, оформленного  сертификатом (прописью и цифрами);

     5) безусловное обязательство кредитной  организации вернуть сумму, внесенную  в депозит или на вклад, и  выплатить причитающиеся проценты;

     6) дата востребования суммы по сертификату;

     7) ставка процента за пользование  депозитом или вкладом; 

     8) сумма причитающихся процентов  (прописью и цифрами);

     9) ставка процента при досрочном  предъявлении сертификата к оплате;

     10) наименование, местонахождение и  корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России;

     11) для именного сертификата: наименование  и местонахождение вкладчика  - юридического лица и Ф.И.О.  и паспортные данные вкладчика  - физического лица;

     12) подписи двух лиц, уполномоченных  кредитной организацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации. Отсутствие в тексте бланка сертификата какого-либо обязательного реквизита делает этот сертификат недействительным.

     Бланк сертификата должен содержать все  основные условия выпуска, оплаты и обращения сертификата (условий и порядка уступки требования), восстановления прав по сертификату при его утрате.

     Сертификаты могут выпускаться как в разовом  порядке, так и сериями. Их следует  отнести к неэмиссионным ценным бумагам, поскольку они не содержат в себе всех признаков эмиссионных бумаг.

     Как следует из п. 3 указанного положения  сертификаты могут быть именными или на предъявителя. Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в  порядке, установленном для уступки  требований (цессии). Именной сберегательный (депозитный) сертификат должен иметь место для оформления уступки требования (цессии), а также может иметь дополнительные листы - приложения к именному сертификату, на которых оформляются цессии. Для передачи прав другому лицу, удостоверенных сертификатом на предъявителя, достаточно вручения сертификата этому лицу.

     При наступлении даты востребования  вклада или депозита кредитная организация  осуществляет платеж против предъявления сертификата и заявления владельца  с указанием счета, на который должны быть зачислены средства. Сертификаты не могут служить расчетными или платежными средствами за проданные товары или оказанные услуги.

     Итак, сберегательные и депозитные сертификаты  представляют собой выпускаемые  банками документарные денежные доходные и срочные ценные бумаги, которые могут являться именными и на предъявителя и имеют свободное обращение. 

     2.2.6. Банковская сберегательная книжка на предъявителя

     Следует сказать и о таком виде ценных бумаг как банковская книжка на предявителя. Она является одной из форм договора банковского вклада. В соответствии со ст. 843 ГК РФ заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение им денежных средств во вклад может быть удостоверено сберегательной книжкой. Особенность оформления вклада в виде сберегательной книжки заключается, прежде всего, в том, что такая форма характерна для взаимоотношений между вкладчиком-гражданином и банком. Вклад (депозит) юридического лица сберегательной книжкой не оформляется. При этом категория ценной бумаги указывает на ее документарную форму. Прежде всего необходимо отметить также то, что хотя сберегательная книжка может быть именно и на предъявителя, но ценной бумагой законодатель признает сберегательную книжку на предъявителя.

     Законодательством предусмотрен перечень удостоверенных банком сведений, которые должна содержать сберегательная книжка: 1) наименование и место нахождения банка, а если вклад внесен в филиал, также его соответствующего филиала; 2) номер счета по вкладу; 3) все суммы денежных средств, зачисленных на счет и списанных со счета; 4)  остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк.

     Таким образом, сберегательная книжка как  ценная бумага удостоверяет право ее владельца на получение денежных средств, находящиеся во вкладе в банке. При этом п. 2 ст. 843 содержит указание на выплату процентов, что позволяет отнести ее к денежным доходным ценным бумагам. Поскольку сберегательная книжка находится у вкладчика, данные о вкладе, указанные в ней, могут не отражать истинного состояния вклада (например, в случае пополнения вклада третьим лицом). Однако, если не доказано иное, основанием для расчетов между банком и вкладчиком могут служить те данные, которые отражены в сберегательной книжке[²⁸]. Иначе говоря, если не доказано иное состояние вклада, данные о нем, указанные в книжке, являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком. Бремя доказывания действительного состояния вклада возлагается на вкладчика, что не всегда просто сделать особенно держателю сберкнижки[²⁹].

     Осуществление прав, а именно: получение вклада и процентов по нему, а также  исполнение распоряжений вкладчика  о перечислении денежных средств  со счета по вкладу другим лицам  – производится при предъявлении сберегательной книжки.

     Восстановление  прав по утраченной сберегательной книжке на предъявителя осуществляется в порядке, предусмотренном для ценных бумаг  на предъявителя.

     Таким образом, сберегательная книжка – это  денежная документарная доходная срочная  ценная бумага на предъявителя, эмитентом которой является банк, а владельцем физическое лицо. 

     2.2.7. Коносамент

     В соответствии со ст. 143 ГК РФ коносамент относится к ценным бумагам. Основной сферой его применения является морсике  грузоперевозки. Четкого определения  ни Гражданский кодекс РФ, ни Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации[³⁰], которыми осуществляется регулирование коносамента, не содержат. Поэтому мы постараемся сформулировать его, опираясь на положения указанных законов.

     Как следует из ст. 117 КТМ РФ наличие и содержание договора морской перевозки грузов может подтверждаться коносаментом или иным письменным доказательством. Следовательно, коносамент должен иметь форму документа. При этом законодатель говорит о том, что коносамент подтверждает наличие заключенного договора перевозки, однако сам он таковым не является. А все права на груз, в том числе распоряжение им, полностью сохраняются за его владельцем, поскольку договор перевозки не предусматривает их переход к перевозчику (ст. 785 ГК РФ).

     В соответсвии со ст. 158 КТМ РФ право на получение груза в порту, перевозка которого осуществляется на основании коносамента, принадлежит лицу, предъявившему оригинал коносамента. Иными слова, коносамент представляет собой товарораспорядительную ценную бумагу.

     Данный  документ должен содержать следующие  сведения:

     1) наименование перевозчика и место  его нахождения;

     2) наименование порта погрузки  согласно договору морской перевозки  груза и дата приема груза  перевозчиком в порту погрузки;

     3) наименование отправителя и место его нахождения;

     4) наименование порта выгрузки  согласно договору морской перевозки  груза; 

     5) наименование получателя, если он  указан отправителем;

     6) наименование груза, необходимые  для идентификации груза основные  марки, указание в соответствующих случаях на опасный характер или особые свойства груза, число мест или предметов и масса груза или обозначенное иным образом его количество. При этом все данные указываются так, как они представлены отправителем;

     7) внешнее состояние груза и  его упаковки;

     8) фрахт в размере, подлежащем  уплате получателем, или иное  указание на то, что фрахт должен  уплачиваться им;

     9) время и место выдачи коносамента; 

     10) число оригиналов коносамента,  если их больше чем один;

     11) подпись перевозчика или действующего от его имени лица; таким лицом может выступать капитан судна. При этом выдается коносамент только лицами занимающимися морскими перевозками грузов.

     В отличие от денежных ценных бумаг, коносамент, являясь представителем товарных бумаг, может иметь оговорки, касаемые предмета перевозки. Необходимо также отметить то, что по желанию отправителя ему может быть выдано несколько экземпляров (оригиналов) коносамента, причем в каждом из них отмечается число имеющихся оригиналов коносамента. Однако после выдачи груза на основании первого из предъявленных оригиналов коносамента остальные его оригиналы теряют силу.

     Статья 174 КТМ РФ содержит положение о  сквозном коносаменте, отличие которого от простого заключается в том, что  сквозной коносамент предусматривается  осуществление части перевозки груза не перевозчиком, а другим лицом.