Взаимодействие ЦБ с коммерческими банками

      4. Наибольший удельный вес в  структуре активов занимают активы  долгосрочной ликвидности, с одной  стороны это является позитивным  в деятельности банка, так как  она увеличивают доходность банка,  но с другой повышают риск потери ликвидности.

3. Разработка предложений по повышению нормативов ликвидности ЗАО Банк «Сосьете Женераль Восток»

     Поддержание ликвидности на требуемом уровне осуществляется при помощи проведения определенной политики банка в области пассивных и активных операций, вырабатываемой с учетом конкретных условий денежного рынка и особенностей выполняемых операций. То есть банк должен разработать грамотную политику управления активными и пассивными операциями.

     При этом в управлении активами банку следует обратить внимание на следующие моменты:

1. Управление наличностью должно быть более эффективным, то есть необходимо планировать притоки и оттоки наличности и разработать графики платежей.
2. Сроки, на которые банк размещает средства, должны соответствовать срокам привлеченных ресурсов. Не допустимо превышение денежных средств на счетах актива над денежными средствами на счетах пассива.
3. Акцентировать внимание на повышении рентабельности работы в целом и на доходности отдельных операций в частности. Так в управлении кредитным портфелем необходимо:
• контролировать размещение кредитных вложений по степени их риска, форм обеспечения возврата ссуд, уровню доходности. Кредитные вложения банка можно классифицировать с учетом ряда критериев (уровень кредитоспособности клиента, форма обеспечения возврата кредита, возможность страхования ссуд, оценка надежности кредита экономистом банка я др.) Доля каждой группы кредитов в общей сумме кредитных вложений коммерческого банка и ее изменение служат основой для прогнозирования уровня коэффициента ликвидности, показывают возможности продолжения прежней кредитной политики банка или необходимость ее изменения. Группировка ссуд по отдельным заемщикам, осуществляемая при помощи ЭВМ, позволяет ежедневно контролировать уровень коэффициентов ликвидности и анализировать возможности дальнейшей выдачи крупных кредитов самостоятельно банком или путем участия в банковских консорциумах;
• анализирование размещения кредитов по срокам их погашения, осуществляемое путем группировки остатков задолженности по ссудным счетам с учетом срочных обязательств или оборачиваемости кредитов на шесть групп (до 1 мес.; от 1 до 3 мес.; от 3 до 6 мес.; от б до 12 мес.; от 1 до 3 лет: свыше 3 лет), которое служит основой для прогнозирования уровня текущей ликвидности баланса банка, раскрытия «узких» мест в его кредитной политике;
• анализировать размещение кредитов по срокам на основе базы данных. В частности, разработан метод анализа предстоящего погашения и предстоящей выдачи кредитов в ближайшие 30 дней по отдельным клиентам и видам ссуд (на основе кредитных договоров и оборачиваемости кредитов), который позволяет контролировать высвобождение ресурсов или возникновение потребности в них. Такой анализ можно делать ежедневно, а также с учетом данных кредитных договоров, находящихся на стадии проработки. Результаты анализа могут использоваться коммерческими банками для оперативного решения вопросов по покупке или продаже ресурсов. Такой анализ раскрывает глубинные, скрытые процессы, выявляет те тенденции, которые при прочих неизменных обстоятельствах могут вызывать падение уровня ликвидности и платежеспособности коммерческого банка, дает возможность предупредить эти последствия путем внесения коррективов в политику банка.

• тщательнее изучать кредитоспособность заемщиков;

• ограничить размер кредита, предоставляемого одному заемщику частью собственных средств;
• выдавать кредиты возможно большему числу клиентов при сохранении общего объема кредитования;
• повысить возвратность кредитов, в том числе за счет более надежного обеспечения;
• принять меры по взысканию просроченной ссудной задолженности и начисленных процентов за пользование кредитами;

4. Применять методы анализа группы расчетных счетов клиентов и интенсивности платежного оборота по корреспондентскому счету банка. Результаты такого анализа служат основой для аргументированной перегруппировки активов баланса банка.

5. Изменить структуру активов, т.е. увеличить долю ликвидных активов за счет достаточного погашения кредитов, расчистки баланса путем выделения на самостоятельный баланс отдельных видов деятельности, увеличение собственных средств, получение займов у других банков и т.п.
6. Работать над снижением риска операций. При этом необходимо помнить, что срочные меры, предпринимаемые кредитными институтами для поддержания своей ликвидности и платежеспособности, как правило, связаны с ростом расходов банка и сокращением их прибыли. Управление рисками несбалансированности баланса и неплатежеспособности банка снижает возможные убытки банков, создает прочную основу для их деятельности в будущем.

     Для распознавания рисков несбалансированности ликвидности баланса и неплатежеспособности коммерческого банка требуется  создание специальной системы ежедневного  контроля за уровнем приведенных выше показателей ликвидности, анализа факторов, влияющих на их изменение. Для этого целесообразно создание базы данных, позволяющей оперативно получать всю необходимую информацию для выполнения аналитической работы, на основе которой будет формироваться политика банка.

     В управлении пассивами банку можно порекомендовать:

1. Применять метод анализа размещения пассивов по их срокам, который позволяет управлять обязательствами банка, прогнозировать и менять их структуру в зависимости от уровня коэффициентов ликвидности, проводить взвешенную политику в области аккумуляции ресурсов, влиять на платежеспособность.
2. Разработать политику управления капиталом, ФСН и резервами.
3. Следить за соотношением собственного капитала к привлеченному.
4. Проанализировать депозитную базу банка:
• обратить внимание на структуру депозитов: срочные и сберегательные депозиты более ликвидны, чем депозиты до востребования;
• определить стратегию поддержания устойчивости депозитов. Частью такой стратегии выступает маркетинг - повышение качество обслуживания клиентов, с тем чтобы они оставались верными банку и во время кризисных ситуаций. Повышение срока сберегательных депозитов, их средней суммы также смягчает колебания депозитов во время кризисов.
• учитывать не только стабильность, но и источник депозитов, то есть депозиты физических лиц более надежны, чем депозиты юридических лиц, в силу различий в размерах вкладов.
• привести в соответствие учет кредитных ресурсов;
• оценивать надежность депозитов и займов, полученных от других кредитных учреждений.
• сократить обязательства до востребования при помощи перегруппировки пассивов по их срокам.

     В целом же, для распознавания рисков несбалансированности ликвидности  баланса и неплатежеспособности коммерческого банка требуется  создание специальной системы ежедневного  контроля за уровнем приведенных в первой и второй главах показателей, анализа факторов, влияющих на их изменение. Для этого целесообразно создание базы данных, позволяющей оперативно получать всю необходимую информация для выполнения аналитической работы, на основе которой будет формироваться политика банка. В качестве источников для формирования базы данных банком могут рассматриваться заключенные и прорабатываемые кредитные и депозитные договора, договора о займах у других банков, сведения о плановой потребности в кредите, ежедневная сводка оборотов остатков по балансовым счетам, ежедневная ведомость по лицевым счетам, сведения по внебалансовым счетам, сведения об оборачиваемости кредитов и т.п.

     На  основе базы данных банком ежедневно  должны раскрываться значения показателей  платежеспособности и ликвидности и проводиться анализ перспектив развития операций банка с учетом норм платежеспособности и ликвидности. Это позволяет взаимоувязать решение вопросов по размещению средств, привлечению ресурсов, увеличению собственных средств банка, расширению участия банка в других предприятиях и банках, по поиску источников дополнительных доходов и развитию новых операций коммерческого банка с требованиями соблюдения его ликвидности и платежеспособности. Рассмотренный анализ дает возможность предвидеть различные изменения уровня ликвидности и платежеспособности коммерческого банка и своевременно принять необходимые меры по их стабилизации.

     Таким образом, каждый коммерческий банк должен самостоятельно обеспечивать поддержание  своей ликвидности на заданном уровне на основе как анализа ее состояния, складывающегося на конкретные периоды времени, так и прогнозирования результатов деятельности и проведения в последующем научно обоснованной экономической политики в области формирования уставного капитала, фондов специального назначения и резервов, привлечения заемных средств сторонних организаций, осуществления активных кредитных операций.

Заключение

     Банк  России устанавливает обязательные для коммерческих банков правила  проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности. Так же ЦБ устанавливает нормативы, которые обязана выполнять каждая кредитная организация в нашей стране.

     Первоначально обязательные минимальные резервы  формировались как гарантия наличия определенного запаса денег, если клиенты потребуют свои вклады от банка. В настоящее время минимальные резервы играют двоякую роль. Во-первых, они должны удовлетворить интересы вкладчиков, когда при тех или иных обстоятельствах может начаться отток вкладов из данного банка. Во-вторых, с помощью регулирования суммы резервов регулируются возможности коммерческих банков выдавать кредиты и, следовательно, влиять на совокупную массу денег в обращении.

     После проведенного мной анализа можно сделать вывод, что в целом банк имеет устойчивое положение на рынке и соблюдает необходимые нормативы установленные Центральным банком.

      Объем собственного капитала банка, и показатель достаточности капитала имеют положительную динамику в течение анализируемых периодов. Это говорит о том, что ЗАО «Сосьете Женераль Восток» наращивает собственный капитал более высокими темпами, чем рисковые активы. Этот факт положительно характеризует деятельность банка.

      Что же касается ликвидности его активов  невозможно положительно или отрицательно охарактеризовать деятельность банка, с одной стороны положительным является вложение в краткосрочные обязательства, так как они являются более доходными, но с другой стороны они так же являются рискованными для банка. А вложения в среднесрочные и долгосрочные активы являются менее доходными, но в плане стабильности и ликвидности менее рискованными.

      Следуя  рассмотренным в данной работе рекомендациями банк сможет самостоятельно и с большей  эффективностью использовать свои ресурсы и соблюдать все необходимые нормативы установленные Центральным банком.

Список  литературы

1. Федеральный закон № 86-ФЗ «О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)»  от 10.07.2002 (в ред. 26.04.2007).
2. Федеральный закон № «О банках и банковской деятельности»
3. Инструкция №110-И «Об обязательных нормативах банков».
4. Саркисянц А. О роли банков в экономике. // Вопросы экономики. – 2003. Банковское дело: Учебник/Под ред. Белоглазовой Г.Н.-СПб.:Питер,2008.
5. Банки и банковское дело: Учеб.пособие / Под ред.И.Т.Балабанова-СПб.:Питер,2007.
6. Банковское дело: Учебник/Под ред.Колесников В.И..- М.:Фин. и статистика,2006.
7. Деньги. Кредит. Банки: Уч./ Е.Ф. Жуков.- М.: ЮНИТИ-ДАНА,2008
8. Островская О.М. Банковское дело. - М.: Пресс-сервис 2003 г.
9. Фетисов Г.Г. Банк России: цели, задачи, проблемы // Деньги и кредит. – 2005.
10. «Деньги,кредит,банки» под ред. Лаврушина О.И. – М.:Финансы и статистика, 2003.
11. «Банковское дело» под ред. Белоглазовой Г.Н. и Кроливецкой Л.П. – СПб.: Питер, 2004.
12. «Банковское дело» под ред. Тавасиева А.М. – М.: Юнити-Дана, Единство, 2002.
13. Жарковская Е.П., Арендс И.О. «Банковское дело» - М.: ИФК Омега-Л, 2002.
14. «Банковское дело» под ред. Коробковой Г.Г. – М.: Экономист, 2003.
15. Лаврушин О.И. «Банковское дело» - М.: Финансы и статистика, 2004.
16. Банковское дело: Учебник/Под ред. Коробовой Г.Г.-М.:Экономистъ,2007.
17. Банки и банковские операции: Учеб.для вузов /Под ред. Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова.-М.: Юнити 2006
18. Организация деятельности коммерческого банка/ Под ред. Тагирбеков К.Р. – М.:Издательство «Весь Мир», 2007
19. Ершов М. Банковская система и развитие российской экономики // МЭиМО. – 2005.
20. Иода Е.В., Мешкова Л.Л., Болотина Е.Н. Классификация банковских рисков и их оптимизация. - Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2002
21. Тарханова Е.А. Устойчивость коммерческих банков. - Тюмень: Вектор Бук, 2003.
22. www.cbr.ru
23. www.banki.ru
24. www.bankir.ru
25. www.bsgv.ru

Приложения