Вклады населения, как важнейший источник ресурсов коммерческого банка

4) начислить и выплатить проценты на сумму вклада.

В порядке, предусмотренных договором. При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк обязан выплачи­вать проценты в размере, определяемом в соответствии с п. 1 ст. 809 ГК , т.е. в размере ставки рефинансирования Банка России (по вкла­дам, в рублях) либо в размере учетной ставки банковского процента по валютным кредитам (для вкладов в иностранной валюте) на день уплаты банком вкладчику суммы вклада;                                    

5) если договором банковского вклада не предусмотрено иное, зачислять на счет по вкладу денежные средства, поступившие в банк на имя вкладчика от третьих лиц с указанием необходимых данных о его счете по вкладу. При этом предполагается, что вкладчик выразил согласие на получение денежных средств от таких лиц, предоставив им, необходимые данные;

6) в силу ст. 840 ГК обеспечить возврат вкладов граждан путем обязательного страхования, а в предусмотренных законом случаях иными способами. Возврат вкладов граждан банком, в уставном капитале которого более 50% акций или долей участия имеют Российская Федерация и (или) субъекты Федерации, а также муниципальные образования, кроме того, гарантируется их субсидиарной ответственностью по тре­бованиям вкладчика к банку в порядке, предусмотренном ст. 399 ГК [1].

Сберегательная книжка:

В соответствии с п. 1 ст. 843 ГК если соглашением сторон не предусмотрено иное, заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение денежных средств на его счет по вкладу удостоверяются сберегательной книжкой. Следо­вательно, сберегательная книжка - документ, оформляющий заклю­чение договора банковского вклада с гражданином и удостоверяю­щий поступление и движение денежных средств на его счете по вкладу. Договором банковского вклада может быть предусмотрена выдача именной сберегательной книжки или сберегательной книжки на предъявителя.

В сберегательной книжке должны быть указаны и удостоверены банком следующие обязательные реквизиты:

-  наименование и местонахождения банка (если вклад внесен в филиал, также его соответствующего филиала);

-     номер счета по вкладу;

-     все суммы денежных средств, зачисленных на счет; 

-     все суммы денежных средств, списанных со счета;

- остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк.

Если не доказано иное состояние вклада, данные о вкладе, указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком (презумпция идентичности состояния вклада данным сберегательной книжки). Выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счет по вкладу другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки. Если именная сберегательная книжка утрачена или приведена в негодное для предъявления состояние банк по заявлению вкладчика выдает ему новую сберегательную книжку.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основном их классификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д. Структура их в банке подвижна и зависит от конъюнктуры денежного рынка. Этому источнику формирования банковских ресурсов присущи некоторые недостатки. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады, зависит в значительной степени от клиентов, а не от самого банка. И, тем не менее, конкурентная борьба межу банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов. Единственным по настоящему устойчивым источником роста кредитных ресурсов банка являются организованные сбережения населения. Среднемесячный темп прироста частных вкладов вот уже два года стабильно держится на уровне 3,6-3,7 %. Фундаментом быстрого роста вкладов населения является тенденция к увеличению его реальных доходов, которая носит устойчивый характер.

Таким образом, рост банковских накоплений физических лиц объясняется постепенным улучшением благосостояния россиян, стабилизацией экономической ситуации, укреплением банковской системы в целом.

На протяжении последних лет в формировании ресурсной базы банков наметились качественно новые для российской банковской системы тенденции. Во-первых, среди основных источников ее пополнения наиболее динамичным стал приток средств физических лиц. Во-вторых, наметилось устойчивое снижение доли Сбербанка в привлекаемых вкладах населения. Наконец, в структуре депозитов и вкладов, привлекаемых региональными банками, поступления от населения более чем в девять раз превышают объем средств, поступающих от юридических лиц.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1              Гражданский кодекс РФ от 21.10.97. Ч. 1и 2. М.: Юридическая литература, 2008.-354с.

2              Указания ЦБ РФ от 14.10.2008 2092 – У «Об установления норматива обязательных резервов» // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».

3              Положение ЦБ РФ от 29.03.2001 255-П «Об обязательных резервов кредитных организаций» // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».

4              Положение ЦБ России «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением денежных средств в банки и отражению указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26.08.98 №39-П // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».

5              Авдеева В. Д. Заветный рубеж достигнут // Финансовые известия. – 2008. – №9. – С. 4.

6              Ахметов А. Е. Как оценить ликвидность и платежеспособность банка. – Саратов: ЗАО «Финиз», 2009. – 78с.

7              Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность. – СПб.: Питер, 2009. – 345с.: ил.

8              Банковское дело: Учебник. Под ред. Колесникова В. И. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 536с.: ил.

9              Батракова Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. – М.: Логос, 2008. – 152с.: ил.

10          Борисов А. Б. Комментарий к Гражданскому Кодексу  РФ. – М.:  Книжный мир, 2008. – 1196с.

11          Виноградов А. В. Основные модели построения системы гарантирования вкладов в мире // Деньги и кредит. – 2008. – №6. – С. 62-67.

12          Как же будут гарантироваться вклады граждан // Банковское дело. – 2009. – №5. – С. 40-43.

13    Карпов М. Т. Вкладчики возвращаются в банки //  Сегодня. – 2008. – №21. – С. 4.

14          Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 672с.: ил.

15           Общая теория денег и кредита: Учебник. Под ред. Жукова Е.Ф. – М.: Банки и биржи, «ЮНИТИ», 2007. – 344с.